Bir finansal plan yaparken, çoğu insan, emekliliği karşılayacak kadar biriktirmek için uzun bir süre boyunca her maaştan küçük bir miktar para biriktirmek için ortak bir yaklaşım kullanır. Bunu takiben, IRS düzenlemeleri, Kendi Kendini Yöneten IRA veya Bireysel Emeklilik Hesabı olarak adlandırılan bir hesaba yatırım yapan kişilere vergi avantajları sunmaktadır. Bununla birlikte, bu makalede, emlak, emanetçi ve farklı türler için kendi kendini yöneten bir IRA'nın her yönünü ele alıyoruz.
Kendini Yöneten IRA Nedir?
Kendi kendini yöneten bir IRA (SDIRA), hesap sahibine yatırım seçenekleri üzerinde daha fazla kontrol sağlayan bireysel bir emeklilik hesabıdır. Bir IRA ile hesap sahibi, geleneksel bir IRA'dan daha geniş bir varlık yelpazesine yatırım yapabilir. İster bir emlakçı, ister emanetçi olun, IRS, kendi kendini yöneten bir IRA hesabına veya diğer türlere yatırım yapmak için avantajlar sağlar.
Bu arada, hesap sahibi hala sorumludur ve yatırım seçimlerinin IRS tarafından belirlenen kural ve düzenlemelere uygun olmasını sağlar. Hesap sahibi ayrıca parasında daha fazla esnekliğe sahiptir.
Kendi kendini yöneten IRA'lar, emeklilik tasarrufları üzerinde daha fazla kontrol sahibi olmak isteyen yatırımcılar için iyi bir seçim olabilir. Örneğin, kendi kendini yöneten IRA'lar, gayrimenkul veya özel sermaye gibi alternatif varlıklara yatırım yapan yatırımcılar için iyi bir seçim olabilir.
Gayrimenkul İçin Kendi Kendini Yöneten IRA Nedir?
Gayrimenkul için kendi kendini yöneten bir IRA, geleneksel bir finans kurumuna gitmeden gayrimenkule yatırım yapmanızı sağlayan bir hesaptır. Bu hesabı gayrimenkul satın almak, satmak veya elde tutmak için kullanabilirsiniz. Bu hesap türü, portföyünüzü çeşitlendirmenin ve emeklilik için yatırım yapmanın en iyi yoludur.
Gayrimenkul için kendi kendini yöneten bir IRA ile bazı kısıtlamalar vardır. Hesabı kendiniz veya aileniz için bir mülk satın almak için kullanamazsınız. Ayrıca kar amacıyla satmak için bir mülk satın almak için kullanamazsınız. Bu nedenle, emlak kısıtlamaları için yukarıdaki kendi kendini yöneten IRA, emeklilik hesabınızı korumak için yürürlüktedir.
Kendi Kendini Yöneten IRA Sorumlusu Nedir?
Kendi kendini yöneten bir IRA saklayıcısı, hesap sahibi adına IRA varlıklarını tutan ve yöneten bir finans kuruluşudur. Kendi kendini yöneten vasi, banka, kredi birliği veya tröst şirketi gibi federal olarak düzenlenen bir finans kurumu olmalıdır.
Saklayıcının rolü, hesap sahibine yatırım seçenekleri sunmak ve hesabı sahibinin talimatlarına göre yönetmektir. Yani emanetçi, hesap sahibine hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları, gayrimenkul ve diğer alternatif yatırımlar dahil olmak üzere çok sayıda yatırım seçeneği sunar.
Dahili Gelir Servisi (IRS), IRA saklayıcılarını düzenler ve hesap sahiplerine dolandırıcılık ve hırsızlığa karşı sigorta gibi belirli korumalar sunmalarını ister. Kendini yöneten saklayıcı, hesap sahibi adına yatırım tavsiyesi vermez veya yatırım kararları vermez. Genellikle hizmetleri için yıllık bir ücret talep ederler ve bazı saklayıcılar ayrıca verilen her alış veya satış emri için işlem ücreti alabilirler. Bununla birlikte, kendi kendini yöneten bir IRA sorumlusu kullanmanın birçok faydası vardır:
- İlk olarak, hesap sahibi, IRA varlıkları üzerinde tam kontrole sahiptir ve büyük miktarda yatırım yapmayı seçebilir.
- İkincisi, saklayıcılar, hesap sahibinin varlıkları için yüksek koruma sunar.
- Son olarak, emanetçiler tipik olarak birçok yatırım seçeneği sunarak hesap sahibine emeklilik için yatırım yaparken daha fazla esneklik ve seçenek sunar.
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA Nasıl Çalışır?
Kendi kendini yöneten bir IRA hesabı, hesap sahibinin geleneksel bir IRA'dan çok sayıda varlığa yatırım yapabileceği bir Bireysel Emeklilik Hesabı'dır (IRA). Bu IRA ile hesap sahibi gayrimenkul, özel krediler ve değerli madenler gibi alternatiflere yatırım yapabilir.
Finans kurumu kendi kendini yöneten IRA'ları yönetmez. Sonuç olarak, hesap sahibi, yatırımları seçmekten, hesabı denetlemekten ve yatırımların IRA'lar için Dahili Gelir Hizmeti kurallarına uygun olmasını sağlamaktan sorumludur.
Ayrıca, kendi kendini yöneten IRA'ların geleneksel IRA'lara göre bazı avantajları vardır. Örneğin, hesap sahibi yatırım seçenekleri üzerinde daha fazla kontrole sahiptir ve potansiyel olarak daha yüksek bir getiri oranı elde edebilir. Bununla birlikte, kendi kendini yöneten IRA'ların da bazı dezavantajları vardır. Örneğin, hesap sahibi tüm yatırım kararlarını verir. Ancak sağlıklı yatırım tercihleri yapacak bilgi ve deneyime sahip olması gerekir.
Kendini Yöneten IRA Türleri
Kendi Kendini Yöneten IRA'nın birçok türü vardır ve işte bunlardan birkaçı:
1 numara. Geleneksel IRA
Geleneksel bir IRA, kendi kendini yöneten IRA hesaplarının en yaygın türlerinden biridir. Geleneksel bir IRA ile vergiden ertelenmiş bir temelde emeklilik için tasarruf edebilirsiniz. Bu, geleneksel IRA'nıza katkıda bulunduğunuz para üzerinden emekli olana kadar vergi ödemeyeceğiniz anlamına gelir. Emeklilik için daha fazla para biriktirmenize yardımcı olabilir.
Geleneksel IRA'lar, diğer IRA'larla aynı yıllık katkı limitlerine tabidir. Paranızı hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları dahil olmak üzere çeşitli yatırımlara yatırabilirsiniz. Ayrıca geleneksel IRA'nızı kendi kendini yöneten bir IRA'ya yatırabilirsiniz. Ek olarak, kendi kendine yönetilen bir hesapla paranızı gayrimenkul, özel sermaye ve koruma fonları dahil çok çeşitli alternatif yatırımlara yatırmayı seçebilirsiniz.
# 2. Roth IRA'sı
Roth IRA, vergiden muaf büyüme ve emeklilikte vergiden muaf para çekme imkanı sunan bireysel bir emeklilik hesabıdır. Bir Roth IRA'ya yapılan katkılar, vergi sonrası dolarlarla birlikte gelir; bu, katkıda bulunduğunuz paranın vergilerini zaten ödediğiniz anlamına gelir. Bu, katkıların vergi öncesi dolarlarla olduğu ve emeklilikte geri çektiğinizde vergi ödediğiniz geleneksel bir IRA'dan farklıdır.
Roth IRA, 1997 Vergi Mükelleflerine Yardım Yasası tarafından oluşturuldu ve Delaware Senatörü William Roth'un adını aldı. Bu arada, Roth IRA'lar, yaştan bağımsız olarak kazanılmış geliri olan herkes tarafından kullanılabilir. Bir Roth IRA'ya katkıda bulunmak için herhangi bir gelir sınırı yoktur. Yani, geliriniz belirli bir seviyenin altındaysa, Roth IRA'ya maksimum miktarda katkıda bulunabilirsiniz. Geliriniz bu seviyenin üzerindeyse, yine de katkıda bulunabilirsiniz, ancak katkıda bulunabileceğiniz miktar azaltılır.
#3. EYLÜL IRA
Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı veya SEP IRA, küçük işletme sahipleri ve kalifiye çalışanlar için kendi kendini yöneten IRA emeklilik planı seçeneklerinden biridir. Bu BRA türü, hesap sahibinin hesaba katkıda bulunmasının yanı sıra hesap içindeki yatırımları yönlendirmesine olanak tanır. Hesap sahibi, hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları dahil olmak üzere çeşitli varlıklarda işlem yapabilir.
Bu nedenle, bir SEP IRA'nın faydalarından biri, hesap sahibinin hesaba vergiden ertelenmiş bir temelde katkıda bulunabilmesidir. Bu, hesap sahibinin, hesaptaki kazançlar üzerinden vergi ödemeyi, paralar hesaptan çekilene kadar erteleyebileceği anlamına gelir.
SEP IRA'nın bir başka avantajı da, hesap sahibinin 50 yaşında veya daha büyük olması durumunda telafi katkıları yapabilmesidir. Bu, hesap sahibinin emeklilik için daha fazla tasarruf etmesini sağlar.
#4. BASİT IRA
BASİT IRA planı (Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı), küçük işletmelerin ve serbest meslek sahiplerinin emekliliklerine vergiden ertelenmiş katkılar yapmalarını sağlayan bireysel bir emeklilik hesabıdır. İşverenler BASİT IRA'lar kurar ve bunları çalışanların maaş ertelemeleri ve işveren katkı paylarıyla finanse eder.
Çalışanlar, maaş ertelemelerinin vergi öncesi mi yoksa Roth'un BASİT IRA'ya mı yatırılacağına karar verir. Ek olarak, şirketler çalışanlarının BASİT IRA'larına uymalı veya katkıda bulunmalıdır.
SIMPLE IRA, küçük işletme sahipleri ve serbest meslek sahipleri için iyi bir emeklilik tasarruf seçeneğidir. Bunun nedeni, vergi ertelenmiş büyüme sunması ve telafi katkılarına izin vermesidir. Örneğin, çalışanlar vergi öncesi veya Roth bazında yılda 12,500 ABD dolarına kadar katkıda bulunabilir ve işverenler de buna uygun olmalı veya seçmeli olmayan katkılarda bulunmalıdır. Ayrıca 50 yaş ve üzeri çalışanlar için telafi katkı payı bulunmaktadır.
# 5. SOLO 401(K)
Solo 401(K), serbest meslek sahibi bireylerin ve küçük işletme sahiplerinin emeklilik için vergi avantajlı bir şekilde tasarruf etmelerini sağlayan bir emeklilik tasarruf planıdır. Solo 401(K)'ye yapılan katkılar, mevcut vergiye tabi gelirinizi azaltan vergi öncesi dolarlarla yapılır. Ayrıca, Solo 401(K) içindeki yatırımlardan elde edilen kazançlar vergi ertelenerek artar. Yani, emeklilikte parayı çekene kadar yatırım büyümesi üzerinden vergi ödemezsiniz.
Solo 401(K) ile emeklilik birikimlerinizden siz sorumlusunuz. Hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları, gayrimenkul ve daha fazlasına yatırım yapabilirsiniz. Ortaya çıkan fırsatlardan yararlanmak isteyen anlayışlı bir yatırımcıysanız, bu esneklik faydalı olabilir.
Solo 401(K)'nin dezavantajı, geleneksel 401(K) veya IRA gibi diğer emeklilik tasarruf seçeneklerine göre yönetiminin daha pahalı ve zaman alıcı olabilmesidir. Bu nedenle, yatırımlarınızı takip etmeniz ve Solo 401(K)'ler için IRS kuralları dahilinde kalmanız gerekecek. Ancak çaba sarf etmeye istekliyseniz, Solo 401(K) kendi başınıza emeklilik için tasarruf etmenin harika bir yolu olabilir.
Kendi Kendine Yönelik Bir IRA'ya Ne Kadar Para Koyabilirsiniz?
Kendi kendini yöneten bir IRA'ya yılda 6,500 ABD dolarına veya 7,500 yaşın üzerindeyseniz 50 ABD dolarına kadar katkıda bulunabilirsiniz. Bu nedenle, katkı limiti geleneksel bir IRA ile aynıdır.
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA, 401k'dan Daha mı İyi?
Evet, kendi kendini yöneten bir IRA, 401k'dan daha iyidir çünkü daha fazla esneklik sunar ve emeklilik birikimlerinizle ilgili daha kişiselleştirilmiş seçimler yapmanıza olanak tanır.
Kendini Yöneten Bir IRA'nın Faydası Nedir?
Kendi kendini yöneten bir IRA'nın ana yararı, size emeklilik tasarruflarınız üzerinde daha fazla kontrol sağlamasıdır.
Kendini Yöneten IRA'nın Dezavantajları Nelerdir?
Aşağıda bazı dezavantajlar bulunmaktadır:
- İlk olarak, hesap sahibi, geleneksel bir IRA'dan daha fazla ücret ve masrafa tabi olabilir.
- Diğer bir dezavantaj, hesap sahibinin hesabı tutacak nitelikli bir vasi bulmakta zorluk yaşayabilmesidir.
- Ayrıca hesap sahibi, hesaptan elde ettiği gelir veya kazançlar üzerinden vergi ödemek zorunda kalabilir.
Neden Kendini Yöneten Bir IRA Kullanmıyorsunuz?
İşte bir IRA kullanmak istememenizin birkaç nedeni.
- İlk olarak, yatırımlarınızı yönetmek konusunda rahat değilseniz, doğru seçim olmayabilir.
- İkincisi, kendi kendini yöneten IRA'lar geleneksel IRA'lardan daha pahalı olabilir. Bu nedenle, doğru seçenek olup olmadığına karar vermeden önce maliyetleri ve faydaları tartmanız gerekecek.
- Son olarak, kurulumları ve yönetimleri daha karmaşık olabilir. Bu, hesabın oluşturulması ve sürdürülmesiyle ilgili biraz daha fazla evrak işi olduğu anlamına gelir. Bu nedenle, bu konuda rahat değilseniz, doğru seçiminiz olmayabilir.
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA'dan Para Çekebilir misiniz?
Evet, kendi kendini yöneten bir IRA'dan para çekebilirsiniz. Ancak, bunu yapmak için belirli kurallara ve düzenlemelere uymalısınız.
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA'ya Vergi Ödüyor musunuz?
Evet, kendi kendini yöneten bir IRA için vergi ödersiniz. Ancak, IRS'nin hesaba yatırdığınız parayı vergilendirmediğini, yatırımlardan kazandığınız parayı vergilendirdiğini unutmayın.
Kendi Kendine Yönelik Bir IRA ile Vergilerden Nasıl Kaçınırsınız?
Bir IRA ile vergiden kaçınmak için birkaç seçenek vardır:
- Bir seçenek, belediye tahvilleri gibi vergilendirilmeyen varlıklara yatırım yapmaktır.
- Başka bir seçenek de sermaye kazançları gibi daha düşük oranda vergilendirilen varlıklara yatırım yapmaktır.
- Ve son olarak, bir Roth IRA'ya yatırım yapmak gibi, yatırımlarınızı vergi yükümlülüğünüzü en aza indirecek şekilde yapılandırabilirsiniz.
Sonuç
Kendini yöneten bir IRA, geleceğinize yatırım yapmak için harika bir yoldur. Hesap ile yatırım tercihlerinizi kontrol edebilir ve birçok varlıkta işlem yapabilirsiniz. Gayrimenkul, istikrarlı bir gelir akışı ve takdir potansiyeli sağlayabildiği için IRA yatırımcıları için en popüler seçeneklerden biridir. Bu nedenle, kendi kendini yöneten IRA'nız için bir emanetçi seçerken, istediğiniz yatırım türünde deneyimli birini seçin.
İlgili Makaleler
Referanslar
