Kendi işinizin patronu olmak ve bir işi yürütme sorumluluğunu üstlenmek ne kadar harika olsa da, emeklilik planlarınızı belirlemeniz gerekecek ve onlar için ne kadar erken çalışmaya başlarsanız o kadar iyi. Vanguard, Fidelity ve diğerleri gibi birçok finans kurumu, serbest meslek sahibi kişilere esnek, kullanımı kolay ve aynı zamanda vergi erteleyen emeklilik planları sunar. Her biri benzersiz olsa da çalışanınız olsun ya da olmasın esnek yatırım seçenekleri sunar. Emeklilik planları söz konusu olduğunda, tek işletme sahipleri için en iyi seçeneklerden bazılarına göz atalım.
Serbest Meslek Sahibiyseniz Emeklilik Planınız Olabilir mi?
Tabi ki yapabilirsin. Kendileri için çalışan insanlar, küçük işletme sahipleri için farklı planları kullanarak emekliliklerini planlayabilirler.
Serbest Meslek Sahibiyseniz En İyi Emeklilik Planı Nedir?
Basit çalışan emekli maaşı (SEP) IRA'ları. Serbest meslek sahibiyseniz ve insanları işe alacağınızı düşünmüyorsanız, ancak yine de emeklilik için mümkün olduğunca tasarruf etmek istiyorsanız, bir SEP IRA sizin için en iyi seçenek olabilir.
En İyi Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planları
Serbest meslekten mütevazı bir yaşam kazanan insanlar, emeklilik planları söz konusu olduğunda Geleneksel IRA'ya veya Roth IRA'ya yatırım yapmaktan daha iyidir.
Bireysel Emeklilik Hesapları (IRA)
Genel olarak, IRA'lar gelir elde eden ve emekliliğe doğru tasarruf etmek isteyen herkes içindir.
İki tür IRA vardır: katkılar yapıldığında vergi indirimi sağlayan geleneksel IRA ve emeklilik geliri alındığında vergiden muaf para çekme işlemlerine izin veren Roth IRA. IRA katkıları, kişisel vergi yükünüzü azaltabilir, ancak IRS bunları bir işletme gideri olarak görmez.
Bir IRA kurmak basittir ve bir kez yapıldığında, paranızı nasıl ve nereye yatıracağınız konusunda çok şey elde edersiniz.
2023'te, maksimum bireysel IRA katkısı 6,500 ABD dolarıdır ve 1,000 yaş ve üstü olanlar için 50 ABD Doları tutarında bir telafi katkısı vardır.
Son olarak, istisnai durumlar olmadıkça, 59½ yaşından önce yapılan para çekme işlemleri %10 cezaya tabidir.
Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik IRA'sı (SEP IRA)
Serbest meslek sahibiyseniz ve yakın zamanda kimseyi işe almayı planlamıyorsanız, SEP IRA en iyi emeklilik tasarruf seçeneğiniz olabilir. SEP IRA'ları, geleneksel IRA'lardan daha büyük katkılar ve vergi avantajları sunar.
Serbest meslek sahipleri, tıpkı geleneksel olanlar gibi Roth IRA'ları açabilirler. Ayrıca 66,000'te 2023 $'a kadar katkıda bulunabilirler; bu, düzeltilmiş net kazançların %25'i eksi Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerinin yarısıdır.
Ayrıca, SEP IRA'ları diğer IRA hesaplarıyla karşılıklı olarak münhasır değildir; yine de yıllık katkı limitlerine kadar geleneksel IRA'ları açabilir ve bunlara katkıda bulunabilirsiniz.
Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (BASİT IRA)
Serbest meslek sahibiyseniz ve bir avuç işçiden fazlasını işe almayı planlıyorsanız, BASİT IRA en iyi seçeneğiniz olabilir. BASİT IRA katkıları vergiden düşülebilir ve planlar genellikle basit ve yönetimi uygun maliyetlidir. Bu program, serbest meslek sahibi kişilerin işveren ve çalışan olarak daha fazla tasarruf etmelerini sağlar.
2023'te, kendi hesabına çalışanlar 15,500 $'a kadar, 50 yaş ve üstü olanlar ise "yeterleme" katkısı olarak ek 3,500 $ koyabilir. Şirket plana %2 katkıda bulunacak ve çalışan %2 veya %3 oranında katkıda bulunabilecektir.
Roth IRA'lar, geleneksel IRA'larla aynı %10'luk erken para çekme cezasına sahiptir ve ilk iki yılda %25'e çıkar.
Başka bir emeklilik planınız varsa, BASİT IRA'ya katkıda bulunamazsınız. Üyeliğin ilk iki yılında, BASİT IRA fonlarını başka bir plana devredemezsiniz.
Yalnız 401(k)
Serbest meslek sahibi olan ve başka çalışanı olmayan kişiler solo 401(k) planlarına bakmalıdır.
Eşiniz dışında çalışanlarınız varsa Solo 401(k)'nize katkı yapamazsınız. Solo 401(K), hem "işveren" hem de "çalışan" katkılarına izin vererek tasarrufları artırır. Solo 401(k), serbest meslek sahibi kişilerin emeklilik için tek başına BASİT IRA ile yapabileceklerinden daha fazla tasarruf etmelerini sağlar. Koşullarına bağlı olarak, bireyler vergiden düşülebilir ertelemeler veya vergi sonrası Roth ertelemeleri yapmayı tercih edebilirler.
Bu planların yönetilmesi daha zordur ve IRA'lardan daha az yatırım seçeneği sunar.
Bir LLC'nin Emeklilik Planı Olabilir mi?
Evet. Bir LLC, çalışanları için Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği (SEP) IRA'sı açabilir. SEP IRA'ları, küçük işletme sahiplerinin, serbest çalışanların ve serbest meslek sahiplerinin kendileri için bu tür planlar oluşturmasını kolaylaştırmak amacıyla oluşturulmuş, vergi avantajlı emeklilik planlarıdır.
Serbest Meslek Sahibi 401K Buna Değer mi?
Emeklilik için proaktif olarak birikim yapmak isteyen küçük işletme sahipleri veya tek mal sahipleri, solo 401(k) planının katkı ve yatırım esnekliğinin yanı sıra nispeten mütevazı idari sorumluluklarını oldukça çekici bulabilirler.
Vanguard Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planları
Vanguard, küçük işletmeler için çok çeşitli emeklilik planları ve planları sunar. Bu planlar kendileri için, ortak olarak veya çalışan olarak çalışan kişiler tarafından kullanılabilir. Bunlar arasında SEP-IRA, SIMPLE IRA, Individual 401(k) ve Small Plan 401(k) yer alır.
Vanguard Individual 401(k) nedir?
Vanguard Individual 401(k), işlerinin tek çalışanları olan bireyler ve çiftler için tasarlanmış bir emeklilik planıdır. Vanguard'ın sunduğu birçok serbest meslek emeklilik planından biridir.
Vanguard planını kimler kullanabilir?
Serbest meslek sahibi kişiler ve nikahsız çalışanı olmayan işletme sahipleri ve/veya orada çalışan eşler. Mal sahibi hem patron hem de işçi rollerinde katkıda bulunabilir. Ayrıca, nikahsız çalışanı olmayan C şirketleri, S şirketleri ve limited şirketler (LLC'ler) de katılabilir.
Vanguard i401k Yatırım Seçenekleri
Katılımcılar 100'den fazla farklı Vanguard yatırım fonu arasından seçim yapabilir. Bu fonların çoğu, daha ucuz olan AdmiralTM hisse sınıfımızda mevcuttur. Ayrıca, gerekli bir başlangıç toplamı yoktur.
Ücret
Hesap oluşturma süreci ücretsizdir ancak her bir Vanguard 401(k) yatırımının yıllık 20 ABD Doları tutarında bir ücreti vardır. Ancak, en az bir plan üyesinin en az 50,000 $ değerinde nitelikli Vanguard varlığına sahip olması durumunda Vanguard, plandaki herkes için maliyetten feragat edeceğini taahhüt eder.
Hesap Kurulumu ve Bakımı
Bir birey için bir 401(k) planı oluşturmak için bir EIN veya işveren kimlik numarası gereklidir. Sosyal Güvenlik numaranız kabul edilmeyecektir. Henüz bir tane yoksa, IRS'den web siteleri aracılığıyla bir EIN isteyin.
Planınızın varlıklarının değeri, plan yılınızın bitiminde 250,000$'a ulaştığında veya planınızı sonlandırdığınızda, yalnızca bir katılımcınız olsa bile yıllık olarak IRS Form 5500'ü doldurmanız gerekir. Her yıl, formu kolayca doldurmanız için size kaynak sağlarlar.
Vanguard, plan yönetimi sırasında ortaya çıkabilecek planı düzenli olarak güncelleme veya yeniden düzenleme gibi görevlerde size yardımcı olabilir.
Para Çekme ve Krediler
Emeklilik birikimlerinizi nakde çevirmek istiyorsanız, 59½ yaşına ulaşmak veya planın feshedilmesi, iş akdinizin sona ermesi veya planda belirtilen başka bir olay gibi belirli bir yaşam olayı gerçekleşene kadar beklemeniz gerekir.
10½ yaşının altındaysanız ve güçlükle para çekme işlemi yaparsanız %59 ceza uygulanabilir.
Vanguard Individual 401(k) planı, hesap değeri (k) karşılığında borçlanmaya izin vermez.
Vergiye tabi bir dağıtım aldığınızda, bir vergi beyannamesi vermeli ve düzenli gelir vergisi ödemelisiniz.
401½ yaşına ulaştıktan sonra Roth Individual 59(k) hesabınızdan çekilirseniz ve hesabı 5 yıldan fazla tuttuysanız, vergi veya cezaya tabi olmayacaksınız.
SEP-IRA nedir?
Vanguard SEP-IRA (Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği) emeklilik planından bağımsız çalışan, şirket sahibi, işçi çalıştıran veya serbest çalışmadan gelir elde eden herkes yararlanabilir, çünkü yönetimi kolaydır.
Planı Kimler Kullanabilir?
SIMPLE-IRA, 21 yaşında veya daha büyük, vergi yılında en az 750$ kazanan ve önceki beş yılın en az üçünde sizin için çalışmış olan çalışanlar için zorunludur. İsterseniz, katılım için daha gevşek nitelikler oluşturabilirsiniz.
Yatırım Seçenekleri
Birçoğu düşük maliyetli AdmiralTM hisse sınıfımızda bulunan ve katılımcıların kullanımına açık yüzden fazla farklı Vanguard yatırım fonu bulunmaktadır. Ayrıca, gerekli bir başlangıç toplamı yoktur.
Planı Kimler Kullanabilir?
Geçen iki yılın herhangi birinde sizden 5,000 ABD Doları veya daha fazla kazanmışsa ve bu yıl da aynı tutarı kazanmayı makul bir şekilde bekleyebilirlerse, hak kazanan hemen hemen her Çalışan.
Nitelikli işçi sayısının artırılması, niteliklerin kolaylaştırılması ve asgari ücretin düşürülmesi ile yapılabilir.
Solo 401K veya Eylül Hangisi Daha İyi?
İkisinden daha iyi olanı, bir çalışan ve çalışan olarak katkıda bulunup bulunmadığınıza veya sizin için çalışan başka çalışanlarınızın olup olmadığına bağlıdır.
Bir SEP IRA, çalışanların seçmeli katkı yapma seçeneğine sahip olmaması dışında her yönden geleneksel bir IRA'ya benzer.
Ancak solo 401(k), hem işveren hem de çalışan olarak katkıda bulunmanıza izin verir ki bu büyük bir farktır. Bir SEP IRA'nın sınırlamalarından biri, yalnızca
Serbest Meslek Sahibiysem 401K Kurabilir miyim?
Tabi ki yapabilirsin. Ama sonra, önce bunun sizin için mükemmel bir plan olduğundan emin olun.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planları
Karşılaşacağınız en iyi serbest meslek emeklilik planlarından biri, Fidelity 401(k) hesabıdır. Serbest meslek sahipleri, tek kişilik işletmeler ve ortaklıklar, Fidelity 401(k) planları ile emeklilik için daha fazla para biriktirebilir.
Fidelity 401(k) serbest meslek emeklilik planları ile, hesap ücreti talep etmediği ve ayrıca hesap sahiplerinin bir hesap açmadan önce herhangi bir asgari tutarı karşılamasını gerektirmediği için gelecek için tasarruf etmek kolaydır.
Kimler Fidelity Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planlarına Uygundur?
Fidelity Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planları, yalnızca bir sahibi olan ve başka çalışanı olmayan işletmeler için yapılır. Sahibinin eşi maaşlı bir çalışan ise, plana katılmaya hak kazanırlar.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi Fidelity Planlarının Vergi Avantajları Nelerdir?
Vergiden düşülebilir katkı payları, ertelenmiş büyüme ve vergi öncesi ertelenmiş katkılar, Fidelity'nin serbest meslek emeklilik planlarının vergi avantajları arasındadır.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Hesabına Kimler Katkıda Bulunur?
Maaş ertelemeleri ve işveren katkı payları ile finanse edilmektedir.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planlarımdan Çekilebilir miyim?
Evet, ancak o zaman bazı gereksinimleri karşılamanız gerekir. 59 ½ yaşına ulaşmak, sakat kalmak veya vefat etmek gibi bir "tetikleyici" olay meydana gelene kadar plandan geri çekilmeye izin verilmez. 59 ½ yaşına gelmeden dağıtım yaparsanız, %10 ceza ödemeniz gerekir.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planlarında Mevcut Yatırım Seçenekleri Nelerdir?
Çok çeşitli hisse senetleri, yatırım fonları, ETF'ler, tahviller ve daha fazlası.
Fidelity ile Nasıl Katkıda Bulunulur?
Katkılar telefon veya posta yoluyla yapılabilir.
Planınızı Nasıl Açarsınız ve Hesap Oluşturursunuz
Bir Fidelity serbest meslek hesabı açarken, planınızı başlatmak için evlat edinme sözleşmesini ve bir serbest meslek 401(k) hesabı için tamamen tamamlanmış en az bir başvuruyu Fidelity'ye göndermelisiniz.
Aşağıdakilerin kapsamına giriyorsanız, Fidelity çevrimiçi plan kurulumu tam size göre
- ABD Vatandaşıysanız
- Yeni bir strateji oluşturdunuz
- Bir fikir yöneticisiyseniz ve plan katılımcısıysanız
- Evli iseniz asıl hak sahibi olarak eşinizi gösteriyorsanız
Belgenizi Online Olarak Göndermek İstemiyorsanız;
- Tanımlanmış Katkı Emeklilik Planı Temel Plan Belgesi No. 04'ü (PDF) indirin, yazdırın ve okuyun.
- Ardından, Serbest Meslek Sahibi 401(k) evlat edinme sözleşmesini (PDF) web sitelerinden indirin, yazdırın ve doldurun
- Ardından, güven sözleşmesini (PDF) indirin, yazdırın ve doldurun
- Evlat edinme sözleşmesini ve güven sözleşmesini tarihlendirip imzalayın ve orijinal formları Fidelity Investments'a iade edin
- Bir iş stratejisi üzerinde çalışırken her zaman önemli belge ve kayıtların yedek kopyalarını alın.
- Kendiniz ve plana katkıda bulunacak her mal sahibi (uygunsa mal sahibinin eşi dahil) için bir 401(k) başvurusu doldurun.
- Adım 2'deki imzalı evlat edinme sözleşmesini ve orijinal hesap başvurularını Fidelity Investments Posta Kutusu 770001 Cincinnati, OH 45277-0036'ya gönderin.
- Ardından, serbest meslek sahibi 401(k) planınızı ve yeni hesap(lar)ı (k) oluşturduktan sonra 401(k) katkı payı ödemeye başlamalısınız.
Planınızı Nasıl Açarsınız ve Hesap Oluşturursunuz
- Örnek 401(k) Maaş Azaltma Sözleşmesi Formunu (PDF) kullanabilirsiniz. Kendiniz doldurun ve her bir katılımcı sahibin (varsa, işletme sahibinin eşi dahil) doldurmasını sağlayın.
- Bu formu kayıtlarınız için saklayın ve Fidelity'ye iletmeyin.
Diğer Varlık Planlarımı Sadakatine Devredebilir miyim?
Tabi ki yapabilirsin. Halihazırda bir emeklilik planına sahip olan işletme sahipleri, birikimlerini devir veya transfer yoluyla serbest meslek sahibi 401(k)'ye dönüştürebilir. Emeklilik planınızda herhangi bir değişiklik yapmadan önce, bir vergi uzmanı veya yardım uzmanıyla konuşmalısınız.
Aşağıdaki planlardan serbest meslek sahibi 401(k) hesabınıza para aktarabilirsiniz:
- Kâr Paylaşımı, Para Satın Alma ve 401(k) planları
- SEP IRA'ları ve SARSEP'ler
- İki yıllık SIMPLE katılımından sonra SIMPLE IRA hesapları
- 403(b) ve hükümet 457(b) planları
- Geleneksel IRA'lar
Sadakat Emeklilik Katkıları için Son Tarihler Ne Zaman?
İşten elde ettiğiniz kar paylaşımı katkılarına gelince, son tarih, şirketin cari takvim yılı için vergi beyannamesi son tarihi (uzantılar dahil) ve çalışanların kendi kişisel vergi beyannameleri için geçerli tüm son tarihler (kuruluş dışı olanlar için) ile aynıdır. işletmeler, bu tarih genellikle bir sonraki yılın 15 Nisan'ıdır ve varsa uzatmalardır).
Bununla birlikte, yalnızca mal sahibine özel 401(k) planının çalışan maaş ertelemelerini yatırmak için son tarihi, genellikle vergi beyannamesi son tarihi ve herhangi bir uzatma ile aynıdır.
Ayrıca, bir şirkete sahip olan kişilerin (ve eşlerinin) kanunen vergi yılı sona ermeden önce yazılı bir ücret erteleme seçimi sunmaları gerekmektedir.
Tüzel kişiliği olmayan bir işletme sahibiyseniz, vergi yılının sonuna kadar yazılı olarak bir ödeme erteleme seçimi yapılmalıdır.
İlgili Makaleler
- EMEKLİLİK STRATEJİLERİ: Emeklilik İçin Para Biriktirmenize Yardımcı Olacak En İyi Stratejiler
- VERGİLENDİRİLEBİLİR ARACILIK HESABI: Vergilendirilebilir Aracılık Hesabını ve Nasıl Çalıştığını Anlama
- 401k Katkı Limitleri 2023: Kapsamlı Bir Liste ve İhtiyacınız Olan Her Şey(Güncellendi)
- SERBEST İŞÇİ 401K: Tanım, Sınır ve Nasıl Elde Edilir
- SEP Planı: Anlamı, Türleri ve Kuralları
Referanslar
