Birçok ev sahibi, vergi mevsimi boyunca tek bir şeyi dört gözle bekler: ipotek faizinin düşürülmesi. Bu, birincil veya ikincil eviniz tarafından güvence altına alınan bir krediye ödenen faizi içerir. Bir ipotek, ikinci bir ipotek, bir ev sermayesi kredisi veya bir ev sermayesi kredi limiti bunun örnekleridir (HELOC). Ev ipoteği faiz indirimi hakkında daha fazla bilgi edinmek için okumaya devam edin, düşülebilir olup olmadığını ve bu yıl vergilerinizden nasıl talepte bulunacağınızı öğrenin.
Mortgage Faiz Kesintisi Nedir?
İpotek faiz indirimi, ödenen ipotek faizi için ayrıntılı bir kesintidir. Hanelerin vergilendirilebilir gelirlerini ve sonuç olarak toplam vergi yükünü azaltır. Vergi Kesintileri ve İş Yasası, indirime hak kazanan kredi türlerini sınırladı ve indirilebilecek anapara miktarını düşürdü.
2022'de Mortgage Faiz İndirimi Nasıl Çalışır?
İpotek faizi indirimi, vergiye tabi gelirinizi, yıl boyunca ödediğiniz ipotek faizi miktarı kadar azaltmanıza olanak tanır. Bu nedenle, bir ipotekiniz varsa, titiz kayıtlar tutun - ipoteğinize ödediğiniz faiz, vergi yükünüzü azaltmanıza yardımcı olabilir.
Daha önce belirtildiği gibi, genellikle birincil eviniz veya ikinci bir eviniz için ilk 1 milyon dolarlık ipotek borcu için vergi yılı boyunca ödenen ipotek faizini düşebilirsiniz. Evi 15 Aralık 2017'den sonra satın aldıysanız, yıl boyunca ipoteğin ilk 750,000 ABD doları için ödediğiniz faizi düşebilirsiniz.
Örneğin, 800,000 yılında bir mülk satın almak için 2017 ABD Doları tutarında bir ipotek aldıysanız ve ardından 25,000 yılında bu krediye 2021 ABD Doları faiz ödediyseniz, muhtemelen bu ipotek faizinin 25,000 ABD Dolarının tamamını vergi beyannamenizden düşebilirsiniz. Ancak, 800,000'de 2021$'lık bir ipotekiniz varsa, bu kesinti azaltılabilir. Bunun nedeni, 2017 Vergi Kesintileri ve İşler Yasası'nın, indirimi ipotek faizinde ilk 750,000 ABD Doları ile sınırlandırmasıdır.
15 Aralık 2017, son tarih için bir muafiyet var: 1 Ocak 2018'den önce kapatmak için bu tarihten önce yazılı bir bağlayıcı sözleşme yaptıysanız ve evi 1 Nisan 2018'den önce kapattıysanız, IRS sizin durumunuzu dikkate alır. 16 Aralık 2017 tarihinden önce alınmış ipotek.
Mortgage Faizini Düşürebilir misiniz?
Aylık ipotek ödemenizin faiz bileşeni, vergi faturanızdan düşebileceğiniz tek faiz türü değildir. IRS'ye göre, dikkate alınması gereken birkaç indirilebilir faiz kategorisi daha vardır:
- Ön ödemeli faiz olarak da bilinen ipotek puanları, kapanış anında ödenir.
- Belirli bir kredi hizmetiyle ilgisi olmayan geç ödeme cezaları
- Kredinizi erken iade etmeniz durumunda ön ödeme cezaları uygulanmaktadır.
- İpotek faizi satış tarihinden önce ödenmiştir.
- Hardest Hit Fund ve acil ev sahibi kredi programlarına katılım, faiz ödemeleriyle sonuçlanır.
Mortgage Faiz İndirimi Nasıl Yararlı Olmayabilir?
Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası (TCJA), bekar vergi mükellefleri için standart kesintiyi 12,200 dolara ve evli çiftler için ortak başvuruda 24,400 dolara çıkardı. 12,550 vergi yılı için standart kesinti, tek başvuru sahipleri için 25,100 dolara ve ortak başvurular için 2021 dolara yükseltildi. TCJA'dan önce, standart kesinti, bekar başvuru sahipleri için 6,350 dolar ve müşterek başvuruda bulunan evli çiftler için 12,700 dolardı.
TCJA'nın amaçlarından biri vergi beyannamesini kolaylaştırmaktı ve bu büyük artış, ipotek faizi de dahil olmak üzere kesintilerin ayrıntılandırılmasını geçersiz kılıyor. Birçok insan için standart kesintiyi almak, vergi açısından önemli ölçüde daha verimlidir.
Aslında, ipotek faizi kesintisini talep etmek, yalnızca büyük bir ipotek veya iki ipotek varsa (çünkü ikinci bir eviniz varsa) faydalıdır. Başka bir deyişle, çoğu durumda kesinti, zenginlere bir hediyedir. Ancak, akıllı yatırımcılar bu kesinti kesintisinden yararlanabilir.
Konut Sermayesi Kredilerinde Mortgage Kesintisi Var mı?
İpotek faiz indirimi, bir konut kredisine ödenen faizi düşmenize olanak tanır. Bu doğru, aynı kesinti kuralları, aynı zamanda ev sermayesi kredileri ve HELOC'ler olarak da bilinen ikinci ipotekler için de geçerlidir.
Ev sermayesi kredilerine veya kredi limitlerine ödenen faizi, yalnızca fonları birincil veya ikincil ikametinizi satın almak, geliştirmek veya önemli ölçüde iyileştirmek için kullandıysanız düşebilirsiniz. Borcu birleştirmek, kolej için ödeme yapmak veya başka bir finansal amacı finanse etmek için kullanılan ikinci ipotekler ipotek indirimi için uygun değildir.
Ayrı ayrı başvuruda bulunan bekar vergi mükellefleri ve evli vergi mükellefleri için geçerli olan aynı parasal limitler - sırasıyla 750,000 $ ve 375,000 $ - birincil eviniz veya ikinci eviniz tarafından güvence altına alınan toplam kredi miktarı için geçerlidir. Birinci ve ikinci ipotekler dahildir.
Örneğin, bekarsanız ve birincil eviniz üzerinde 500,000 ABD Doları ipotek artı 300,000 ABD Doları HELOC varsa, toplam ipotek borcunuz 800,000 ABD Dolarıdır. Ancak, bu toplam tutarın yalnızca ilk 750,000 doları için ödenen faizi düşebilirsiniz.
İndirilebilir Mortgage Faizini Ne Oluşturur?
Yaptığınız birkaç ödeme ipotek faizi olarak kabul edilebilir. İşte çıkarma hakkında düşünmek için birkaç tane.
#1. Birincil Evinizde İpotek Faizi
Bu mülk bir ev, kooperatif, apartman dairesi, apartman dairesi, mobil ev, yüzen ev veya başka bir şey olabilir. Ancak, uyku, yemek pişirme ve tuvalet olanakları gibi temel yaşam olanaklarından yoksun olan ev uygun olmayacaktır. Faiz ödemeleri kesilen kredi için de mülkün teminat olarak beyan edilmesi gerekir. Bu kesinti, boşanma durumunda eski bir kişinin mülkünün bir kısmını satın almak için ipotek sağladıysanız da kullanılabilir.
Ordudan veya bakanlıktan vergiye tabi olmayan bir konut yardımı alıyorsanız veya bir Devlet aracılığıyla yardım aldıysanız Konut Finansmanı Kurumu En Çok Etkilenen Fon, Acil Ev Sahipleri Kredisi Programı veya diğer yardım programları, yine de ipotek faizini düşebilirsiniz. Ancak sadece ödediğiniz faizi düşebilirsiniz. Başka bir tüzel kişi tarafından sizin adınıza ödenen faizi mahsup edemezsiniz.
#2. İkinci Bir Evde İpotek Faizi
Bu vergi indirimi, ikinci ev ipotek için teminat olarak beyan edildiği sürece, birincil ikametgahınız olmayan bir ev için ipotekte kullanılabilir. İkinci evinizi kiralarsanız başka bir uyarı geçerlidir. En az 14 gün veya kiraladığınız günlerin %10'u (hangisi daha büyükse) evde kalmalısınız. Birden fazla ikinci eviniz varsa, bunlardan yalnızca birinin faizini düşebilirsiniz.
#3. Mortgage Puanları Ödediniz
Bir ipotek aldığınızda, ipotek puanları satın alma seçeneğiniz olabilir. Bu puanlar kredi faizinizin bir kısmını peşin öder. Normalde ipotek tutarının yaklaşık %1'ine mal olan her nokta, ipotek oranınızda yaklaşık yüzde.25 tasarruf etmenizi sağlayabilir. İpotek puanları kapanış anında ödenir. Kesintiye hak kazanabilmeleri için doğrudan borç verene ödenmeleri gerekir. Bazı durumlarda, puanlar kazanıldıkları yılda düşülebilir. Aksi takdirde, bunları kredinin ömrü boyunca makul bir şekilde düşmeniz gerekir. Herhangi bir sorunuz varsa, bir vergi uzmanının tavsiyesine başvurmalısınız.
#4. Mortgage Geç Ödeme Cezaları
Geç ödeme ücretleri, belirli bir hizmet için olmadığı sürece konut kredisi faizi olarak düşülebilir. Ancak, bunu mahsup edebileceğiniz için asla geç ipotek ödemesi yapmamalısınız. Bunu yapmak, kredi puanı kaybına ve diğer cezalara neden olabilir.
#5. Erken Ödeme Cezaları
İpoteğinizi erken öderseniz, bazı borç verenler sizden ücret alacaktır. Ön ödeme cezası ödemek zorunda kalırsanız, ipotek faizini düşebilirsiniz. Ancak, kredinin erken ödenmesi sonucunda cezanın tahakkuk ettirilmesi gerekir. Bir hizmetin sonucu olarak veya kredi sonucunda katlanılan ek bir maliyet nedeniyle katlanılamaz. Rocket Mortgage® tarafından ön ödeme cezaları alınmaz.
#6. Ev Sermayesi Kredi Faizi
Bir ev öz sermaye kredisi, evinizin öz sermayesine karşı ödünç alınan paradır. Bunu sabit bir meblağ veya bir kredi limiti olarak alabilirsiniz. Bir konut kredisi faizine hak kazanmak için, krediden elde edilen para evinizi satın almak, inşa etmek veya "önemli ölçüde yenilemek" için kullanılmalıdır. Fonlar, araba satın almak veya kredi kartı borcunu ödemek gibi başka nedenlerle kullanılırsa faiz indirilemez.
#7. Evinizi Satmadan Önce Ödenen Faiz
Evinizi satarsanız, konuttan önce ödenen faizi yine de düşebilirsiniz. Bu nedenle, evinizi Haziran ayında sattıysanız, evdeki son ipotek ödemenizi ne zaman yaptığınıza bağlı olarak Ocak'tan Mayıs'a veya Haziran'a kadar ödediğiniz faizi düşebilirsiniz.
#8. Mortgage Sigorta Ücretleri
Tek, müşterek veya hane reisi olarak dosyalanırken düzeltilmiş brüt geliriniz (AGI) 100,000 ABD Dolarından azsa, ipotek sigortası primleri tamamen düşülebilir. 100,000 ABD Dolarının üzerinde, aşamalı olarak (evlilerin ayrı olarak dosyalanması durumunda 50,000 ABD Doları) aşamalı olarak kaldırılır. FHA MIP, geleneksel özel ipotek sigortası, USDA garanti ücretleri ve VA finansman ücreti, nitelikli ipotek sigortasının örnekleridir.
Bu kesinti başlangıçta TCJA tarafından yürürlükten kaldırılmış olsa da, Kongre bunu 2020 vergi yılına kadar uzattı. Böylece, 2021 baharında başvuran herkesin ipotek sigortası primlerini düşürmesine izin verir. Ancak Kongre, kesintinin 2023'de yenilenip yenilenmeyeceğine henüz karar vermedi.
Vergiden İndirilemeyen Nedir?
Bir ev satın aldığınızda ve sahip olduğunuzda, ipotek faizi sahip olacağınız tek masraf değildir. Birçok kişi bu ek masrafların vergiden düşülebilir olduğuna inanıyor, ancak öyle değil. Vergiden düşülebilir olarak yanlış sınıflandırılan en tipik maliyetlerden bazılarının bir özeti aşağıda verilmiştir:
- Ev Sahibi Sigortası
- Tapu sigortası gibi diğer kapanış masrafları
- Taşınma masrafları (aktif görevli bir askeri üye değilseniz)
- Mevduat, peşinat veya ciddi para kaybettiniz.
- Ters ipotek faiz oranı. Kredinin vadesi gelene kadar ödemediğiniz için, borcun vadesi gelene kadar ödemediğiniz faizi mahsup edemezsiniz.
- Satın alma işlemi tamamlanmadan önce evde ikamet ederken yapılan ödemeler. Bu ödemeler kira olarak sınıflandırılır.
Bir ipotek kredisinin faizinin, yalnızca krediyle alınan evin teminat olarak kullanılması durumunda düşülebileceğini unutmayın. Örneğin, bir kiralık mülkünüz varsa ve bir ev satın almak için ona karşı borç aldıysanız, ev teminat olarak kullanılmadığından faiz geçerli olmaz (bunun yerine kiralık mülk kullanılır).
2023'de Konut İpoteği Faiz İndirimi Nasıl Talep Edilir
2022 vergi faturanızda ipotek faizi indirimini talep etmek için aşağıdaki prosedürleri uygulayarak vergi sezonuna hazırlanın:
#1. İpotek Faiz Vergisi Formunuzu Almak İçin Katılın.
Form 1'deki Kutu 1098'de ödenen faizi inceleyin. Faiz olarak 600 dolardan az ödediyseniz, bu kağıdı elde etmeniz pek olası değildir.
#2. Standart Kesintiyi mi Almak İstediğinize Karar Verin.
Standart kesinti tutarınızı toplam indirilebilir ipotek faizinizin yanı sıra sizin için geçerli olan diğer kesintilerle karşılaştırın. Bu, standart kesintiyi almanın veya kesintilerinizi kaleme almanın sizin için daha iyi olup olmadığını belirlemenize yardımcı olacaktır. Tüm ayrıntılı kesinti tutarınız, vergi dosyalama durumunuz için standart kesinti tutarını geçmediyse, kesintilerinizi maddeleştirmezsiniz.
#3. Ev İpotek Faiziniz Maddeleştirilmelidir.
Ayrıntılı kesintilerinizin toplamı standart kesinti düzeyini aşarsa, ipotek faizi indirimini ve vergi beyannamenizin A Çizelgesinde hak ettiğiniz ek kesintileri talep edersiniz.
İpotek Faizim Neden Düşülemez?
Kredi, kişisel bir kredi olarak kabul edilir ve ödediğiniz faiz, eviniz tarafından güvence altına alınmazsa, genellikle indirilemez. İpoteğinizi güvence altına almak için birincil konutunuz veya ikincil konutunuz kullanılmalıdır. Üçüncü bir mülk, dördüncü bir ev vb. üzerindeki ipotek faizi düşülemez.
Mortgage Ödemesinden Faiz Düşürmek Tercih Edilir mi?
Faiz giderlerinizi azaltmak istiyorsunuz. Bir ipoteğin faizi, büyüklüğüne ve kullanım süresine bağlı olarak, kredinin süresi boyunca on binlerce dolara kadar çıkabilir. İpoteğinizi erken ödeyerek, bu parayı gelecekte başka amaçlar için kullanabilirsiniz.
İpotek Faizi Nedir?
İpotek faizi, gayrimenkul satın almak için alınan bir krediye uygulanan yıllık yüzde oranıdır (APR). Faizi hesaplamak için toplam ipotek kredisinin sabit bir oranı kullanılır. Mortgage faizi birikmektedir ve sabit veya değişken olabilir. Mortgage faizi belirli bir miktara kadar vergilerden düşülebilir.
Konut Kredisini Erken Kapatmak Faiz Oranını Düşürür mü?
Erken ipotek ödemesi, yüzlerce dolar faiz ödemekten kaçınmanıza yardımcı olabilir. Ancak, bu alana çok fazla para dökmeye başlamadan önce mantıklı olup olmadığını görmek için birkaç şey düşünmeniz gerekir.
Sonuç olarak;
2023 vergi beyannamenizi doldurma hakkında daha fazla bilgi için mali danışmanınızla veya bir vergi uzmanıyla iletişime geçin. İpotek faizi kesintinizle ilgili ek bilgi sağlayabilirler. Ayrıca, kredi türünüze ve mali durumunuza göre nelerin düşüleceğini belirlemede size yardımcı olabilirler.
Para biriktirmenin başka bir yolu da ipoteğinizi yeniden finanse edin daha iyi şartlar elde etmek için. İlgileniyorsanız, faiz oranları hala düşükken şimdi harekete geçin.
Mortgage Faiz İndirimi SSS
Neden ipotek faizimi düşemiyorum?
Kredi, eviniz tarafından güvence altına alınmıyorsa, kişisel kredi olarak sınıflandırılır ve ödediğiniz faiz genellikle düşülebilir değildir. Ev ipoteğiniz, ikinci eviniz veya ikincil eviniz tarafından güvence altına alınmalıdır. Üçüncü, dördüncü veya beşinci bir eve ipotek faizi düşemezsiniz.
Yine de vergilerinizden ipotek faizi düşebilir misiniz?
Bu nedenle, bir ipotekiniz varsa, titiz kayıtlar tutun - ipoteğinize ödediğiniz faiz, vergi yükünüzü azaltmanıza yardımcı olabilir. Daha önce belirtildiği gibi, genellikle birincil eviniz veya ikinci bir eviniz için ilk 1 milyon dolarlık ipotek borcu için vergi yılı boyunca ödenen ipotek faizini düşebilirsiniz.
PMI'dan kurtulmak buna değer mi?
Tasarruflarınız yeniden finansman kapanış masraflarınızdan daha ağır basıyorsa, PMI ipotek sigortasını kaldırmak için yeniden finanse etmeye değer. Mevcut düşük faiz ortamı, aynı anda ipotek sigortasını azaltırken, daha yüksek faiz oranlarıyla bir krediden çıkma fırsatı sunuyor.
İlgili Makaleler
