Hayat sigortası poliçelerinizden varlıklarınızı veya ödemeyi ("ölüm yardımı" olarak anılır) kimin alacağını seçmek önemli bir karardır çünkü bir lehtar ataması siz öldükten sonra değiştirilemez veya düzeltilemez.
Hayatınız değiştiğinde (evlilik, çocuklar, boşanma, vb.) lehtar tanımlarınızı güncellemeniz çok önemlidir. Yararlanabilecek bazı temel yararlanıcı bilgileri burada verilmiştir.
Faydalanıcı nedir?
Lehdar, finansal ürünlerinizden elde edilen faydaların alıcısı olarak yasal olarak adlandırdığınız bir kişi veya kuruluştur.
Bu, ölürseniz hayat sigortası poliçeniz tarafından ödenen ölüm yardımıdır. Emeklilik veya yatırım hesaplarınızdaki varlıklarınızın bakiyesi budur.
Yararlanıcı Tayini nedir?
Hesap sahibinin ölümü durumunda bir varlık alacak kişinin adının belirtilmesi, lehdarın belirlenmesi olarak bilinir. Hayat sigortası kapsamı ve emeklilik tasarrufları iki yaygın örnektir. Hesap sahibi öldüğünde hesabındaki varlıklar belirttiği lehdarına geçer.
Ayrıca mülkünüzü yararlanıcı olarak da seçebilirsiniz. Varlığı bir kişiye devretmek yerine, tereke alır. Varlık daha sonra Güveninizin veya İradenizin hükümlerine uygun olarak dağıtılır.
SECURE Yasasının Aralık 2019'da Trump Yönetimi tarafından kabul edildiğini belirtmekte fayda var. Miras kalan emeklilik hesaplarından zorunlu para çekme işlemleri için yeni kısıtlamalar getirdi. 'Belirlenmiş yararlanıcı' kelimesinin, aşağıda listelenen beş kategoriden birine girmeyen, yaşayan bir birey olarak yeniden tanımlandığına dikkat edilmelidir:
- Hayatta kalan ortak
- 18 yaşından küçük reşit olmayan
- engelli bir kişi
- Kronik olarak hasta olan bir kişi
- Ölen kişinin üzerinden on yıl geçmeden bir kişi
SECURE Yasasının bir sonucu olarak, yukarıda sıralanan beş kategoriden birine giren herkes 'uygun belirlenmiş lehdar'dır. Bu maddenin amaçları doğrultusunda, 'belirlenmiş lehtar', uygun belirlenmiş lehdarları içerir.
Nitelikli belirlenmiş lehtarlar ile belirlenmiş lehdarlar arasındaki temel fark, miras kalan varlıklarından ödeme alma konusunda daha fazla esnekliğe sahip olmalarıdır. Bu, yararlanıcı belirlemeden önce araştırma yapmanın önemini vurgulamaktadır.
Farklı Yararlanıcı Belirleme Türleri Var Mıdır?
Çeşitli lehdar atamaları vardır ve son SECURE mevzuatının bir sonucu olarak türlerin sayısı artmıştır. Şimdiye kadar, uygun bir belirlenmiş lehtar ile belirlenmiş bir lehdar arasındaki ayrımdan bahsettik. Varlıklarınızı yönetirken, aşağıdaki lehdar belirleme türlerini aklınızda bulundurun:
- Uygun Belirlenmiş Yararlanıcı (EDB): 2019 GÜVENLİ Yasasına göre, EDB'ler beş kategoriden birine girer. Bu yararlanıcıların diğer yararlanıcı türlerine göre avantajları vardır.
- Tayin Edilen Yararlanıcı: Bir DB, yararlanıcı olarak tanımlanmış ancak beş EDB kategorisinden birine uymayan herhangi bir canlı bireydir.
- Tayin Edilmemiş Yararlanıcı (NDB): Canlı olmayan bir hak sahibi belirlenmemiştir. Buna hayır kurumları, mülkler ve tröstler dahildir.
- Birincil Yararlanıcı: Belirtilen lehdar, yardımları almak için sırada ilk kişidir ve dolayısıyla asıl lehdardır.
- Koşullu yararlanıcı: Bir Vasiyetname, ana lehtarın ölmesi veya varlıkları kabul edememesi veya kabul etmek istememesi durumunda yardım alacak olan koşullu bir lehtarın adını verebilir.
İkincil yararlanıcı ve koşullu yararlanıcı birbirinin yerine kullanılan terimlerdir.
Belirtilen bir yararlanıcının her zaman yaşayan bir kişi olmadığına dikkat etmek çok önemlidir. Varlıklarınızın mülkünüze bir NDB (belirlenmiş lehtar değil) olarak teslim edilmesini ayarlayabilirsiniz. Bu durumda, İrade diğer şeylerin yanı sıra kimin hangi varlıkları ve ne kadarını miras alacağını belirleyecektir.
Tayin Edilen Bir Lehdarın Vasiyeti Geçersiz Kılma Yetkisi Var mı?
Çoğu durumda, adlandırılmış bir lehdar, bir Vasiyetten önceliklidir. Bunun nedeni, banka veya hayat sigortası şirketi gibi hesabı kontrol eden kurumun, varlığı o hesabın adındaki lehdarına devredecek olmasıdır. Bu her zaman bir vasiyette verilen talimatlarla eşleşmez.
Bu nedenle, Vasiyetinizin ve yararlanıcı atamanızın çakışmadığından emin olmanız çok önemlidir. Vasiyetinizdeki hükümlerin, bu varlık tutan hesapların veya sigortanın tanımlanmış lehtarlarıyla uyumlu olduğundan emin olmalısınız. Aksi halde Vasiyetnamenizdeki yönergeler planlandığı gibi gerçekleşmeyebilir.
Konsolide etmek ve belirsizliği önlemek istiyorsanız, Varlıklarınızın lehtarı olarak Mülkünüzü adlandırmak mümkündür. İradeniz daha sonra bu varlıkların kime, hangi oranda tahsis edileceğini ve diğer ilgili hükümleri belirtecektir.
Neden Bir Lehdar Belirlemeliyim?
Hayat sigortası faydaları da dahil olmak üzere birçok finansal araç normalde sizin isteğinize göre yönetilmez, bu nedenle poliçenizin faydalarının istediğiniz gibi tahsis edilmesini sağlamanın tek yolu, tüm poliçeleriniz ve hesaplarınız için bir lehdar seçmektir.
Bir lehdarın adının belirtilmesi gerekli olmasa da, insanların ilk etapta hayat sigortası yaptırmalarının nedeni, önemsedikleri birine bir fayda sağlamaktır. Öldüğünüzde, sahip olduğunuz diğer şeyler de değer verdiğiniz insanların yararına olabilir.
Bir Lehdar Belirlemezsem Ne Olur?
Bir lehdarın adını vermezseniz, fonlara kimin hak kazandığı belirsiz olabilir ve bu da yardım ödemesinin gecikmesine neden olabilir.
401(k) gibi bir emeklilik hesabı için bir lehtar belirtmeden ölürseniz, malvarlığınız büyük olasılıkla vasiyetnamede tutulacaktır; bu, bir yargıcın mali durumunuzu belirlemesi ve varlıklarınızı nasıl dağıtacağınızı belirlemesi gereken yasal bir süreçtir.
Ayrıca, bir lehtar belirtmezseniz, çoğu hayat sigortası poliçesinin varsayılan bir ödeme sırası vardır. Poliçe sahibi sigortalı değilse ve halen yaşıyorsa, vefat tazminatı sigortalının terekesine ödenir; aksi halde malikin terekesine ödenecektir. Grup sigortası kapsamı söz konusu olduğunda, sipariş genellikle eşinizle başlar, ardından çocuklarınız, ardından ebeveynleriniz ve son olarak mülkünüz.
Politikanız varsayılan bir sipariş belirtmiyorsa, ödeme mülkünüze ödenebilir veya vasiyetnamede tutulabilir.
Her iki senaryoda da, vasiyetname süreci zaman alıcı ve karmaşık olabilir ve sevdiklerinizin varlıklarınıza erişmesi yıllar alabilir - onları hak sahibi olarak adlandırırsanız bundan kaçınabilirsiniz.
Bir Yararlanıcıyı Nasıl Seçersiniz?
Bir lehtarı adlandırmak için varlığın sahibi olan kuruluş tarafından sağlanan talimatları izleyin. Bazen, çevrimiçi bir web formu doldurmak gibi basit bir görev olabilir. Hesabı ilk açtığınızda, şirket genellikle sizden bir lehtar belirtmenizi isteyecektir. Tercih ettiğiniz yararlanıcının tam yasal adını ve iletişim bilgilerini bildiğinizden emin olun.
Belirtilen lehdarların siz öldüğünüz anda aktif hale geldiklerini ve yanlışlıkla vasiyetinizdeki varlık mirasıyla ilgili hükümleri geçersiz kılabileceklerini unutmayın. Emlak planlama ve hak sahibi belirleme belgelerinizi değerlendirmenize ve güncellemenize yardımcı olacak çevrimiçi araçları kullanmak faydalıdır.
Kimler Faydalanıcı Olarak Adlandırılabilir?
1 numara. Bir kişi, bir hayır kurumu, bir tröst veya mülkünüz lehtarınız olabilir.
İkamet durumunuz veya yardımlarınızı sağlayan kişi, kimlerin yararlanıcı olarak tanımlayabileceğinizi sınırlayabilirse de, bir hak sahibi hemen hemen herkes olabilir.
Yararlanıcınızı isimlendirmeden önce, eyaletinizdeki düzenlemeleri anladığınızdan emin olun. Bazı eyaletlerde yaşıyorsanız, birincil yararlanıcınız olarak eşinizi belirtmek ve yardımın en az yarısını alması için o kişiyi aday göstermek zorunda kalabilirsiniz. Eşinizin yazılı onayı ile bazı eyaletlerde başka birinin adını verebilirsiniz.
2 numara. Yararlanıcılar, yakın aile üyelerini içerir.
Ölümünüzün bir sonucu olarak mali açıdan sıkıntı çekebilecek herhangi biri, muhtemelen bir hak sahibi olarak ilk seçiminiz olacaktır. Gelirlerin genel oranı yüzde 100'e eşit olduğu sürece, normalde faydayı birçok hak sahibi arasında paylaştırabilirsiniz.
Bazı insanlar, eşleri gibi güvenilir bir yetişkinin adını söyler ve diğer aile üyelerine veya sevdiklerine yardım etmek için para bağışlamayı düşünmek için onların kararına güvenir.
#3. Yararlanıcılar reşit olmayabilir.
18 yaşının altındaki çocuklar birincil veya koşullu yararlanıcı olarak belirlenebilir. Onlar reşit değilken ölürseniz, gelir reşit olmayan çocuğun mirasının onların adına yasal vasisine ödenebilir.
Çocuklara ödenek ayırmanın bir başka sık kullanılan yöntemi de güven oluşturmaktır. Bu durumda, güven yararlanıcı olarak adlandırılabilir.
Reşit olmayan çocukların, yasal reşit olana kadar varlıklarınıza veya hayat sigortası kârlarına erişmelerine izin verilmeyebilir, bu nedenle, ödemenin onlar daha gençken onların yararına kullanılmasını istiyorsanız, bir güven veya velayet düzenlemesi oluşturmak isteyebilirsiniz. Durumunuz için doğru aracı belirlemede yardım için bir avukata danışın.
#4. Özel ihtiyaçları ve diğer uzun vadeli bağımlılıkları olan yararlanıcılar
Yararlanıcınız olarak yaşamları boyunca mali desteğe ihtiyaç duyacak birini seçmek doğal görünebilir, ancak bunu yapmak, onları devlet yardımı için uygunsuz hale getirebilir ve bu da onlar için büyük bir mali destek kaybına neden olabilir.
Bir özel ihtiyaçlar vakfı oluşturmak ve onu lehtar olarak adlandırmak, varlıklarınızı veya hayat sigortası ölüm ödeneğinizi özel ihtiyaçları olan birine yönlendirirken onlara karşı hareket edebilecek yasalardan kaçınmanın bir yoludur. Alternatifleriniz hakkında daha fazla bilgi edinmek için bir emlak planlama avukatıyla konuşun.
# 5. Hayır kurumlarını veya kuruluşları alıcı olarak belirleme
Birçok kişi hayır kurumlarını ve diğer hayır kurumlarını alıcı olarak adlandırır.
Kâr amacı gütmeyen bir kuruluş konusunda hevesliyseniz, varlıklarınızın veya hayat sigortası ödemenizin tamamını veya bir kısmını almak için bunu birincil veya koşullu hak sahibi olarak adlandırabilirsiniz. Bu, kalıcı bir miras bırakmanın güçlü bir yolu olabilir.
Hak Sahiplerinde Değişiklik Yapılabilir mi?
Çoğu hayat sigortası poliçesi ve diğer finansal hesaplar, lehtarları istediğiniz zaman değiştirmenize izin verir.
Yararlanıcıları değiştirmek genellikle basittir; zorluk genellikle bunu yapmayı hatırlamaktır. Nasıl olduğunu öğrenmek için işvereninizle, bir finans uzmanıyla veya bir finansal hizmetler işletmesiyle iletişime geçin.
Yararlanıcılarınızı Ne Zaman Güncellemelisiniz?
Yararlanıcı değişiklikleri, boşanma, yeniden evlenme veya yararlanıcılarınızdan biri olarak adlandırılan sevilen birinin ölümünden sonra sıklıkla unutulur.
Bazı yargı bölgelerinde boşanma, atanmış bir eşin bir yardım alma hakkını geçersiz kılabilir, bu nedenle atamanın yürürlükte kalmasını istiyorsanız güncellenmiş bir ilişkiyle ("eş" ten "eski eşe") yeniden atama yapmanız gerekebilir.
Hesaplarınızın ve sigorta planlarınızın özelliklerini yeniden gözden geçirmek için işvereninizin yıllık sosyal yardım kaydını kullanmak, yararlanıcılarınızı güncel tutmak için hatırlamanın kolay bir yöntemidir.
İşvereniniz yardım sağlamıyorsa, her yıl hatırlayacağınız bir tarih seçin - 10 Mayıs, İşçi Bayramı veya doğum gününüz - ve hesaplarınızı ve politikalarınızı gözden geçirmek için XNUMX dakika ayırın.
Hak Sahibi Değişikliklerine İlişkin Özel Koşullar
Nadir durumlarda, örneğin boşanma koşulları altında veya "geri alınamaz bir atama" yaparsanız, mevcut lehdarınızın onayı olmadan yeni bir lehdar değiştiremez veya yeni bir lehdar belirleyemezsiniz.
Benzer şekilde, başka birine bir hesabın veya hayat sigortası poliçesinin sahipliğini verdiyseniz, artık sahibi siz değilsiniz ve lehtarı değiştiremezsiniz.
Genel olarak, siz, mali danışmanınız veya avukatınız bu senaryolardan herhangi birinin sizin için geçerli olup olmadığını bileceksiniz.
Haklarınızı Yanlış Kişinin Alması Mümkün mü?
Lehdarlarınızı güncellemeyi unutursanız veya belgelemede bir hata yaparsanız, yetkili lehdar dışında biri varlıklarınızı veya poliçe paranızı alabilir. Bu nedenle yararlanıcıları dikkatli bir şekilde belirlemek ve güncellemeyi hatırlamak çok önemlidir.
Lehdarlarınızı isimlendirirken hata yapmaktan endişe ediyorsanız, isteklerinizin yerine getirildiğinden emin olmak için bir mali müşavir veya avukata danışın.
Lehdar Tayini Esnasında Kaçınılması Gereken Önemli Hatalar
Yararlanıcı atamalarıyla uğraşırken kaçınılması gereken beş büyük hata şunlardır:
1 numara. Hiç bir yararlanıcı adı yok.
Birçok kişi, emeklilik tasarrufları veya hayat sigortası poliçeleri için bir yararlanıcı belirtmez. İnsanlar bir lehdarın adını verebileceklerini anlamayabilirler veya belgeleri doldurma konusunda asla uğraşmazlar.
Hayat sigortası veya emeklilik hesapları için bir lehtar belirtmezseniz, finans şirketi siz öldükten sonra varlıklarınızın nereye gideceğine karar verecektir. Tipik olarak, hayat sigortası gelirleri vasiyet mülkünüze verilir. Bu, ailenizin gelirleri almak için bir avukat tutması, mahkemeye gitmesi ve mülkünüzü denetlemesi gerekeceği anlamına gelir.
Evliyseniz ve emeklilik maaşı alıyorsanız, eşiniz büyük olasılıkla varlıkları alacaktır. Bununla birlikte, evli değilseniz, emeklilik hesabı büyük olasılıkla, olumsuz gelir vergisi sonuçları olan veraset mülkünüze ödenecektir. Bir miras, bir emeklilik hesabının lehtarı olarak belirlendiğinde, tüm varlıklar ölümden sonraki beş yıl içinde hesaptan ödenmelidir. Bu, ertelenmiş gelir vergisinin hızlandırılmasına neden olur ve aksi takdirde gerekli olandan daha erken ödenmesini gerektirir.
2 numara. Özel koşulları dikkate almamak.
Tüm sevilenlere hemen bir varlık verilmemelidir. Bu kişiler reşit olmayanları, özel ihtiyaçları olanları ve varlıklarını idare edemeyen veya alacaklı sorunları olan kişileri içerir. Çocuklar, yasal ehliyete sahip olmadıkları için varlıkları talep edemeyeceklerdir. Mahkeme tarafından atanan bir kişi (koruyucu olarak bilinir), genç 18 yaşına gelene kadar parayı talep etmekten ve yönetmekten sorumlu olacaktır.
Konservasyonlar pahalı olabilir ve mahkeme yıllık muhasebe gerektirir. Ayrıca, konservatörlerin mahkeme tarafından sıklıkla, normalde bir sigorta şirketinden alınan ve maliyetli olabilecek bir teminat ibraz etmesi istenmektedir.
Doğrudan varlık edinen özel ihtiyaçları olan bireyler, mirası doğrudan aldıklarında büyük olasılıkla hak kazanmak için çok fazla varlığa sahip olacaklarından, önemli devlet yardımlarını kaybedebilirler. Mali sorunları veya alacaklı sorunları olan kişiler de kötü yönetim veya borçlar nedeniyle varlığı kaybedebilir.
Bu gibi durumlarda, yararlanıcı olarak bir Güven kurulması tavsiye edilir. Mütevelli (Güven'den sorumlu kişi), her duruma uygun bir süre boyunca hedef alıcılarınız için varlığı talep edebilir ve yönetebilir.
3 numara. Adı yanlış (veya yanlış) almak.
İnsanlar bazen hak sahibi belirleme formlarını yanlış doldururlar. Bir ailede benzer adlara sahip (Sr., Jr. ve III gibi) çok sayıda kişi olabilir, ancak yararlanıcı belirleme formu spesifik olmayabilir. Bireylerin isimleri evlilik veya boşanma nedeniyle zamanla değişebilir veya bir kişinin yasal adı hakkında yanlış varsayımlar kurulabilir.
Tam olarak eşleşen adlara sahip olmamak, ödeme gecikmelerine neden olabilir ve en kötü senaryoda, benzer adlara sahip iki kişi bir davaya yol açabilir.
#4. Zamanla, yararlanıcılarınızı güncellemeyi unutabilirsiniz.
Yararlanıcı olarak kimi istediğiniz veya adlandırmanız gerektiği, koşullarınız değiştikçe kesinlikle değişecektir. Yararlanıcı tayini, genel emlak stratejisinin bir parçasıdır. Emlak planınız yaşamınızla birlikte gelişmelidir.
Yararlanıcı atamaları, genel planın hayati bir unsurudur, bu nedenle güncel tutulduklarından emin olun.
Yararlanıcı seçimleriniz hakkında hukuk ve mali danışmanlara danışmamak.
Kapsamlı bir mali ve emlak planında, yararlanıcı atamaları tamamlanmalıdır. Özel koşullarınıza en uygun olanı belirlemek için hukuk ve mali danışmanlarınıza danışın.
Unutmayın, lehdar atamaları, öldükten sonra varlıklarınızın kime miras kalacağı konusunda size nihai kontrol sağlamayı amaçlamaktadır. Yararlanıcılarınızı dikkatli bir şekilde (ve doğru bir şekilde) seçmek için zaman ayırarak ve ardından bu seçimleri yeniden gözden geçirerek ve gerekli değişiklikleri düzenli olarak yaparak, paranızın kontrolünü elinizde tutarsınız... ve sonuçta, emlak planlaması bununla ilgilidir.
Lehdarın Belirlenmesi ve Vergisel Sonuçları
Öldükten sonra, Vasiyetnameniz büyük ihtimalle denetim için mahkemeye sunulacaktır. Mahkeme, Vasiyetinizin yasallığını tasdik edecek ve vasiyetinizi bu noktada icra memurunuz olarak hizmet etmeye başlaması için yetkilendirecektir. Mülkünüz, vasiyetname sürecinin bir parçası olarak "vergilendirilir" (bir ücret ödenir).
Bu biraz karmaşık bir hal alıyor, ancak bazı varlıklarınız "mülkenizin dışında" tutulabilir.
Belirli lehdarları olan varlıklar (sigorta poliçeleri ve kayıtlı yatırımlar gibi) genellikle mülkünüzün dışında tutulur. Bu, herhangi bir veraset maliyeti olmayacağı ve lehdarınızın, icracı yerine doğrudan kurumdan fayda sağlayacağı anlamına gelir.
Bu varlıkların belirli durumlarda mülkünüzün bir parçası olması mümkündür. Örneğin, bir lehtar seçmezseniz veya terekenizi lehtar olarak belirtmezseniz, varlıklar dağıtılmadan önce terekenizin bir parçası haline gelir.
Bu varlıklar, böyle bir durumun meydana gelmesi halinde vasiyet masraflarına tabi olacaktır. Sonuç olarak, lehdarlarınız, onları politika kapsamında lehdar olarak tanımlasaydınız alacaklarından daha azını alabilir.
Bir RRSP tutarken ölürseniz, belirli vergi sonuçları vardır. Temel olarak, RRSP'nizin değeri, öldüğünüz yıl için gelirinize dahil edilir.
Lehdar, eşiniz veya nikahsız partneriniz, mali açıdan size bağımlı olan 18 yaşının altındaki bir çocuk veya torun veya engelliliği nedeniyle mali açıdan size bağımlı olan herhangi bir yaştaki çocuk veya torun ise, bunun üzerinden alınan vergi gelir gecikebilir.
İlgili Makaleler
- 8 Basit Adımda Hayat Sigortası Nasıl Yapılır?
- Geri Dönülemez Yararlanıcı: Kesin Bir Kılavuz
- Bir Güvenin Lehdarı: Tanım, Haklar ve En İyi ABD Uygulamaları.
- Aile Güveni: Tanımı, Türleri & Nasıl Kurulur
- AİLE GELİR POLİTİKASI: Bilmeniz Gereken Her Şey
Referanslar
