Vergiye tabi gelirinizi hesaplamaya gelince, düzeltilmiş brüt gelirin (AGI) ne anlama geldiğini anlamak önemlidir. Esasen, AGI'niz, yıl boyunca kazandığınız gelir miktarından "çizginin üzerinde" olarak kabul edilen tüm ödemeler veya katkı paylarının düşülmesiyle elde edilen tutardır. Bu kesintiler, diğerlerinin yanı sıra geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar, nafaka ödemeleri ve öğrenci kredisi faizi gibi şeyleri içerebilir. Bu arada, bu makalede, düzeltilmiş brüt gelir, nasıl hesaplandığı, vergilerde değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir ve düzeltilmiş brüt gelir ile vergilendirilebilir gelir hakkında bilmeniz gereken her şeyi açıklayacağım. Öyleyse okumaya devam edin!
Düzeltilmiş Brüt Gelir Nedir?
Düzeltilmiş Brüt Gelir (AGI), bir bireyin vergi yükümlülüğünü belirlemek için İç Gelir Servisi (IRS) tarafından kullanılan önemli bir rakamdır. İç Gelir Servisi (IRS), ayrıca AGI'nin, üzerinde belirli değişiklikler yapıldıktan sonra bir kişinin toplam brüt geliri olduğunu iddia eder. Düzeltilmiş Brüt Gelirlerini, ücretler dahil olmak üzere çeşitli kaynaklardan elde ettikleri yıllık gelirlerini hesaplayarak ve ardından yıl boyunca yapılan belirli ödeme türlerini düşerek tespit edebilirsiniz. Bu değişiklikler, öğrenci kredilerine ödenen faiz, emeklilik tasarruf planlarına yapılan katkılar veya sağlık tasarruf hesaplarına yapılan mevduatlar gibi faktörleri kapsayabilir. Bu nedenle, AGI'nizi aldıktan sonra, vergi ödeme yükümlülüğünüzü daha da azaltabilecek kesintileri belirleyerek vergiye tabi gelirinizi hesaplamak için bu rakamı kullanabilirsiniz. AGI'niz, vergi yükümlülüğünüzü potansiyel olarak azaltabilecek vergi kredilerini belirlemenizde de size yardımcı olabilir.
Düzeltilmiş Brüt Gelir Nasıl Hesaplanır?
Numaralarınızı vergi hazırlama yazılımına girdiğinizde, AGI'nizi sizin için otomatik olarak hesaplayacaktır. Bu nedenle, gelirinizi hesaplamak için, yıl için bildirdiğiniz tüm geliri toplayarak başlayın. Toplam gelirinizi hesaplamak için, işvereniniz tarafından bir W-2 formunda açıklanan iş geliri ve 1099 formunda bildirilen ödemeler ve diğer gelirler gibi diğer gelirler dahil olmak üzere tüm gelir kaynaklarını göz önünde bulundurmanız gerekir.
Vergiye tabi gelirinizi hesaplamak için, bir mülk satma, işsizlik yardımı alma, emekli maaşı alma veya IRS'ye henüz bildirmediğiniz Sosyal Güvenlik ödemeleri alma gibi kaynaklardan elde ettiğiniz tüm ek gelirleri dahil ettiğinizden emin olun. IRS Çizelgesi, belirtilen gelir kalemlerinin çoğunu listeler. Düzeltilmiş gelirinizi hesaplamak için, ilgili düzeltmeleri belirtilen gelirinizden çıkarmanız gerekir. Sonuç olarak elde ettiğiniz sayıyı kullanarak AGI'nizi de hesaplayabilirsiniz. Vergilendirilebilir gelirinizi hesaplamak için, AGI'nizden ya tipik kesintiyi ya da kalemlendirme için toplam kesintilerinizi çıkarabilirsiniz. Tipik olarak, size en büyük avantajı sağlayan seçeneği seçme özgürlüğüne sahipsiniz.
Genel olarak, Düzeltilmiş Brüt Gelirin çeşitli vergi beyannamesi kesintileri ve kredileri için uygunluk kriterleri üzerinde de etkisi vardır. Tipik olarak, daha düşük bir AGI, hak kazanabileceğiniz daha fazla sayıda kesinti ve kredi ile sonuçlanacak ve bu da vergi yükümlülüğünüzü azaltmak için daha büyük bir potansiyele yol açacaktır.
Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir
Temel terimlerle, Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir (MAGI), birkaç unsurun eklenmesiyle bir bireyin Düzeltilmiş Brüt Gelirini (AGI) ifade eder. Bunlar muaf veya hariç tutulan gelirleri ve belirli kesintileri içerebilir. Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Geliriniz (MAGI), Internal Revenue Service'in (IRS) belirli vergi indirimleri, krediler ve emeklilik planları için kalifikasyonunuzu değerlendirirken göz önünde bulundurduğu çok önemli bir faktördür. MAGI'nin hesaplanması, geçerli vergi avantajına bağlı olarak değişiklik gösterebilir.
Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir Nasıl Hesaplanır?
Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliri hesaplama yöntemi, ne için kullanılacağına ve hangi vergi kazancına bakıldığına bağlıdır. Dahili Gelir Hizmeti (IRS), herhangi bir kullanım amacı için Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelirin (MAGI) hesaplanmasına ilişkin kapsamlı yönergeler sunar. Aşağıda, MAGI'nin hesaplanmasında kullanılan metodolojinin birkaç örneği verilmiştir:
1 numara. Eğitim Kredileri
Öğrencilerin yüksek öğrenimin mali yükünü hafifletmeleri için muhteşem bir fırsat, vergi beyannamelerindeki genel vergi yükümlülüğünü azaltarak işleyen bir eğitim kredisidir. Vergi kredisi, borçlu olunan vergi miktarını negatif bir değere düşürürse, vergi mükellefi potansiyel olarak hoş bir vergi iadesi alabilir. Eğitim kredilerini hesaplamak için, MAGI'yi belirlemek için yabancı kaynaklardan elde edilen gelir ve gayrimenkulden elde edilen gelir için yapılan düzeltmelerle birlikte AGI'yi eklersiniz.
2 numara. En Yüksek Kalitenin Vergi Kredisi
Gelir İdaresi Başkanlığı, Prim Vergi Kredisi aracılığıyla düşük gelirli hanelere yardım eli uzatmaktadır. Bu kredi, bir sigorta değişimi yoluyla sağlık sigortası elde etmeye yardımcı olur. AGI, yabancı kazançlara, vergiden muaf faize ve MAGI'yi almak için emeklilik gelirinin vergiye tabi olan kısmına karşılık gelir.
#3. Geleneksel IRA'ya Katkıda Bulunmak İçin Kesinti
MAGI, AGI, ülke dışından elde edilen kazançlar ve barınma dezavantajını toplayarak ortaya çıkan sihirli bir sayıdır. Ayrıca, bir tutam öğrenci kredisi faizi, dış konut kesintisi ve muaf mevduat bonosu faizini içerir.
Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir Nasıl Kullanılır?
Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir (MAGI), bir vergi mükellefinin vergi kredileri ve indirimleri için yeterliliğini belirleyen gelir eşiklerini belirlemek için birincil kriter olarak hizmet eder. MAGI, bazıları aşağıdakileri içeren birçok farklı alana uygulanabilir:
1 numara. Bir Roth IRA'ya Yapılan Katkılar
Bir bireyin bir Roth IRA'ya koyabileceği maksimum para miktarı, MAGI'ları ile doğru orantılıdır. Bir vergi mükellefinin bir Roth IRA'ya katkı yapmaya uygun olup olmadığını belirlerken, IRA, kişinin değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirini (MAGI) dikkate alır.
2 numara. Kişinin Sağlığı İçin Bir Plan Satın Alma
MAGI, bir devlet sağlık sigortası piyasasından sağlık sigortası satın alırken dikkate alınması gereken en önemli şeylerden biridir. Bir kişinin sigorta kapsamında olup olmadığına karar verirken, sigorta şirketlerinin çoğu başlangıç noktası olarak MAGI'yi kullanır. Borsa ayrıca bir müşterinin sağlık sigortasından tasarruf edip etmeyeceğini ve ne kadar tasarruf edeceğini anlamak için MAGI'yi kullanır.
#3. Beyannamelerde Bazı Kalemlere İlişkin Kesintiler
Bireyler, vergiye tabi gelirlerinden giderleri düşebilir ve bu kesintiler, vergi beyannamelerindeki belirli kalemler için yapılan kesintilerdir. Bu, vergi mükelleflerinin genel olarak daha düşük miktarda vergi ödemesine olanak tanır. Bu, vergi mükelleflerinin, bunun yerine geleneksel kesintileri almaları durumunda olacağından daha düşük bir vergi faturası almaya hak kazanmasını mümkün kılar. Bir kişi, standart kesintiyi almak yerine kesintilerini gruplandırmayı seçerse, vergilerini beyan ederken MAGI'lerini hesaplamaları gerekebilir. IRS, belirli bir eşiğe ulaştıktan sonra belirli kesintileri hesaplamak ve azaltmak veya iptal etmek için MAGI'yi kullanacaktır. Form 1040 ve Çizelge A, ayrıntılı kesintilerinizi listelemeniz gereken yerdir. Belirli kesintiler kategorisi, ipotek faizi ve sigortanın karşılamadığı tıbbi masraflar gibi şeyleri içerir.
Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir Nasıl 'Değiştirilir'?
Vergi beyannamesinde hemen belli olmasa da, vergi beyannamesini oluşturan çeşitli rakamlar MAGI'yi türetmektedir. MAGI'yi hesaplamanın ilk adımı, düzeltilmiş brüt gelirin (AGI) kullanılmasını içerir. Bunu takiben, belirli kesintiler tekrar yürürlüğe girecektir. Bir vergi mükellefi yukarıda belirtilen kesintilerden herhangi birine sahip değilse, bunların (AGI) ve (MAGI) eşdeğer olması makuldür. Uygun kesintilerin olduğu durumlarda MAGI, AGI'yi aşacaktır.
Düzeltilmiş Brüt Gelir ve Vergiye Tabi Gelir
AGI ve vergilendirilebilir gelir kavramlarıyla ilk karşılaştığınızda, bunları biraz kafa karıştırıcı bulmanız anlaşılabilir. Ancak, bu ifadelerin amacının vergi sürecini daha iyi anlamanızı sağlamak olduğunu unutmamak gerekir. Dolayısıyla, AGI ve vergiye tabi gelirin nasıl çalıştığını anlayarak mali durumunuz hakkında daha net bir fikir edinebilir ve vergileriniz hakkında daha bilinçli kararlar verebilirsiniz. Bu nedenle, bu fikirlerin ilk başta anlaşılması zor görünüyorsa pes etmeyin. Ancak, biraz çalışma ve özenle, sonunda bunları kolayca anlayabileceksiniz. Düzeltilmiş brüt gelir ile vergilendirilebilir gelir arasındaki farklar aşağıdadır:
İlk olarak, Dahili Gelir Yasası uyarınca, "brüt geliriniz", federal gelir vergisinden özel olarak muaf tutulmayan, kazandığınız tüm paradır. Ancak “vergiye tabi gelir”, brüt maaşın devlete vermeniz gereken kısmı anlamına gelir. Ayrıca, vergilendirilebilir geliriniz, vergiler düşüldükten sonra brüt gelirinizden kalan para miktarıdır. (Düzeltilmiş brüt gelir - vergiye tabi gelir)
İkinci olarak, AGI ve vergiye tabi gelir fikirlerinin bir bağlantısı vardır. Özet olarak, düzeltilmiş brüt gelir (AGI), çizgi üstü kesintileri içerirken vergiye tabi gelir, AGI eksi düşülen kalemleri gösterir ve mali durumunuzun vergi sistemiyle nasıl etkileşime girdiğinin daha iyi bir resmini verir. Siz ve vergi ve defter tutma sağlayıcınız, vergiye tabi gelirinizi IRS'nin vergi dilimleriyle karşılaştırarak vergi borcunuzu hesaplayabilirsiniz.
Son olarak, vergiye tabi geliriniz, düzeltilmiş brüt gelirinizden (AGI) eksi kalemlere ayrılmış kesintilerinizden ve standart kesintinizden yüksek olanıdır. IRA yatırımları, uygun öğrenci kredisi faizi ve tıbbi yatırım bağışları gibi "çizgi üstü" gelir değişiklikleri düşüldüğünde, AGI'niz hesaplanır. (Düzeltilmiş brüt gelir - vergiye tabi gelir)
Düzeltilmiş Brüt Gelir ve Net Gelir Nedir?
Düzeltilmiş brüt gelir (AGI), bir bireyin vergiye tabi gelirini belirleyen çok önemli bir finansal ölçüttür. Bireyin geliri, hesaplamak için geçerli tüm kesintiler ve düzeltmeler uygulanarak dikkate alınır. AGI, kazanılan toplam gelir eksi izin verilen kesintiler ve düzeltmeleri yansıttığı için, bireyin mali durumunun kapsamlı bir ölçüsüdür. İç Gelir Servisi (IRS), bir kişinin ne kadar vergi ödemesi gerektiğini bulmak için bu önlemi kullanır.
Bu nedenle, vergi beyannamelerinde herhangi bir tutarsızlıktan kaçınmak için AGI'yi doğru bir şekilde hesaplamak önemlidir. İşletmeler söz konusu olduğunda, net gelir, bir şirketin tüm giderlerini ve vergilerini hesaba kattıktan sonra kazandığı kâr miktarını gösteren önemli bir finansal ölçüttür. Net kar veya vergi sonrası gelir, bir şirketin finansal sağlığının ve karlılığının önemli bir göstergesidir. Bu, işletmelerin net geliri ve performansı hesaplayarak finansal bilgi edinebileceği ve kaynakları nasıl tahsis edeceği ve gelecekteki büyüme ve başarıyı nasıl planlayacağı konusunda bilinçli kararlar alabileceği anlamına gelir.
Düzeltilmiş Brüt Geliri Hesaplamak İçin Ne Çıkarılır?
Düzeltilmiş Brüt Gelir (AGI), bir kişi tarafından kazanılan toplam gelirden geçerli tüm kesintiler ve düzeltmeler çıkarılarak ifade edilir. Böylece, Düzeltilmiş Brüt Gelirinizi (AGI) hesaplayarak, kazancınızın belirli kesintiler sonrasında vergiye tabi olan kısmını belirleyebilirsiniz. Düzeltilmiş Brüt Gelir (AGI), vergi beyannamesi üzerinde önemli öneme sahip çok önemli bir rakamdır. IRS'nin bir bireyin borçlu olduğu vergi miktarını hesaplamasına yardımcı olmada hayati bir rol oynar.
Düzeltilmiş Net Gelir Nedir?
Düzeltilmiş net gelir, bir denge oyunu gibidir. Yan işlerden aldığınız para da dahil olmak üzere, yıl boyunca tüm maaşınızı topladıktan sonra kalan paranın toplamıdır. Ama bekleyin, dahası var! Ayrıca, bu brüt gelir rakamına özel ayarlamalar yapmanız gerekir. Ardından, yan işler için olanlar da dahil olmak üzere alabileceğiniz tüm kesintileri kaldırırsınız. Sonuç? Vergiye tabi geliriniz.
Özünde
Düzeltilmiş Brüt Gelir (AGI), İç Gelir Servisi (IRS) tarafından izin verilen belirli nitelikli kesintiler dikkate alındıktan sonra bir bireyin toplam gelirini ifade eder. Bu rakama, uygun kesintileri brüt gelirden çıkararak ulaşırsınız. Başka bir deyişle, nitelikli kesintiler brüt geliri ve vergiye tabi geliri azaltır. AGI'nizi düşürmek, vergiye tabi gelirinizi azaltmanıza ve vergi sezonunda paradan tasarruf etmenize yardımcı olabilir. AGI çeşitli ayarlamalara izin vermesine rağmen, bunları tüm bireyler için geçerli olmayabilecek belirli durumlara uyarlar. Umarım bu makaleyi faydalı bulmuşsunuzdur.
Referanslar
- investtopedia.com
- nerdwallet.com
- hrblock.com
- Corporatefinanceinstitute.com
- ignitepot.com
Aşağıdakileri de Öneririz
- DEĞİŞTİRİLMİŞ AYARLANMIŞ BRÜT GELİR (MAGI): Nasıl Hesaplanır
- ROTH VE GELENEKSEL IRA ARASINDAKİ FARK: Hangisi Daha İyi?
- BRÜT GELİR: Anlamı, Formülü ve Farkı
- AGI NASIL HESAPLANIR: Ayrıntılı Kılavuz
- TASARRUF MUHASEBESİ: BAŞLANGIÇLAR İÇİN BASİTLEŞTİRİLMİŞ BİR KILAVUZ (+Ayrıntılı örnekler)
- BANKA KARTI NEDİR: Çocuklar İçin Araba Kiralama ve Fark Nasıl Çalışır?
