Vergi hukuku mesleğinin büyük bir kısmı, değişen federal vergi yasasına ayak uydurmak ve onu anlamak ve federal, eyalet ve belediye düzenlemeleri arasındaki etkileşimi bilmektir. Vergi meseleleri çeşitli mahkemelerde görüldüğünden, medeni ve idari süreç de vergi hukukunun önemli bir yönüdür. Eyalet ve belediye vergi sorunları eyalet hukuk, ceza veya vergi mahkemelerinde veya bir idari organ tarafından çözülebilse de, federal vergi davaları Birleşik Devletler Vergi Mahkemesi tarafından görülür. Bu makale, bir vergi avukatının sorumluluklarını, avukat olmanın gerekliliklerini ve maaş yapısını açıklamaktadır. Ayrıca vergi avukatlarının veya avukatların kariyer alternatiflerini ve kaynaklarını tartışır.
Vergi Hukuku Nedir?
Vergi kanunu, şirket vergileri, sermaye kazançları vergileri, istihdam ve bordro vergileri, emlak vergileri, hediye vergileri, gelir vergileri ve emlak vergileri dahil olmak üzere federal, eyalet ve yerel vergileri içerir. Federal hükümet (bazı eyaletlerle birlikte) gelir vergileri ve sosyal güvenlik harçları toplar. Otomobil ruhsatı ve ehliyet gibi hizmetler için eyaletler tarafından idari ücretler alınmaktadır. Yerel vergiler, emlak, satış ve belediye ve ilçe hizmetlerinden alınan vergileri içerir.
Vergi Avukatı Kimdir?
Vergi avukatları, müşterilere karmaşık vergi kuralları sisteminde gezinme ve bunlara uyma konusunda ve ayrıca sayısız kesinti, kredi ve muafiyetten yasal olarak yararlanma konusunda yardımcı olur. Ayrıca vergi ihtilaflarında müşterileri temsil ederler. Bireylere ve şirketlere, özel muayenehanede vergi avukatları tarafından hizmet verilmektedir. Ayrıca şirketler veya hükümet için kurum içi danışman olarak hareket edebilirler.
Vergi endişeleri geliştiğinde, bazı şirketler vergi avukatlarını gerektiğinde sözleşme temelinde tutar. Emlak planlama, emlak ve iş avukatları sıklıkla vergi sorunlarıyla karşılaşır ve bir vergi avukatından yardım isteyebilir.
Vergi Avukatı Ne Yapar?
Vergi avukatları sıklıkla hukuk şirketleri veya muhasebe işletmeleri tarafından istihdam edilmektedir. Bazıları tek uygulayıcı olabilir, bu da kendi şirketlerini yönetip kendileri için çalıştıkları anlamına gelir.
Vergi avukatı, vergi hukuku alanında uzmanlaşmış bir avukattır. Vergi avukatları, bireylerin vergi durumlarını optimize etmek, vergi kurallarına uymak ve IRS veya diğer vergi makamlarıyla olan anlaşmazlıkları çözmek için paralarını düzenlemelerine yardımcı olur. Bazıları miras, yabancı veya şirket vergilerinde uzmanlaşmıştır.
Hukuk firmalarındaki vergi avukatları, genellikle müşterilere çeşitli durumlarda nasıl avantajlı vergi muamelesi elde edecekleri konusunda yardımcı olur. Gerektiğinde sözleşmeler veya diğer yasal belgeler hazırlayabilirler ve müvekkillerini vergi mahkemesinde veya başka bir yerde temsil edebilirler.
Muhasebe ve danışmanlık işletmelerindeki vergi avukatlarının, müşterilerin vergi gereksinimlerine uymalarına yardımcı olma olasılığı daha yüksektir.
Bir Vergi Avukatının Hangi Becerilere İhtiyacı Vardır?
Muhasebe ve matematik ilkelerinin iyi anlaşılmasının yanı sıra karmaşık vergi düzenlemelerini müşterilere doğru bir şekilde ifade etme ve uygun şekilde açıklama yeteneği, gerekli yeteneklerdir. Değişen vergi kuralları konusunda güncel kalmak için, bu profesyoneller ayrıca eleştirel düşünme becerilerine, vergi kanununu yorumlama kapasitesine ve yasal araştırma becerilerine de güveniyorlar.
Bu becerilerin çoğu, öğrencilerin avukatlar gibi düşünmeyi, zor yasal belgeleri sentezlemeyi ve kendilerini sözlü ve yazılı olarak açıklamayı öğrendikleri hukuk fakültesinde vergi avukatlarına öğretilir. Hukuk fakültesine bir lisans derecesi veya muhasebe, işletme veya aritmetik alanlarında kapsamlı kurs / iş deneyimi ile giren öğrenciler sıklıkla vergi hukuku alanındaki işlere çekilirler.
Kimler Vergi Avukatı Çalıştırır
Şirketler ya sözleşme bazında ya da şirket içi danışman olarak vergi avukatı tutar. Büyük şirketler, ticari işlemlerin yasallığı, yasal gelişmeler, mali kararların etkileri ve istihdam ve bordro zorlukları konusunda kendilerine yardımcı olması için tam zamanlı vergi avukatları tutabilir. Büyük hukuk firmaları genellikle bir şirket veya kar amacı gütmeyen kuruluş, iflas, ortak girişimler ve kurumsal yeniden yapılandırma gibi konularda işletmelerle çalışan bir vergi avukatları grubunu içerir.
Küçük şirketler ve özel muayenehane avukatları, bireylere veya küçük işletmelere denetimler, vergi anlaşmazlıkları, emlak vergisi itirazları, yatırımlar ve güven oluşumu konularında yardımcı olabilir. Bazı avukatlar, vergi avantajlarını optimize etmek için müşterilerin iradelerini ve güvenlerini yapılandırmalarına yardımcı olarak emlak hukuku uygular.
Davacılar Amerika Birleşik Devletleri'nde çalışırlar. Vergi Mahkemesi, eyalet vergi mahkemeleri ve yerel idari işlemler de mevcuttur. Devlet vergi avukatları, İç Gelir Servisi (IRS) veya eyalet ve yerel yönetimler için çalışır.
Vergi Avukatları İşlerini Nasıl Yaparlar?
Bilgisayar veritabanlarını kullanarak vergi avukatları yasal araştırma yapar. Vergi kanunu değişiklikleri hakkında çok şey okurlar ve IRS ve diğer vergi makamlarıyla görüşürler. Bu uzmanlar, banka hesap özetleri, vergi beyannameleri, makbuzlar, bordro kayıtları ve faturalar gibi kanıtları incelemek için müşterileri ziyaret eder. Mektuplar, notlar ve sözleşmeler yazarlar, ayrıca konferans görüşmelerine ve toplantılara katılırlar ve sunumlar yaparlar.
Vergi Avukatlarının Sahip Olabilecekleri Bazı Meslek Unvanları Nelerdir?
Vergi danışmanı, işletme ve vergi avukatı, kurumlar vergisi avukatı, işlem vergisi avukatı, ceza vergi avukatı, emlak vergisi avukatı, vergi ihtilafı ve ihtilaf çözüm avukatı, uluslararası vergi avukatı ve emlak planlama avukatı bu meslekler için iş unvanlarından bazılarıdır.
Bir Vergi Avukatının Uzmanlıklarından Bazıları Nelerdir?
Vergi hukuku uzmanlıkları şunları içerir:
#1. kurumlar vergisi
Avukatlar, vergi yasalarına, kurallarına ve düzenlemelerine uyulmasını sağlar. Şirket yönetimi, birleşme ve devralmalar ve diğer ticari ve menkul kıymetler konularında danışmanlık sağlarlar.
#2. Yöneticiler için Tazminat
Avukatlar, müşterilere eyalet ve federal düzenlemeler, faydalar ve emeklilik planları hakkında tavsiyelerde bulunur ve rehberlik eder. İş sözleşmeleri için politikalar ve hükümler yazarlar ve idari tazminat vergilendirmesi konusunda konu uzmanlarıdır.
#3. Muaf Kuruluş
İş ve ticaret birlikleri, eğitim kurumları, sağlık kuruluşları, kamu yardım kuruluşları, ev sahibi dernekleri ve sosyal hizmet sağlayıcılar gibi vergiden muaf, kar amacı gütmeyen kuruluşlar, uygulayıcılar tarafından tavsiye edilmektedir.
#4. Uluslararası Vergi Planlaması
Uzmanlar, dünya çapında ticari faaliyetlerde bulunan kuruluşlara ve ayrıca yabancı ülkelerde çalışan veya emekli olan kişilere vergi zorlukları konusunda tavsiyelerde bulunur.
#5. Belediye Finansmanı
Bu vergi avukatları, yerel yönetimlere sermaye projeleri, altyapı, ulaşım, konut, okul bölgeleri ve endüstriyel gelir ve ekonomik kalkınma tahvilleriyle ilgili vergi uyumu endişelerinde yardımcı olur.
#6. Dava Vergisi
Federal ve eyalet vergi mahkemelerindeki davalar, dava avukatları tarafından ele alınır. Ayrıca IRS ile görüşürler, cezai vergi kovuşturmalarında müşterileri savunurlar ve vergi makamlarıyla anlaşmazlıklarda müşterileri temsil ederler.
Sorumluluk Vergisi Avukatı nedir?
Vergi hukuku çok çeşitli yasal konulara değinmektedir, ancak bazı ortak yükümlülükler ve sorumluluklar aşağıdaki gibidir:
#1. Ticari Alımlar ve Satışlar
Avukatlar, sermaye kazançları, amortisman, satış vergisi ve hisse senedi işlemleri konusunda size yardımcı olabilir. Satın alma ve satışın nasıl organize edileceğini belirlemek için bir şirketin değerine ve satıcının finansmanına, borçlarına ve yükümlülüklerine ve varlıklarına bakarlar. Ek olarak, vergiyle ilgili sözleşme koşulları yaratırlar ve olası devlet denetimlerini ve vergi izni sorunlarını ele alırlar.
#2. İş Oluşumu
Avukatlar, müşterilere C-Corp, S-Corp veya limited şirket gibi kurulacak en iyi ticari kuruluş hakkında tavsiyelerde bulunur. Vergi danışmanlığı sağlarlar, ana sözleşme gibi iş kurma evrakları oluştururlar ve devlete ve IRS'ye doldurulacak formları doldururlar. Bu uzmanlar ayrıca LLC sözleşmeleri ve kurumsal tüzükler oluşturur ve müşterilerin işletme varlıklarını LLC'lere veya şirketlere devretmelerine yardımcı olur.
#3. Emlak Planlama
Uygulayıcılar, müşterilere, vasiyet ve tröstler gibi servetin mirasçılara aktarılması için en uygun araçlar hakkında tavsiyelerde bulunur. Vergi tasarruflarını optimize etmek için müşterilere en iyi tröst biçimleri ve tröst hükümleri hakkında tavsiyelerde bulunurlar ve federal ve eyalet emlak vergisi mevzuatındaki değişiklikler konusunda onları güncel tutarlar. Emlak planlamacıları, müşterilerin varlıklarını sitelerinden tröstlere aktarmalarına yardımcı olur.
#4. IRS Anlaşmazlıkları
Uzmanlar, denetimler, ödenmesi gereken vergilerin geri ödenmesi, ödenmesi gereken vergi tutarlarındaki hatalar ve vergi kaçakçılığı gibi zorluklarla başa çıkmak için eylem planları geliştirir ve uygular. IRS mektupları oluşturur, son teslim tarihlerini karşılar, IRS ile anlaşmaları ve anlaşmaları müzakere eder ve federal mahkemede müşterileri temsil ederler.
#5. Emlak Vergisi İtirazları
Bu davalar üzerinde çalışan avukatlar, yerel yönetimlerin değerlendirilmiş değerlemeleri ve yasal özellikleri içeren mektupları da dahil olmak üzere, müşteri belgelerinin doğruluğunu iki kez kontrol eder. Karşılaştırılabilir mülklerin vergi değerlendirmelerini ve muafiyetlerini araştırırlar ve mülk değerlendirmesi için düzenlerler. Bu uzmanlar, yerel değerlendiricinin ofisinden değerlendirme talep eder ve müşterilere en iyi hareket tarzı konusunda tavsiyelerde bulunur. Ek olarak, değerlendiriciye itirazda bulunabilir ve müvekkillerini duruşmalarda savunabilirler.
# 6. Araştırma
Vergi kanunundaki değişikliklerden haberdar olmak için vergi avukatları yasal güncellemeleri, IRS kuralı revizyonlarını ve son içtihatları analiz eder. Müşteri uyumluluğunu sağlamak için federal vergi kodunu ve diğer vergi mevzuatını okur, sentezler ve değerlendirirler.
Vergi Müşaviri Olmak İçin Gerekli Şartlar Nelerdir?
#1. Eğitim
- İdeal olarak muhasebe, işletme veya matematik alanında lisans derecesi gereklidir.
- Hukuk fakültesine kabul edilmek için Hukuk Fakültesi Kabul Testini geçmelisiniz.
- Amerikan Barolar Birliği tarafından akredite edilmiş bir hukuk fakültesinden vergi hukuku konsantrasyonuna sahip bir hukuk doktoru derecesi kazanın.
- Gerçek deneyim kazanmak için bir staj veya yaz ortağı pozisyonu edinin.
- Hukuk uygulamak için eyalet baro sınavını geçmelisiniz.
- Vergi hukuku alanında bir hukuk ustası kazanın veya yerel eyalet yönetim kurulu tarafından sertifika alın; normalde gerekli olmasa da, bu, çalışma seçeneklerini ve vergi avukatı maaş potansiyelini önemli ölçüde artırabilir.
- Aynı anda hem vergi hukuku hem de MBA yapmayı düşünün.
- IRS'ye kayıtlı bir temsilci olmak için test edin; başarılı sınav katılımcıları vergi mükellefi müşterilerini IRS önünde temsil edebilir.
- Lisansınızı korumak ve mevcut yasalar konusunda güncel kalmak için sürekli yasal eğitim kredileri kazanın.
#2. Yetenekler
- Vergi etkilerini anlamak ve tahmin etmek için muhasebe ve matematik gereklidir.
- İş prensipleri ve şirketlerin nasıl çalıştığı hakkında çalışan bir bilgi.
- İlgili yasal kavramları müvekkil durumlarına uygulamak ve alternatif alternatifler önermek için eleştirel düşünce ve analiz gereklidir.
- Müşterilere güven ve güven aşılamak için kişilerarası yetenek.
- Karmaşık vergi kurallarını ve içtihatları doğru bir şekilde açıklayarak müşterilerin karar vermelerine yardımcı olan sözlü ve yazılı iletişim becerileri.
#3. Yetenekleri
- Zamanında kapsamlı, doğru ve ilgili araştırma yapmak.
- Yeni bilgisayar programları öğrenmek ve çok sayıda yasal veri tabanını araştırmak.
- Yüksek baskılı, stresli durumlarda profesyonel bir tavır sergilemek ve sakin olmak.
- Zorlukları nesnel, duygusuz ve tarafsız bir şekilde çözmek.
#4. Bilgi
- Federal vergi kanunu ve IRS kurallarının yanı sıra mevzuat, kural koyma ve yargı yoluyla getirilen değişiklikler.
- Eyalet ve yerel vergi kanunları ile bunlar ile federal kanun arasındaki etkileşimler
- Anlaşmazlıklar ortaya çıktığında veya müşteriler denetlendiğinde, IRS ile müşterilerimiz için faydalı çözümler üzerinde görüşüyoruz.
- Tröstler ve LLC'ler gibi müşteri vergi yükümlülüğünü sınırlayan araçların yanı sıra bunların müşterilerin hedef ve ihtiyaçlarına göre nasıl düzenleneceği.
Vergi Avukatı Nasıl İş Bulur?
#1. Şirketler
Vergi avukatları, kurumsal müşterilerine sürekli hizmet sağlamak için diğer kurum içi danışmanlar, şirket liderleri ve yönetim kurulu üyeleri ile ilişki kurarak hukuk departmanının bir parçası olarak hareket eder.
#2. Hukuk büroları
Bir firmanın vergi departmanındaki avukatlar, ortaya çıktıklarında çok çeşitli vergi sorunları olan yüksek gelirli bireylere, şirketlere ve işletmelere yardımcı olmak için işbirliği yapar.
#3. Özel Danışmanlık
Vergi avukatları, küçük firmalar veya diğer avukatlarla ortaklıklar kurabilir. Ayrıca, emlak vergileri, emlak planlaması ve bordro gibi vergi zorlukları olan bireylere ve küçük şirket sahiplerine yardımcı olarak yalnız uygulayıcılar olarak da çalışabilirler.
#4. Davadaki Firmalar veya Uygulamalar
Özel bir vergi davaları anlayışına sahip yetenekli dava avukatları olarak, dava müvekkilleri federal, eyalet ve/veya belediye vergi mahkemelerinde ve mahkemelerinde müvekkilleri temsil eder.
#5. Devlet Kuruluşları
Vergi avukatları, İç Gelir Servisi (IRS) veya eyalet ve belediye hükümetleri ve vergilendirme ile ilgilenen organlar için çalışır. Bu çalışanlar hükümetin çıkarlarını temsil eder.
Vergi Avukatı Meslek Kuruluşları
#1. Amerikan Barolar Birliği-Vergilendirme Bölümü
Toplantılara ve konferanslara, mevcut endişeleri ve gelecek yasaları ele almak için ülkenin her yerinden üyeler katılabilir. Ayrıca, çeşitli vergi konularında öğretim görevlileriyle iletişim kurma ve onlardan haber alma fırsatına da sahipler. ABA'nın bu kısmı aynı zamanda sürekli eğitim, vergi podcast'leri ve savunuculuk için şans sağlar.
#2. Ulusal Vergi Uzmanları Birliği
Bu kuruluş, federal vergi kanunu değişiklikleri, ağ oluşturma fırsatları, eğitim kursları, çevrimiçi bir vergi kütüphanesi ve vergi avukatları da dahil olmak üzere hem yeni hem de deneyimli vergi uzmanlarına savunuculuk konusunda yardım sağlar.
#3. Ulusal Vergi Uzmanları Derneği
Bu grup, üyelerine vergi araştırma hizmeti, federal vergi uyarısı, sürekli eğitim seçenekleri, mesleki sorumluluk sigortası, bir haber bülteni ve güncel endişeler hakkında e-posta güncellemeleri sunar.
#4. Vergi Politikası Enstitüsü
Vergi konuları için bir takas odası olarak hizmet veren bu web sitesi, vergi avukatları ve diğer profesyoneller için araştırma ve analiz, veri, mevcut ve önerilen yasalar hakkında bilgi, bir blog, haber bültenleri ve model tahminleri sağlar.
#5. VergiProf Blogu
Bu web sitesi, vergi hukuku profesörleri, dekanlar ve avukatlar tarafından yayınlanan yasal blogların yanı sıra uluslararası vergi kuruluşlarının, politika gruplarının, hibe olanaklarının, kitapların, öğrenci kaynaklarının ve eyalet ve federal vergi hukuku bağlantılarının kapsamlı bir listesini sağlar.
Vergi Avukatı ile EBM Arasındaki Fark Nedir?
Vergi avukatları ve EBM'ler, vergi ve finansal planlama konusunda size yardımcı olabilecek iki farklı ancak birbiriyle ilişkili uzman türüdür. Her birinin ne yaptığını ve yardım için onları ne zaman aramanız gerekebileceğini öğrenin.
EBM'ler ve vergi avukatları, vergi ve mali konularda size yardımcı olabilecek benzersiz becerilere sahip ve eğitimli uzmanlardır. Kimi işe alacağınızı seçmek, kendi koşullarınızın bileşimine ve ihtiyaç duyduğunuz destek türüne göre belirlenir. Bu sayfa, bu uzmanların eğitim ve bilgilerinin yanı sıra size en iyi nasıl yardımcı olabileceklerini anlamanıza yardımcı olacaktır.
EBM Eğitimi
Muhasebeciler, muhasebeciler ve diğer vergi hazırlayıcılar, sertifikalı bir mali müşavir (CPA) ile aynı düzeyde eğitim, çalışma veya test almak zorunda değildir. Bireyler, çoğu lisans derecesinin gerektirdiğinden 150 saat daha fazla olan bir EBM olmak için 30 saatlik lisans eğitimini tamamlamalıdır. Bu genellikle, EBM başvuru sahiplerinin ya lisans düzeyinde en az 30 saat olmak üzere beş yıllık üniversite kurslarını bitirmeleri ya da bir yüksek lisans derecesi almaları gerektiği anlamına gelir.
Üniversite eğitimine ek olarak, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki her eyaletteki EBM'ler, CPA sınavının dört bölümünü de geçmelidir:
- Onay ve denetim
- Mali işlemlerin muhasebeleştirilmesi ve raporlanması
- Değişiklik Yapıldı
- Kavramlar ve iş ortamı
EBM sınavı zorlu ve kapsamlı bir sınavdır ve başvuru sahipleri sınavın dört bölümünü de 18 aylık bir süre içinde geçmelidir.
Çoğu eyalette, EBM'ler ayrıca sertifikalı bir EBM'nin gözetimi altında 1,800 saat çalışmalıdır. Bundan sonra her üç yılda bir en az 120 saat sürekli eğitim ile eğitimlerine devam etmek zorundadırlar.
EBM ataması, bu önemli eğitim ve anlayış nedeniyle kurumsal sektörde en genel kabul görmüş ve güvenilen mesleki niteliklerden biridir. Bir EBM ayrıca aşağıdakileri takip etmelidir: AICPA Mesleki Davranış Kuralları veya lisanslarının iptal edilme riski.
Vergi Avukatı Eğitimi
Vergi avukatı olmak için adayların önce genellikle matematik, muhasebe veya işletme alanlarında dört yıllık bir lisans programını tamamlamaları gerekir. Daha sonra, bir hukuk fakültesine kabul edilmek için Hukuk Okulu Kabul Testini (LSAT) geçmeleri gerekir. LSAT, muhakeme, analiz ve okuduğunu anlama gibi yasal ilgili becerileri değerlendirir. Yüksek bir LSAT puanına sahip olsalar bile, hukuk fakültesine başvuranlar, kabul edilmek için sık sık uzun ve zorlu bir kabul sürecinden geçmelidir.
Hukuk öğrencileri, normalde tamamlanması üç yıl süren bir Juris Doctor (JD) derecesi alırlar. Vergi avukatları, bir devlet sertifikası almak için eyaletlerinin baro sınavını geçmelidir. Birçok vergi avukatı, vergi hukuku alanında beş yıla kadar eğitim alabilen yüksek lisans derecesi almaya devam ediyor.
Ayrıca, kendi eyaletlerinde aktif baro üyeliğini sürdürmek için lisanslı avukatların sürekli hukuk eğitimini tamamlamaları gerekir. Her eyalet barosu, bireylerin kendilerini vergi avukatı olarak pazarlayabilmeleri için kurallar ve kriterler belirler. Vergi avukatları yasa ve yönetmeliklere uymalı veya avukatlık yapma lisanslarını kaybetme riskiyle karşı karşıyadır.
Vergi Avukatı ile Yeminli Mali Müşavir Arasında Seçim Yapmak
Vergi ihtiyaçlarınız, bir EBM veya vergi avukatı tutmanız gerekip gerekmediğini belirleyecektir. Vergilerin ticari ve muhasebe yönleriyle ilgili yardıma ihtiyacınız varsa, muhtemelen bir EBM ile iletişime geçmelisiniz, örneğin:
- vergi beyannamesi göndermek
- Uygun olduğunuz tüm vergi indirimlerini ve kredileri belirleme
- Defter tutma veya mali belge hazırlama
- Bordro yönetimi
- Bütçeleme ve finansal planlama danışmanlığı
- Vergi reformunu veya vergi kanunundaki değişiklikleri takip etmek
- Bir şirketi satın almak, birleştirmek veya satmak
- Küçük işletme kredisi almak
- En İyi İş Yapısını Seçme
- Nakit veya tahakkuk muhasebesi kullanılıp kullanılmayacağının belirlenmesi
- Finansal risk yönetimi için stratejiler geliştirmek
- IRS tarafından denetleniyor
- Dolandırıcılığı önlemek için fonlara göz kulak olmak
CPA'lar vergi mükelleflerini IRS veya vergilerin yasal tarafında bir gelir memuru önünde müzakere edebilir ve temsil edebilir. Ayrıca, belirli EBM'ler, bir ABD mahkemesinde karara bağlanması gereken dava ve vergi sorunlarına yardımcı olmak için benzersiz bir donanıma sahiptir. Vergi Mahkemesi, bu nedenle, şu anda bir EBM ile ilgileniyorsanız, muhasebecinin karşılaştığınız belirli yasal zorluklarda size yardımcı olmaya yeterli olup olmadığını sorun. Tabii ki, vergi avukatları da bu yasal zorluklara yardımcı olabilir. Bir EBM veya bir avukatın yararlı olabileceği bazı alanlar şunlardır:
- Önemli miktarda ödenmemiş vergi borcunuz varsa,
- Ödenmemiş vergiler nedeniyle haciz veya harçlara tabi olmanız,
- Ücret hacizini durdurmak istiyorsanız.
- IRS ile pazarlık yapmak istiyorsanız
- Tröstler veya mülkler konusunda yardıma ihtiyacınız var.
Bu nedenle, aşağıdaki hizmetlere ihtiyacınız varsa, büyük olasılıkla bir vergi avukatına danışmalısınız:
- Yazılı yasal tavsiye
- Mahkemede yasal temsil
Çift Sertifikalı Bir Profesyonelin Avantajları
Vergi avukatı normalde daha uzmanlaşmış ve karmaşık vergi meseleleri için kullanılırken ve mali kayıtlarınızı düzenli tutmak ve vergilerinizi hazırlamak için genellikle daha sık bir şekilde bir EBM kullanılırken, ikisi bir arada profesyonelin faydaları şunlardır: abartmak zor.
Yalnızca çift lisanslı Avukat-CPA'lar, şirketinizin bilançolarının ince inceliklerini kavrayacak mali uzmanlığa sahip olmakla kalmaz, aynı zamanda vergi sorumluluklarını azaltmak ve belki de sizi IRS sorunlarından uzak tutmak için iş yapısı hakkında tavsiyelerde bulunabilirler.
Bununla birlikte, vergi dosyalarınız konusunda yasal bir zorluk yaşarsanız, çift lisanslı Avukat-CPA'nız, şirketinizin mali kayıtları ve dava uzmanlığı konusundaki bilgileri nedeniyle sizi temsil etmek için iyi bir donanıma sahip olacaktır.
Ayrıca, hem önemli iş kararları konusunda tavsiyede bulunacak bilgi ve uzmanlığa sahip, hem de mali durumunuzun sorunsuz bir şekilde akmasını sağlamak ve vergilerinizin doğru bir şekilde kaydedilmesini sağlamak gibi sıradan sorumlulukları yerine getirmek için bilgi ve uzmanlığa sahip tek bir profesyoneli işe alarak uzun vadede paradan tasarruf edebilirsiniz. .
Bir vergi avukatı ve bir EBM'yi tek bir uzmanda birleştirmenin artan değeri ile, küçük işletmelerin neden çift sertifikalı bir Avukat EBM'yi işe almaktan kâr edebileceğini anlamak kolaydır.
Vergi Avukatı Maaşı
Vergi Avukatı Ortalama Maaş
BLS'ye göre, bir vergi avukatının yıllık ortalama maaşı 120,910 ABD dolarıdır. Yasal kanundaki maaşlar yıllık 58,220 ila 208,000 dolar arasında değişmektedir. Adayın iş deneyimi, derecesi, konumu ve sertifikası gibi çeşitli kriterler kazanma potansiyelini etkileyebilir.
PayScale'e göre, bir vergi avukatı için başlangıç maaşı yılda yaklaşık 80,000 dolar. Avukatların kazanç potansiyeli, tecrübe kazandıkça ve yeteneklerini kurdukça altı rakama yaklaşabilir. Aşağıdaki tablo, bir vergi avukatının kariyeri büyüdükçe kazanmayı bekleyebileceği tipik maaşı göstermektedir.
| DENEYİMİ | MAAŞ |
| Giriş Seviyesi (0-12 Ay) | $80,000 |
| Erken Kariyer (1-4 Yıl) | $87,000 |
| Orta Kariyer (5-9 Yıl) | $125,000 |
| Tecrübeli (10-19 Yıl) | $146,000 |
Lisans: Ortalama maaş 73,000 dolar.
Yüksek lisans: Ortalama maaş 101,000 dolar.
Vergi avukatı olarak yasal hukuka girmek, iş deneyimi kazanmak ve vergi hukuku bilginizi genişletmek için kazançlı bir yöntemdir. Vergi avukatı olarak çalışan bireyler kariyerlerinde gelişebilirler. Aşağıdaki tablo, bir vergi avukatının ortak kariyer yollarını ve ortalama yıllık maaşlarını listeler.
| POTANSİYEL SONRAKİ ADIM | MAAŞ |
| Avukat/Avukat | $83,675 |
| Vergi müdürü | $96,530 |
| Kurumsal Danışman | $115,260 |
Vergi Avukatı Maaşları Yüksek Ödeyen Devletler Nelerdir?
BLS'ye göre, bir vergi avukatı için maaş açısından en iyi eyaletler Columbia Bölgesi, Kaliforniya, New York, Massachusetts ve Connecticut'tır. Bu eyaletlerin ortalamanın üzerinde gelirleri var ve bu da onları vergi avukatlarına çekici kılıyor. Aşağıdaki tablo, bu eyaletlerin her birinde bir vergi avukatının yıllık ortalama maaşını göstermektedir.
- Columbia Bölgesi'nde Yıllık Ortalama maaş: $192,530
- Kaliforniya'da Yıllık Ortalama Maaş: $171,550
- The New York'ta Yıllık Ortalama Maaş: $167,110
- Massachusets'te Yıllık Ortalama Maaş: $165,610
- Connecticut'ta Yıllık Ortalama Maaş: $153,640
BLS'ye göre vergi avukatları için en iyi endüstriler abonelik programlaması, petrol ve kömür endüstrileri, motorlu taşıt imalatı ve bilgisayar ekipmanı imalatıdır. Bu karmaşık endüstriler, bir vergi avukatının becerilerini gerektiren hükümet kurallarına, düzenlemelerine ve vergi yasalarına uymalıdır. Aşağıdaki tablo her sektör için ortalama maaşı göstermektedir.
| SANAYİ | YILLIK ORTALAMA ÜCRET |
| Kablo ve Diğer Abonelik Programlamaları | $234,310 |
| Ham Petrol Boru Hattı Taşımacılığı | $215,700 |
| Motorlu Taşıt İmalatı | $205,610 |
| Bilgisayar ve Çevre Ekipman İmalatı | $204,710 |
| Petrol ve Kömür Ürünleri İmalatı | $200,830 |
Ayrıca Oku: 1000'de Fortune 2023 Şirket Listesi Güncellendi!!! (Nasıl Yatırım Yapılır Rehberi)
Vergi Avukatlarına Yüksek Talep Var mı?
Geçmişte Kariyer Gelişimi
Çoğu sektör hukukçuların yeni pazarlara girmesini, belgeleri dosyalamasını, vergileri ödemesini veya para cezalarına ve diğer IRS zorluklarına itiraz etmesini gerektirdiğinden, bu sektördeki kariyerler genişlemektedir. Profesyoneller, uzman ve rekabetçi bir iş gücüyle sonuçlanan sıkı eğitim ve sertifika standartlarını tamamlamalıdır.
Gelecekteki kariyer gelişimi
BLS'ye göre, bu alandaki iş artışı, diğer mesleklerle uyumlu olarak 6'ya kadar %2026 olacaktır. Olumlu istihdam artışıyla bile, BLS rekabetin güçlü kalacağını tahmin ediyor çünkü her yıl mevcut fırsatlardan daha fazla hukuk öğrencisi mezun oluyor.
Vergi Avukatı İş Yaratma için En İyi Eyaletler
Uzun vadeli tahminlere göre, vergi avukatı işlerinin uzun vadede birçok eyalette artması bekleniyor. Projections Central istatistiklerine göre Utah, Nevada, Colorado, Arkansas ve Texas, istihdam artışı için en iyi eyaletler. Aşağıdaki tablo, her eyalet için ulusal ortalamanın çok üzerinde olan tahmini iş büyüme oranlarını göstermektedir.
- Utah
22.5'dan 2016'ya yüzde 2026'lik değişim
- Nevada
21.3'dan 2016'ya yüzde 2026'lik değişim
- Colorado
18.7'dan 2016'ya yüzde 2026'lik değişim
- Arkansas
15.9'dan 2016'ya yüzde 2026'lik değişim
- Teksas
15.4'dan 2016'ya yüzde 2026'lik değişim
Vergi Vekilinin Diğer Muhasebe Mesleklerinden Farkı Nedir?
Vergi avukatları muhasebeci olarak sınıflandırılır; yine de, çalışmaları oldukça uzmanlaşmıştır ve genellikle ek eğitim veya uzmanlık gerektirir. Örneğin çoğu muhasebe işi sadece bir lisans derecesi gerektirir. Vergi avukatı olarak çalışmak isteyenlerin önce lisans diploması almaları, ardından hukuk fakültesine devam etmeleri ve LSAT'ı geçmeleri gerekir.
Kazanç potansiyeli ve iş geliştirme iki fark daha. BLS'ye göre, muhasebeciler yıllık ortalama 70,500 ABD doları maaş alıyor ve iş büyümesinin %10 olması bekleniyor. Bu, normdan daha hızlı bir orandır. Bir vergi avukatının maaşı yılda 120,910 dolar olmasına rağmen, iş artışı ortalama %8 civarındadır. Her iki alternatif de tatmin edici meslekler sunarken, bireyler bir yola karar vermeden önce özlemlerini düşünmelidir.
Vergi avukatı ile vergi muhasebecisi arasındaki farklar nelerdir?
Bir vergi avukatı, vergi hukuku alanında uzmanlaşmış ve vergi sorunlarıyla karşılaşan bireyler ve işletmeler için yasal tavsiye ve temsil sağlayabilen lisanslı bir hukuk uzmanıdır. Öte yandan bir vergi muhasebecisi, vergi beyannamelerinin hazırlanmasına ve dosyalanmasına yardımcı olabilecek ve vergi uyumu ve planlaması konusunda tavsiyelerde bulunabilecek muhasebe ve vergi hazırlığı uzmanıdır. Temel fark, bir vergi avukatının vergi hukukunun yasal yönleri konusunda eğitim almış olması ve müvekkillerini mahkemede temsil edebilmesine karşın, bir vergi muhasebecisinin bunu yapamamasıdır.
Bir vergi avukatı emlak ve intikal vergisi planlamasına nasıl yardımcı olabilir?
Bir vergi avukatı, emlak ve intikal vergisi planlaması konusunda uzman rehberliği sunarak bireylerin ve ailelerin varlık transferinin vergisel etkilerini en aza indirmesine yardımcı olabilir. Bu, emlak planları oluşturmayı ve uygulamayı, hediye vergisi beyannamelerini hazırlamayı ve dosyalamayı ve servet aktarımı için vergi açısından verimli stratejiler konusunda danışmanlık yapmayı içerebilir.
Bir vergi avukatı uluslararası vergi konularında yardımcı olabilir mi?
Evet, bir vergi avukatı yabancı gelir ve vergi bildirimi, yabancı banka hesap bildirimi (FBAR) ve sınır ötesi işlemler gibi uluslararası vergi konularında rehberlik sağlayabilir. Ayrıca, uluslararası vergi ihtilaflarının çözülmesine ve yabancı vergi sistemlerinin karmaşık kural ve düzenlemelerinde gezinmeye yardımcı olabilirler.
Bir vergi avukatı bordro vergi sorunlarına nasıl yardımcı olabilir?
Bir vergi avukatı, federal, eyalet ve yerel bordro vergi yasalarına ve düzenlemelerine uygunluk dahil olmak üzere çeşitli bordro vergisi konularında yardım sağlayabilir. İşverenlerin, bordro vergi mevduatları, vergi formları ve raporlama gereklilikleri dahil olmak üzere bordro vergisi uyumluluğunun karmaşıklıklarında gezinmesine yardımcı olabilirler.
IRS'den bir vergi bildirimi veya celbi alırsam ne yapmalıyım?
IRS'den bir vergi bildirimi veya celbi alırsanız, hemen harekete geçmeniz önemlidir. Bir vergi avukatı, atmanız gereken adımlar konusunda rehberlik sağlayabilir ve IRS ile müzakerelerde sizi temsil edebilir. Ayrıca vergi ihtilaflarının çözümünde ve aleyhte kararlara itirazda yardımcı olabilirler.
Bir vergi avukatı, vergi dolandırıcılığı soruşturmaları ve suçlamalarında nasıl yardımcı olabilir?
Vergi kaçakçılığından soruşturma altındaysanız veya bir vergi suçuyla itham edildiyseniz, deneyimli bir yasal temsilciye sahip olmanız çok önemlidir. Bir vergi avukatı, haklarınız ve sorumluluklarınız konusunda size yol gösterebilir, sizi mahkemede temsil edebilir ve sizin adınıza bir uzlaşma veya savunma anlaşması müzakere edebilir. Ayrıca, bir vergi sahtekarlığı mahkumiyetinin olası sonuçları hakkında rehberlik sağlayabilirler ve yasal süreç boyunca haklarınızı ve çıkarlarınızı korumaya yardımcı olabilirler.
Vergi Avukatı SSS
Vergi avukatı ne iş yapar?
Vergi avukatları, müşterilere çeşitli vergi düzenlemelerinde gezinme ve sorunları çözme konusunda yardımcı olur. Şirketlere sürekli proaktif tavsiyelerde bulunabilirler veya yalnızca denetimler veya yasal süreçlerle karşı karşıya olan müşterileri temsil edebilirler.
Vergi avukatı tutmaya değer mi?
İster bir şirket, ister bir şahıs olun, vergi hazırlığınız için bir vergi avukatı gereklidir. Ayrıca vergilerinizi beyan ederken herhangi bir hata yapmamanızı sağlayabilirler ve bu da bir IRS denetimine yol açabilir.
Bir vergi avukatı için ne kadara mal olur?
Her vergi avukatı farklı bir ücret talep eder, ancak saat başına 200 ila 400 dolar arasında ödeme yapmayı bekler. En saygın ve deneyimli avukatlardan bazıları, hizmetleri için saat başına 1,000 ABD Doları veya daha fazla ücret alabilir. Sabit Ücretler: Bazı vergi mükellefleri, IRS'ye karşı hukuk danışmanı için sabit bir fiyat için pazarlık yapabilirler.
Vergi avukatı ile EBM arasındaki fark nedir?
Her iki mesleğin de vergi evraklarının hazırlanmasında ve size vergi yükümlülükleri konusunda tavsiyede bulunmasında size yardımcı olabilmesine rağmen, vergi avukatları vergi hukuku konusunda eğitim almış hukukçulardır, CPA'lar ise vergi raporlamasının mali tarafında kapsamlı eğitim ve sertifikalara sahip muhasebecilerdir.
