Vergi mevsimi söz konusu olduğunda, kalemlere ayrılmış kesintiler, ortaya çıkmayı bekleyen küçük hazineler gibidir. Bu kesintiler, yıl boyunca biriktirdiğiniz harcamaları talep etmenize olanak tanıyarak size potansiyel olarak vergi faturanızı düşürme şansı verir. Belirli durumlarda, olağan kesintinin aşılması, vergi faturanız üzerinde önemli bir etkiye sahip olabilir ve bu da vergi beyannamenizi ayrıntılı olarak belirtmenizi zorunlu hale getirir. Bu buzdağının sadece görünen kısmı! Standart kesintilere karşı ayrıntılı kesintiler, örnekler ve ayrıntılı kesintiler çizelgesini nasıl hesaplayacağınız hakkında bilmeniz gereken her şeyi anlatırken benimle kalın.
Ayrıntılı Kesinti Nedir?
Maddelere ayrılmış bir kesinti, düzeltilmiş brüt gelirinizden (AGI) düşülebilecek uygun bir gider anlamına gelir. Bu, vergiye tabi geliri azaltmak ve nihayetinde ödemeniz gereken toplam vergi miktarını azaltmak için yapılır. Vergi mükellefleri, ipotek faizi, hayır amaçlı bağışlar ve geri ödenmeyen tıbbi masraflar gibi kesintileri listeleme seçeneğine sahiptir. Alternatif olarak, dosyalama durumlarına göre değişen, önceden belirlenmiş bir dolar miktarı olan tipik kesintiyi almayı seçebilirler.
Ayrıntılı Kesinti Örnekleri
Ayrıntılı kesintinin çeşitli örnekleri aşağıdakileri içerir:
1 numara. Vergileriniz
İyi haber şu ki, eyalet ve yerel gelir vergilerini düşebilirsiniz. Bu, ayrıntılı kesintilerinizi daha fazla uzatmadan lütuflandırmak için çağrıldığında mümkün olabilir.
#2. Sağlık harcamaları
Vergi beyannamenizde, tıbbi bakım masraflarını ayrıntılı bir gider olarak listeleyebilirsiniz. Tıbbi masraflarınızı yalnızca düzeltilmiş brüt gelirinizin %7.5'inden fazlaysa düşebilirsiniz. Muaf tıbbi harcamaların listesi oldukça kapsamlıdır ve reçeteli ilaçlar, doktor ücretleri, sigorta oranları ve tıbbi bir tesisi ziyaret ederken yapılan ulaşım masrafları gibi temel kalemleri içerir. Ayrıca, tıbbi bakım almak için yola çıktığınız her mil için, vergilendirilebilir gelirinizden parlak bir 24 sent düşmek için harika bir fırsatınız var.
#3. İlginiz
Ödediğiniz faiz alanı, Form 1098'de usulüne uygun olarak bildirilen ipotek faizini kapsar. Bu, aynı formda bildirilmemiş diğer muaf faizler ve puanlarla birlikte yapılır.
#4. Genel Kesintiler
Genel kesintiler kategorisi, vergi beyannamesi kurulumu, bir kasanın kiralanması, harcama ücretleri ve emekli maaşına yapılan bilinmeyen bir yatırım gibi çeşitli giderleri kapsar. Varsayılan olarak sistem, ayrıntılı ve standart kesintiler arasında daha büyük değeri seçecektir. Ancak, isterseniz bu ayarı uygulama içinden değiştirebilirsiniz.
# 5. Hayırsever Bağışlar
Bir kişi, kendi seçtiği bir hayır kurumuna para veya mülk bağışlamışsa, bu hediyeler için kalemlere ayrılmış bir kesinti olarak bir kesinti talep etme hakkına sahip olabilir. Kesintiyi talep etmek için, nitelikleri karşılayan bir kuruluşa bağışta bulunmak gerekir. Kesinti, kilisenize yapılan bağışları kapsar; ancak, taraflara veya bireylere yapılan katkılar dahil edilmeye uygun değildir.
#6. Kaza veya Hırsızlık Nedeniyle Meydana Gelen Kayıplar
Çizelge A, federal bir felaket durumunda hırsızlık veya zayiat kayıplarını ifşa edebilir. Ne yazık ki, vergi mükellefinin AGI'sinin %10'unu aşan kayıplar 100$ ile sınırlıdır. Bu nedenle, bir vergi mükellefi kaza kaybı için bir indirim talep ettikten sonra alınan herhangi bir geri ödeme gelir olarak kabul edilmelidir. Bu nedenle, vergi memurunun kapınızı çalmamasını sağlamak için, anlaşılması zor Form 4864'ü doldurmanız ve görev bilinciyle kayıplarınızı Çizelge A'da bildirmeniz zorunludur.
#7. Ev borcu
Kredi tutarı 750,000 $'ı geçmediği sürece ev ipoteğinizin faizini düşme avantajından yararlanabilirsiniz. Her yıl, ipotek kredisi verenler, borçlulara Form 1098 olarak bilinen özel bir belge gönderir. Bu belge bir hazine haritası gibidir ve muaf tutulan merakın kesin miktarını ve borç alanların yıl boyunca ödediği puanları gösterir.
Bu arada, bu yıl evlerini satın alanlar veya yeniden finanse edenler için iyi haberler var. Belirli yönergelere uyduğunuz sürece ödediğiniz puanları düşebilirsiniz. 1 milyon ABD doları limiti yalnızca 16 Aralık 2017'den önce başlatılan ipotekler için geçerlidir. Kredi tutarında herhangi bir değişiklik yapmadan mevcut ipoteğinizi yeniden finanse etmeyi seçerseniz maksimum kredi tutarının yine geçerli olacağını unutmayın. 1 milyon $ işareti, kredinin ne zaman verildiğine bakılmaksızın 2025'ten sonra tekrar geçerli olacaktır.
Uzun süreli bakım primlerinin hesaplanması, sağlık giderlerininkinden biraz farklıdır. Uzun süreli bakım sigortası primleri, kişinin düzeltilmiş brüt gelirinin %10'unu aşması koşuluyla vergi indirimi için uygundur. Sigorta poliçesi yeterlilik kriterlerini karşılamalıdır ve poliçe sahibinin yaşına bağlı bir kesinti limiti vardır.
Ayrıntılı Kesintiler Nasıl Hesaplanır?
Ayrıntılı kesintileri hesaplamanın ilk aşaması, bu vergi seçimini seçmenin sizin için uygun bir seçenek olup olmadığını belirlemektir. Yukarıda belirtilen kalemler hakkında ilgili bilgileri topladığınızdan emin olun ve maddeler halinde sıralayabileceğiniz toplam tutarı, size sunulan tipik kesinti olasılığıyla karşılaştırmaya devam edin. Uygun kesintilerin toplamı yukarıda verilen ilgili bilgileri aşarsa, başvuru sahibi vergi formunun Çizelge A'sına ilgili detayları girerek kesintilerini listeleme seçeneğine sahiptir. Formda, kalemlere ayrılmış toplam harcama tutarı toplanır ve ardından Form 1040'ın bir sonraki sayfasına taşınır. Dolayısıyla, bir vergi mükellefinin vergiye tabi gelirini hesaplamak için kişisel kesintilerini düzeltilmiş brüt gelirlerinden çıkarırsınız.
Ayrıntılı Kesintileri Planlayın
Amerika Birleşik Devletleri'nde standart kesinti kullanımı kesintilerini bir gelir biçimi olarak kullanmak yerine vergiye tabi giderlerini maddeler halinde sıralayan Vergi Mükellefleri planlayın. Buna ek olarak, Dahili Gelir Servisi (IRS), planlanmış, ayrıntılı kesintilerden yararlanır. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki vergi mükellefleri, yıllık gelirlerini ve vergilerini beyan etmek için Çizelge A olarak bilinen bir ek kullanır.
Ayrıntılı Kesintileri Planlayın Nasıl Çalışır?
ABD'li bir vergi mükellefi olarak, standart kesinti almak yerine bir Plan A Formu doldurma ve ayrıntılı kesintiler talep etme seçeneğiniz vardır. Bu potansiyel olarak sizin için daha fazla vergi tasarrufu sağlayabilir. Vergilerinizi beyan ederken, uygun kesintiler talep ederek vergiye tabi gelirinizi azaltabilirsiniz. Bu kesintiler, belirli kriterleri karşılayan tıbbi bakımla ilgili harcamaları, ödediğiniz eyalet ve yerel vergilerin bir kısmını, ipotek için ödediğiniz faizi, özel satış vergisi faturalarını ve yaptığınız bazı hayırsever katkıları içerebilir.
Ayrıca, giderek artan sayıda vergi mükellefi, standart kesintiyi seçmenin, Çizelge A'daki ayrıntılı kesintilerden daha karlı bir seçim olduğunu keşfetti. 2017'de Vergi Kesintileri ve İş Yasası, vatandaşların ödediği yerel ve eyalet vergilerinin miktarına bir sınır koydu. mahsup edebilir. Evli çiftler artık yalnızca 10,000 $'a kadar kesinti yapabilirken, bağımsız olarak gönderen evli tüketiciler yalnızca 5,000 $'a kadar kesinti yapabilir. Yeni yasa, önceki standart kesintiyi neredeyse iki kat büyüttü.
Çizelgelenmiş Kesintilerin Faydaları Nelerdir?
Eyalet ve yerel vergi indirimlerinin 10,000 $ ile sınırlandırılması, vergi oranlarının yüksek olduğu eyaletlerde ikamet eden kişiler için belirleyici bir faktör olabilir. Eyalette ikamet eden evli bir çift, ilk 12,000 $'ın ötesinde uygun kesintiler olarak ek 10,000 $ belirleyemezse, muhtemelen standart kesintiyi seçeceklerdir. Standart kesintiden daha düşük tutarda uygun kesintileri olan vergi mükelleflerinin harcamalarının kaydını tutmaları veya makbuzları toplamaları gerekmez.
Ayrıca, IRS, kalemlere ayrılmış kesintilerin programını inceleyebilir, ancak standart kesintinin talep edilmesi böyle bir incelemeye tabi değildir. Bir vergi mükellefinin, standart kesintiden daha yüksek olan önemli nitelikli harcamaları olduğunda, Çizelge A'ya ayrıntılı bir kesinti sunması uygundur. İki seçenek arasında karar verirken, lüks bir evdeki büyük bir kredinin faiz oranını bir ölçüt olarak kullanmak yaygındır. Yıllık kredi faizinizin tutarı ortalama kesintiden büyükse, Çizelge A'daki kesintileri listelemek mali çıkarlarınız için de en iyisidir.
Maddeli Kesintiler ve Standart Kesinti
Aşağıda, ayrıntılı kesintiler ile standart kesinti arasındaki belirgin farklar bulunmaktadır.
Ilk olarak
Standart kesintiyi kullanmak daha basit bir seçenektir. Kesintilerinizi listelemek istiyorsanız, yıl boyunca tıbbi faturalar ve bağışlar gibi şeylere harcadığınız tüm parayı takip etmeniz gerekir. Faturalar, finansal tablolar, tıbbi faturalar ve kredi faizi, emlak vergileri ve devlet gelir vergileri gibi şeyler için yapılan ödemelerin kayıtları gibi ilgili evrakları da saklamanız gerekir. Ardından, kalemlere ayrılmış kesintilerinizin vergi durumunuz için standart kesintiden daha fazla olup olmadığını hesaplayın. Bu çok fazla ekstra iş gibi görünebilir, ancak kalemlere ayrılmış toplam kesintileriniz standart kesintiden daha yüksekse, ekstra çabaya değer olabilir.
Ikinci olarak
Kesintiler söz konusu olduğunda, izleyebileceğiniz iki yol vardır: standart yol veya ayrıntılı yol. Standart yol, vergiye tabi gelirinizden düşebileceğiniz basit bir tek ödeme kesintisi sunar. Öte yandan, ayrıntılı yol, vergiye tabi gelirinizden belirli giderleri çıkarmanıza olanak tanır.
üçüncü olarak
İster bekar, ister evli, ister hanehalkı vergi mükellefi olun, standart kesintiyi dosyalama durumunuzla birlikte gelen hoş bir vergi indirimi olarak hayal edin. Artık bir makbuz dağını karıştırmaya gerek yok! Emisyonlar için vergi indirimi, otomatik özelliği sayesinde çocuk oyuncağıdır ve bu da onu sorunsuz bir iş haline getirir. Bununla birlikte, kesintilerinizi listelemeyi seçmek, direksiyonun kontrolünü ele almaya ve manuel sürüşe geçmeye benzer. İçinizdeki finansal savaşçıyı çağırın çünkü biraz fazladan dirsek yağı koymanın zamanı geldi. Bu nedenle, hayır kurumlarına cömertçe bağışta bulunduysanız ve bu yıl önemli miktarda tıbbi faturanız varsa, kesintilerinizi listelemek akıllıca bir hareket olabilir.
Genel olarak, standart kesinti ile ayrıntılı kesinti arasındaki fark, öncelikle matematiksel hesaplamalara dayanır. Standart kesinti, bir bireyin vergiye tabi gelirini önceden belirlenmiş bir miktarda azaltır. Tersine, kalemlere ayrılmış kesintiler, nitelikli giderlerin bir listesini içerir. Mükellef, vergi yükümlülüğünde en fazla azalmayı sağlayan indirimi talep edebilir.
Kesintileri Ne Zaman Belirleyebilirsiniz?
Kendinizi standart kesintinizin yeterli olmadığı veya kullanamayacağınız bir durumda bulursanız, bunun yerine kesintilerinizi listelemeyi düşünmek akıllıca olacaktır. Uygulanabilir kalemlere ayrılmış kesintileriniz standart kesinti tutarını aşarsa, bu özellikle faydalı olabilir.
Kesintilerinizi Listelemenin Bir Dezavantajı Nedir?
Kusursuz bir vergi beyannamesi oluşturmak, değerli zamanınızdan biraz daha fazlasını gerektirebilir.
Maddeleştirmeden Alabileceğiniz Kesintiler Var mı?
Serbest meslek sahibi bir birey olarak sağlık sigortası primleri dünyasında gezinmek göz korkutucu bir görev olabilir. Girişimciler, serbest meslek vergisinin yarısını ödemenin yanı sıra vergilerini kaleme almaya gerek kalmadan sağlık sigortası için yapılan harcamaları indirim avantajından da yararlanabiliyor.
Ayrıntılı Kesintiler Geliri Aşar mı?
Kesintileriniz kazandığınız geliri aşarsa ve maaşınızdan vergiler kesildiyse, hoş bir sürprizle karşı karşıya kalma şansınız vardır – para iadesi! Ayrıca bir net işletme kaybı (NOL) yakalama şansınız da var.
Kesintileri Kimler Belirlemelidir?
Bireylere, standart kesintiyi talep etme veya kesintilerini listeleme seçeneği sunulur. Kalemlere ayırmaya uygun giderlerin miktarı standart kesintiyi aşarsa, listelemenin dikkate alınması tavsiye edilir.
Ayrıntılı Kesintileri Talep Etmek Ne Demektir?
Hem standart kesinti hem de ayrıntılı kesintiler, gelir vergisi beyannamenizi tamamlarken seçeneklerdir. Standart kesinti, dosyalama durumunuza bağlı olarak değişen, önceden belirlenmiş bir nakit tutardır. Maddelere ayrılmış kesintiler, standart kesintinin aksine, Form 1040, Çizelge A'da listelenen giderlere göre ayrı ayrı hesaplanır. Bu indirimden vergiye tabi gelirde bir azalma meydana gelir.
Referanslar
- investtopedia.com
- freshbooks.com
- support.taxslayer.com
- forbes.com
İlgili Makaleler
- HAYIR KATKILARI: Stratejiler, Kesintiler ve Bilmeniz Gereken İpuçları
- İpotek Faiz İndirimi: İpotek Faizini Düşürebilir misiniz?
- ÖĞRENCİ KREDİSİ VERGİ İNDİRİMİ: Öğrenci Kredisi Vergi İndirimi Nasıl Alınır
- EV OFİS VERGİSİ İNDİRİMİ: Bilmeniz Gereken Her Şey
- GELİR VERGİSİ: Genel Bakış, e Dosyalama ve Hesap Makinesi
