Aile Güveni, sevdiklerinize ve mirasınıza bakmak için bir şeyler koymak istiyorsanız (artık hayatta olmasanız bile) harika bir seçenektir. Mülkünüzü finansal faydalar ve daha fazlasını sağlayacak şekilde kurmak istiyorsanız, aile tröstü gibi stratejik bir strateji düşünmelisiniz.
Aile güveninin ne olduğu, size sunulan çeşitli türleri, maliyeti ve bu benzersiz emlak planlama alternatifinin sayısız faydaları hakkında daha fazla bilgi edinin (olası dezavantajları da tartışacağız).
Bu nedenle, ister aileniz için bir güven oluşturmayı düşünüyor olun, ister bilinçli, mantıklı bir karar verebilmek için bu konuda kendinizi eğitmek istiyor olun, aile güveni rehberimiz size ihtiyacınız olan tüm bilgileri sağlayacaktır.
Aile Güveni nedir?
Aile tröstü, sizi ve ailenizi mali açıdan korumak ve fayda sağlamak için kurulmuş, yasal olarak bağlayıcı bir emlak planlama mekanizmasıdır. Bir Family Trust, diğer tröstler gibi, verasetten kaçınma, vergileri erteleme veya en aza indirmede ve varlıklarınızı korumada size yardımcı olabilir.
Aile Güvenleri Hangi Amaçlara Hizmet Eder?
Bir aile tröstü, varlıklarınızın lehtarlarınız adına tercihlerinize göre yönetilmesini sağlar. 5 milyon dolarlık varlığınız olduğunu ve bunları çocuklarınız arasında paylaşmak istediğinizi varsayalım. Varlıklarınızın bir kısmını ne zaman ve hangi koşullar altında alabileceklerini belirlemek için bir aile güveninden yararlanabilirsiniz. Örneğin, güven sözleşmesine üniversiteyi bitirmeden veya 30 gibi belirli bir yaşa gelmeden paraya dokunamayacaklarına dair bir hüküm ekleyebilirsiniz.
Özel tıbbi bakıma ihtiyacı olan bir çocuğunuz veya aile üyeniz varsa, bir aile vakfı kurmak isteyebilirsiniz. Varlıkları özel ihtiyaçlar vakfına yerleştirmek, Medicaid gibi devlet tarafından sağlanan engellilik yardımlarını almaya devam etmelerine izin verir.
Aileniz için vasiyetten kaçınmak istiyorsanız, aile güvenleri de sizin için değerli olabilir. emlak planlama. Veraset, ölen kişi (vasiyetname olmadan) öldüğünde veya eyalet hükümetinin sınırını aşan bir mülke sahip olduğunda bir mülkün varlıklarını dağıtmanın yasal prosedürüdür. Vasiyetnamede olan her şey kamuya açık bir kayıt haline gelir ve zaman alıcı ve maliyetli bir süreç olabilir. Varlıkları bir aile güvenine devretmek, bu nedenle aileniz için hayatı önemli ölçüde kolaylaştırabilir.
Varlıkları alacaklılardan korumak için geri alınamaz bir aile güveni kullanılabilir. En önemlisi, güven veren kişi öldüğünde, bir aile güveni emlak vergilerini azaltmaya yardımcı olabilir. Aksi takdirde, emlak ve hediye vergileri varlıklarınızı önemli ölçüde tüketebilir.
Aile Güveni Türleri
Çok sayıda güven türü vardır. Aralarındaki temel farklar, güvenden kimin yararlandığı, gelirlerin nasıl vergilendirildiği ve varlıkların yararlanıcılara ne zaman dağıtıldığıdır.
En sık görülen aile tröst türleri arasında şunlar yer alır:
#1. Yaşayan güven.
Bu güven biçimi, hem varlıklarınızı siz hayattayken elinde tutar hem de öldükten sonra bu varlıklara ne olacağı konusunda bir strateji oluşturur.
#2. Evlilik güveni.
Burs verenin eşine fayda sağlayan geri alınamaz bir güven, evlilik güveni olarak bilinir. Hibe verenden yararlanıcıya aktarıldığında, bu güven federal vergilerden kaçınır.
#3. Hayırsever Güven.
Hayırsever bir güven, bir bağışçı tarafından varlıkları belirli bir hayır kurumuna bırakmak için kullanılabilir.
#4. Nesil Atlama Güveni.
Bu tröstler, yüksek emlak ve hediye vergilerine maruz kalmadan gelecek nesillere büyük hediyeler vermek için kurulmuştur.
#5. Özel İhtiyaçlar Güven.
Bu vakıftan elde edilen gelir, bu programlar için gelir üst sınırlarından sayılmaz ve ilaç tedavisi gibi bir dizi belirli bağlantılı ihtiyaç için kullanılabilir ve bu da onu Ek Güvenlik Geliri (SGK) veya Medicare yararlanıcıları için yararlı bir araç haline getirir.
#6. Spendthrift güven.
Müsrif bir güven, yararlanıcıların varlıklarına erişimini kısıtlar. Örneğin, bu tröstlerden birinin lehtarı, tröst mülkündeki adil menfaatlerini satamaz veya vazgeçemez.
#7. Vasiyet Güveni:
Bu tröstler bir vasiyetle kurulur ve sahibi öldükten sonra geri alınamaz. Yararlanıcılar varlıklarına yalnızca belirli bir zamanda erişebilir.
Aile Güveni Nasıl Oluşturulur
Sizin için uygun güven türünü seçmek kişisel bir seçimdir. Aile güveni, bazı insanlar için ailelerini sürdürmek için mükemmel bir yaklaşım olabilir, ancak diğerlerinin ihtiyaç duyduğu korumaları sağlayamayabilir.
Aile tröstleri, daha büyük mülkleri olan veya paralarını ve varlıklarını aileleri içinde sürdürmek isteyen kişiler için en uygun olanıdır. Aile vakıfları, özel ihtiyaçları veya benzersiz bakım talepleri olan aile üyelerine bakım sağlamak isteyen kişiler için de iyi bir seçenektir.
Bir aile güveni oluşturmak, diğer canlı güven türlerini oluşturmaya benzer. Güven formlarını tamamlayacak ve güvene kimi ve neyi koyacağınızı seçeceksiniz. Güven daha sonra sevdiklerinize bırakmak istediğiniz varlıklarla “finanse edilir”.
Aile güveninizi oluşturmak için aşağıdaki adımları uygulayın:
#1. Kurmak istediğiniz aile güveninin türünü belirleyin.
İptal edilebilir bir güven, genellikle doğrudan emlak planlama ihtiyaçları olan kişiler tarafından kullanılır. Daha karmaşık gereksinimleri olan kişiler, geri alınamaz bir güveni tercih edebilir.
#2. Güven belgeleri oluşturun.
Doldurmanız gereken evraklar, eyaletinizin düzenlemeleri ve standartlarına göre belirlenecektir. Bir emlak planlama avukatı süreç boyunca size yol gösterebilir ve tüm sorularınızı yanıtlayabilir.
#3. Bir mütevelli seçin.
RLT oluşturursanız, mütevelli heyetiniz siz, başka bir kişi veya bir kuruluş olabilir. Hala yaşarken güveni denetlemek istiyorsanız, bir “seçmelisiniz.halef mütevelli".
#4. Alıcılarınızı seçin.
Bir aile güvenindeki hak sahipleri, varlıklarınızı almak için adlandırdığınız aile üyeleridir. Güven belgelerinize bu varlıkların nasıl dağıtılmasını istediğinize ilişkin talimatları eklemelisiniz.
#5. Güveninizi harekete geçirin.
Güven formlarınızı doldurduktan ve mütevelli heyetinizi ve lehtarlarınızı belirledikten sonra bunu resmileştirmenin zamanı geldi. Güveninizi kesinleştirmek için kesin prosedür, eyaletinizin yasaları ve kriterleri tarafından belirlenecektir. Bu genellikle güven belgelerinizi tanıkların huzurunda imzalamayı gerektirir. Bazı eyaletlerde, güveninizin geçerli olması için noter tasdikli olması da gerekebilir.
#6. Güveni doldurun.
Son olarak, varlıklarınızı güvene devretmelisiniz. Bu, sahip olduğunuz herhangi bir gayrimenkul veya mülkü (eviniz gibi), finansal hesapları, nakit olmayan varlıkları (hisse senetleri gibi) ve hatta bir hayat sigortası poliçesini içerir. Güveniniz için seçtiğiniz varlıklar hakkında bir finans uzmanına danışmak iyi bir fikirdir. Güven varlıklarınızın nasıl vergilendirilebileceğini anlamanıza yardımcı olabilirler.
Her devletin güven tesis etmek için kendi düzenlemeleri ve prosedürleri vardır. Nerede yaşadığınıza bağlı olarak, güveninizi oluşturmak için ekstra prosedürler uygulamanız gerekebilir.
Herhangi bir sorunuz varsa veya mülkünüz daha karmaşıksa, bir emlak planlama avukatı size yardımcı olabilir. Sorunlarınızı ele alabilir ve özel durumunuza bağlı olarak çözümler sunabilirler.
Aile Güveninin Yararları ve Dezavantajları Nelerdir?
Aile Güveninin Faydaları
Bir aile güveni oluşturmak size ve sevdiklerinize aşağıdakiler de dahil olmak üzere sayısız fayda sağlayabilir:
- Protestodan kaçınabilirsin: Veraset, bir kişinin ölümünün ardından nihai vasiyet ve vasiyetine uygun olarak terekesini dağıtmanın yasal prosedürüdür. Güvenler, veraset sürecinden kaçınarak sevdiklerinizin zamanını, parasını ve stresini azaltır.
- Değişime uyum: İptal edilebilir bir güvene istediğiniz zaman ayarlamalar veya eklemeler yapabilirsiniz. Bu, güvende tutulan varlıkları ve ayrıca mütevelli (ler) veya lehtarları içerebilir. Güveni tamamen sonlandırmayı da seçebilirsiniz. Ayrıca, tröst şartlarına koşulları da dahil edebilirsiniz. Örneğin, çocuklarınızın herhangi bir fon almadan önce belirli bir yaşa gelmelerini isteyip istemediğinizi belirtebilirsiniz.
- Nihai istekleriniz üzerinde yetki sahibi olmak: Güvende öldükten sonra ne olmasını istediğinizi tam olarak belirleyebilirsiniz. Bu talimatlar güven belgelerine dahildir ve mütevelli heyetiniz tarafından takip edilmelidir. Bu size, çocuklarınız adına güven varlıklarını kimin yönettiği ve yatırım yaptığı gibi kritik kararlar üzerinde yetki sağlar.
Ayrıca Oku: Ölüm Vergilerinden Kaçının 7 Yolu
- Çatışmadan kaçınma: Güvene sahip olmak, aile üyelerinin amaçlarınızı sorgulamasını zorlaştırabilir. Güven anlaşmalarınızda tercihlerinizi tanımladığınız için, aile üyelerinin varlıklarınızın nasıl paylaştırılacağı konusunda anlaşmazlığa düşme olasılığı daha düşüktür.
- Gizlilik koruması. Bir güvenin veraset prosedüründen geçmesi gerekmediğinden, içeriği kamuya açıklanmaz. Bu, hem sizin hem de yararlanıcılarınızın gizliliğini korur.
Geri alınamaz bir aile güveni, bazı sınırlamaların yanı sıra bazı faydalar da sağlayabilir. Geri alınamaz bir güven ile yine de vasiyetnameden kaçınabilir, mahremiyeti koruyabilir ve potansiyel olarak aile anlaşmazlıklarından kaçınabilirsiniz. Ancak, bir kez oluşturulduktan sonra bu tür bir güven genellikle değiştirilemez.
Yine de, geri alınamaz güvenlerin avantajları vardır. Vergiye tabi mülkünüzden varlıkları kaldırarak ve aileniz üzerindeki mali yükü hafifleterek emlak vergisi borcunuzu azaltabilirler.
Aile Güveninin Dezavantajları
- Kontrol kaybı ve/veya esneklik eksikliği olabilir: Geri alınamaz bir aile güvenini kullanırsanız, varlıklarınızın kontrolünü kaybetme riskiyle karşı karşıya kalırsınız.
- Maliyet: Bir aile güveni oluşturmak ve sürdürmek maliyetli olabilir. Mülkün yönetiminden sorumlu olan mütevelli, yinelenen ücretlere tabi olabilir. Gerekirse güveni savunmak için bir avukat tutmanın olası dezavantajları da vardır. Son olarak, güvenin her yıl hazırlık ve dosyalama ücretlerine tabi olacak vergileri vermesi gerekebilir.
- Bağımsız bir mütevelli ile en iyi şekilde çalışır: Bağımsız bir mütevelli en iyi güvenliği sağlayabilirken, aynı zamanda varlıklar üzerindeki kontrolü de sınırlar. Ayrıca, Bağımsız Mütevelli Heyetini telafi etmek için yinelenen maliyetler vardır.
Ölen bir aile üyesi tarafından kurulan bir güven fonu üzerinden vergi ödemek gerekli midir?
Ne yazık ki, bu sorunun basit bir cevabı yok. Çok üst düzey, temel bir cevap, bir tröst tarafından yapılan herhangi bir dağıtımın, yararlanıcının kendi vergi oranından sorumlu olduğu anlamına gelebileceğidir. Güvenin yıl sonunda kalan herhangi bir geliri varsa, mülk veya güven, ödenmesi gereken vergileri ödeyecektir. (kayıp oyuncu) Bir yararlanıcının vergi borcu varsa, mütevelli ona bir K-1 formu.
Bir Aile Güvenini Önemli Kılan Nedir?
Family Trust, mali güvenliğiniz ve ailenizin çıkarları göz önünde bulundurularak oluşturulmuş, yasal olarak bağlayıcı bir Emlak Planlama aracıdır. Diğer Vakıflar gibi bir Aile Güveni de verasetten kaçınmanıza, vergileri ertelemenize veya azaltmanıza ve varlıklarınızı korumanıza yardımcı olabilir.
Bir Aile Vakfından Kimler Para Alabilir?
Yararlanıcılar, genel yararlanıcılar veya asıl yararlanıcılar (güven belgesinde listelenenler) (çoğunlukla bireysel olarak adlandırılmayanlar) olabilir. Büyük yararlanıcıların çocukları, torunları ve akrabaları tipik olarak genel yararlanıcılardır.
Güven Hangi İşlevi Sağlar?
Güven, varlıklarınızın hem şimdi hem de gelecekte tercihlerinize göre yönetilmesini sağlayan resmi bir anlaşmadır. Potansiyel vergi avantajları ve varlıklarınızın nasıl ve ne zaman kullanılacağına ve dağıtılacağına ilişkin kuralları belirleme esnekliği, tröstlerin sağlayabileceği pek çok avantajdan yalnızca ikisidir.
Bir Vakıfta Gayrimenkul Sahibi Kimdir?
Varlıklar, kurulduktan ve kurucunun adından çıkarıldıktan sonra güvenin malı olur. Gerçek anlamda, bu, kurucunun vefatından sonra, tröstün varlıklarının merhumun mirasına dahil edilmeyeceği ve emlak vergisine tabi olmayacağı anlamına gelir.
Aile Güveni İçin Banka Hesabı Gerekli mi?
Ne tür bir tröst kurulursa kurulsun, tüm tröstlerin hak sahiplerine ödeme yapabilmek, faiz dağıtabilmek veya diğer işlemleri yürütebilmek için banka hesaplarına ihtiyacı vardır.
Sonuç
Servetinizi aile içinde tutmak istiyorsanız, bir aile güvenini kullanmayı düşünebilirsiniz. Birini kurmak biraz planlama gerektirir, bu nedenle bir mali danışman veya emlak planlama avukatının yardımı faydalı olabilir. Bir aile güveni oluşturmadan önce, geri alınabilir mi yoksa geri alınamaz bir aile güveni mi isteyip istemediğinizi düşünün. Sonuçta, kalıcı bir tröst seçerseniz, stratejinizi daha sonra değiştiremezsiniz, bunun karşılığında önemli vergi avantajları elde edersiniz.
Bırakmak istediğiniz varlıklar için bir aile güveni oluşturarak, ailenizin ölümünüzden sonraki deneyimini çok daha kolay hale getiriyorsunuz. Kapsamlı emlak planınız bir aile güveninin yanı sıra bir vasiyetname, ileri düzey direktif ve vekaletname içermelidir.
Aile Güveni SSS'leri
Bir aile güveni buna değer mi?
Aile tröstleri, varlıklar kendi adlarına tutulduğunda acele harcama kararları verebilecek savunmasız lehtarları korumak için yararlı olabilir. Müsrif bir genç veya kumar bağımlılığı olan bir çocuk, gelire erişebilir, ancak hızla harcanabilecek büyük miktarda paraya sahip olmayabilir.
Tipik güven ücretleri nelerdir?
Çoğu kurumsal Mütevelli, Trust varlıklarının %1 ila %2'sini alacaktır. Örneğin, 10 milyon ABD Doları değerinde bir Tröst, 100,000 ABD Doları ile 200,000 ABD Doları arasında değişen Mütevelli ücretleri ödeyecektir.
Vakıflar vergi öder mi?
Evet, tröst basit ya da karmaşık olsun, tröstün vergilendirilebilir herhangi bir geliri (brüt gelir eksi kesintiler 1041 dolardan büyükse) veya brüt geliri 0 dolar veya daha fazla. Bağışçının güvenine bağlıdır.
