Her yıl çok fazla vergi ödüyor olabilirsiniz ve insanların vergi ve kesintilerde kişisel muafiyet talep etme hakkında konuştuklarını duyuyorsunuz. Muafiyet, vergi bütçenizi azaltabilecek ve cüzdanınıza daha fazla para koyabilecek bir tür ayrıcalıktır. Bu bir dışlamadır. Bu, belirli gelir türlerinin vergiden muaf olduğu ve vergilendirilebilir gelirinize katkıda bulunmayacağı anlamına gelir. Vergi indirimi, tüm vergi gelirinizi alır ve azaltır. Vergiye tabi gelirinizi azaltmak için ödenmesi gereken toplam tutardan yalnızca bir çıkarmadır. ABD'de birileri ne kadarının vergiden ve süreçten muaf olduğunu merak edebilir. İlerledikçe, vergi muafiyetleri, kişisel muafiyetler, vergi muafiyetlerinin nasıl talep edileceği ve örnekler hakkında daha fazla bilgi edinmenize yardımcı olacağım.
Vergi Muafiyetleri Nelerdir?
Vergi muafiyetleri, hükümetin vergi ödemeye uygun kişilere, ödenecek gelir vergisi faturalarının tamamını veya bir kısmını hariç tutabilmeleri için verdiği haklardır. Vergiden muaf, gelirinize bağımlı olan tüm kişileri (aynı zamanda bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler olarak da bilinir) yansıtmak için IRS'nin gelirinizden çıkarmanıza izin verdiği bir tutardır. Kendiniz, eşiniz ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler için vergi muafiyetinden yararlanabilirsiniz. Hayır kurumları, dini kuruluşlar ve insan refahı kuruluşları gibi kar amacı gütmeyen kuruluşlar hükümetlerden vergi muafiyeti almaktadır.
Ancak, muafiyet tutarınız bakmakla yükümlü olduğunuz kişileri de içerir ve vergi beyannamenizde talep edebileceğiniz standart veya ayrıntılı vergi indirimlerine ektir.
Kişisel Muafiyetler Nelere İlişkindir? Vergiler?
Bu, federal hükümetin vergilendirilebilir herkesi vergilendirme hakkıdır, bu da onu gelir vergisinin tamamını veya bir kısmını ödemekten muaf tutar. başkası tarafından bağımlı olarak talep edilmemesi şartıyla. Ortak beyanname veren evli vergi mükellefleri için her eş için kişisel bir muafiyet mevcuttur. ABD hükümetinin İç Gelir Servisi (IRS), vergi mükelleflerinin talep ettikleri her bağımlı için ek muafiyet almalarına izin verir. Bu bakmakla yükümlü olunan kişiler çalışmayan yaşlı ebeveynler, 17 yaşından küçük veya 24 yaşından küçük ancak tam zamanlı eğitim gören ve maddi desteklerinin yarısını sağlayamayan çocuklar olabilir.
Ancak, vergilerden kişisel muafiyet talep etmek için vergi beyannamesi vermeniz gerekir. Ayrıca, brüt geliriniz ile başvuru limitini aşan vergi ödeme şartlarını karşılamıyorsanız ve başka hiç kimse sizi bağımlı olarak talep edemezse, vergiden kişisel muafiyet talebinde bulunabilirsiniz.
Ayrıca, bağımlı alacakları olan mükellefin gelirine dayalı kişisel muafiyetler için muafiyet ücreti alınmakta ve bu ücretler enflasyon nedeniyle yıllık olarak etkilenmekte ve ayarlanmaktadır.
Örnek E-posta
Örneğin nasıl çalıştığını anlamak için, eğer bir işadamı A, toplam gelir olarak 340,000 dolar kazanıyor.
| Ayrıntılar | tutarlar $ |
| Toplam gelir | $340,000 |
| 3 yaşından küçük 17 çocuk (muafiyet) | - $ 6,000 |
| 2 yaşlı ebeveyn (muafiyet) | - $ 1,000 |
| Hayır kurumu (indirilebilir) | - $ 1,000 |
| Felaketten kaynaklanan kayıp (muafiyet) | - $ 3,000 |
| Bağımlı okul ücretleri (indirilebilir) | - $ 30,000 |
| Toplam | = -41,000$ |
| Toplam gelir – düşülen (vergiye tabi gelir) | $299,000 |
| Vergiye tabi gelir | $299,000 |
| Marjinal oran | %24 |
| Uygun ücret | (%24 *299,000$) |
| A için vergi ücreti | $71,000 |
Yukarıdaki tablo, bir işadamı A'nın vergiye tabi gelirini açıklamaktadır.
Gelir Vergisi Braketi
ABD hükümeti tüm vergi mükellefleri için %10, %12, %22, %24, %32, %35 ve %37 gibi marjinal oranlarda çeşitli gelir vergisi dilimleri sağlamaktadır. Bu parantez, gelir sınırını ve her bir gelir için geçerli olan oranı gösterir. Devlet, gelirinizin altına düştüğü kısma göre sizden ücret alacaktır.
Vergi Muafiyeti Nasıl Talep Edilir?
ABD hükümeti, vergi mükelleflerine, resmi olarak bir çalışanın stopaj belgesi olarak bilinen W-4 adlı bir form sağlar; bu formda, formun 3 ve 4 (C) adımlarında, federal hükümetten vergiler üzerinde kişisel muafiyetler kolayca talep edilebilir. Ayrıca, vergilerden kişisel muafiyet talep etmek için, 4 yıl geçerli olan ve yıllık olarak geri alınabilen W-1'ün çalışmanın ilk gününde doldurulması gerekir.
Kişi, ancak çalışanının maaşından herhangi bir federal gelir vergisi kesintisi yapmadığı takdirde federal gelir vergisinden muaf tutulabilir. Ayrıca, bir önceki yılda federal gelir vergisi yükümlülüğü yoksa ve cari yılda federal gelir vergisi yükümlülüğünün olmasını beklemiyorsa, bir muafiyet mümkündür.
Ancak, stopaja dayalı olan vergilerde kişisel muafiyet talebinde bulunmak da mümkündür ve stopajdan muafiyetiniz, dosyalama durumunuzun standart kesinti ve vergi oranlarına göre hesaplanacaktır. IRS, her muafiyet ve kesintiler için belirli bir miktara izin verir. Toplam tutar, daha sonra, sizin ve IRS'nin yıl için uygun vergi faturanızı belirleyeceğiniz nihai düşük kazanç tutarınıza ulaşmak için düzeltilmiş brüt gelirinizden (AGI) düşülen miktar için nitelendirilir. Evli ve ayrı beyanname veren mükellefler ise ancak sınırlı durumlarda eşleri için muafiyet talebinde bulunabilirler. Muaf tutulan miktar, her yıl artan sabit bir miktardır.
Bu arada, stopajdan muafiyetler her yıl sona erer. Form W-4'te stopajdan muafiyet talep eden her çalışanın stopaj konusundaki durumunu güncelleyebilmesi için her 15 Şubat'ta yeni bir form toplaması gerekir.
W-4 Formu Nasıl Doldurulur (Çalışan Stopaj Belgesi)
İlk olarak, işvereniniz tarafından bu formu size sağlamanız gerekir.
Bu arada, biz adımları açıklarken bu formu alıp kontrol ederseniz iyi olur. Ayrıca, formun güncellendiğini ve değişikliklerin önemli olduğunu unutmayın. Bu form 4 sayfadan oluşmaktadır.
#1. Sayfa 1
Beş adımdan oluşur ve yalnızca 1. ve 5. adımlar zorunludur; geri kalanı isteğe bağlıdır. Bunu adım adım ele alacağız.
1. Adım
Kendinizle ilgili kişisel bilgileri doldurmanız zorunludur ve zorunludur. a, b ve c olmak üzere 3 bölüme ayrılmıştır.
- Adınız, ikinci adınızın baş harfi, soyadınız, ev adresiniz, şehriniz ve posta kodunuz için bir alan sağlar.
- Güvenlik numarası için bir alan içerir ve verilen ismin sosyal güvenlik kartındaki isimle eşleşmesini sağlar. Adınızın güvenlik kartındaki isimle eşleşip eşleşmediğini doğrulamanız gerekmesi durumunda aşağıda sosyal güvenlik kurumunun (SSA) bir telefon numarası verilmiştir.
- Dosyalama durumunuzu ve emin değilseniz kontrol etmenizi ister. Ardından, her zaman önceki vergi beyannamenize başvurabilir ve mevcut üç kutudan birini işaretleyebilirsiniz.
- İlk kutuyu işaretleyin. Bekar veya evli iseniz, ayrı ayrı dosyalayın.
- Evliyseniz, ortak başvuruda bulunuyorsanız veya hak sahibi dul bir kadınsanız ikinci kutuyu işaretleyin.
- Hanenin reisiyseniz üçüncü kutuyu işaretleyin (not: 3'ü yalnızca evli değilseniz ve kendiniz ve hak sahibi bir kişi için bir evin bakım maliyetinin yarısından fazlasını ödüyorsanız işaretleyin).
2. Adım
Bu adımı yalnızca aynı anda birden fazla işte çalışıyorsanız veya evliyseniz ve ortak başvuruda bulunuyorsanız ve eşiniz de çalışıyorsa doldurmanız gerekmektedir. Doğru stopaj miktarı tüm bu işlerden elde edilen gelire bağlıdır. Bu arada, bu adım yalnızca listelenen yükümlülükler kapsamındaki kişiler için geçerli olduğundan isteğe bağlıdır. Dolayısıyla, “Bekar veya evli başvurularını ayrı ayrı” işaretlediyseniz 2, 3 ve 4. adımları doldurmayın.
Bunu doldurmak için kullanmanız gerekecek
- Tahminci www.irs.gov/w4app çünkü en doğru stopaj hesaplayıcısıdır.
- Çoklu iş çalışma sayfası 3. sayfadadır ve ardından aşağıdaki 4(C) adımındaki sonucu girin.
- Toplamda yalnızca iki iş varsa kutuyu işaretleyin, ancak diğer iş için de aynısını Form W-4'te yaptığınızdan emin olun (not: benzer maaş ödeyen iki işiniz varsa bu yöntemi kullanabilirsiniz. Örneğin, bir iş). 85,000$ öder, diğeri 80,000$ öder.Eğer bu kadar benzer olmasaydı gereğinden fazla vergi kesilebilir.Ayrıca eşinizin W-4 formundaki kutucuğu işaretlemesi gerekiyor.
3. Adım
Bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler için muafiyet talep ettiğiniz yer burasıdır. “Toplam geliriniz 200,000 ABD Doları veya daha az olacaksa (birlikte dosyalamanız halinde 400,000 ABD Doları veya daha az)” diyor. Örneğin, 3 yaşın altında yalnızca 17 çocuğunuz varsa, "17 yaşın altındaki nitelikli çocuk sayısını 2,000 ABD Doları ile çarpın" yazan ilk parantez, 6,000*3 ABD Doları olan 2000 ABD Doları ile doldurulmalıdır. Değilse, sıfır doldurun.
Daha sonra, çalışmayan büyükanne ve büyükbabanız, 17 yaşından büyük çocuklar vb. gibi bakmakla yükümlü olduğunuz başka kimseleriniz varsa, bunların sayısını 500 ile çarpın ve toplam tutarlarını girin. Değilse, sıfır doldurun.
4. Adım
- İş dışında elde ettiğiniz diğer gelirlerin toplam tutarını girmelisiniz. Diğer gelirler için vergi kesintisi yapılmasını istiyorsanız, o yıl faiz, temettü, kira geliri, piyango kazançları, nafaka ve emeklilik geliri (1099R) olabilecek stopajın olmamasını beklersiniz.
- Vergi indirimi talep ettiğiniz kısım burasıdır. Standart kesinti dışında kesinti talep etmeyi düşünüyorsanız ve stopajınızı azaltmak istiyorsanız. Ardından sayfa 3'teki Kesintiler Çalışma Sayfasını kullanmanız ve sonucu sağlanan alana girmeniz gerekecektir.
5. Adım
Sayfa 2,3'deki 4 ve 1. adımlarda gerekli bilgileri doldurmak için gerekli bilgileri ve talimatları içerir.
Vergi İndirimi Nedir?
Vergi indirimi, kulağa vergi muafiyetine benzer gelebilir, ancak yalnızca tüm vergi gelirinizi alır ve azaltır. Vergiye tabi gelirinizi azaltmak için ödenmesi gereken toplam tutardan bir çıkarmadır. Vergi indirimleri size çok para kazandırabilir, ancak bazen karmaşık olabilir. Bu nedenle, koşullarınızı daha iyi anlamak ve uygun kesintileri talep ettiğinizden emin olmak için muhasebecinize veya vergi danışmanınıza danışmanız önerilir. Örneğin, bir yıllık gelir verginiz 20,000 ABD Doları ise ve 16,000 ABD Doları tutarında bir kesintiniz varsa. Ardından, son kesintinizi almak için 16,000 dolarınız marjinal oranınızla çarpılacaktır.
Kesintiler vergilerinizi azaltmak için iyidir, ancak vergi kredileri kadar iyi değildir.
Vergi kredisi
Devlet tarafından bireylere veya kuruluşlara özel amaçlarla veya ekonomiye faydalı olduğu düşünülen davranışlar için verilir. Dolar için gelir vergisi dolarınızı düşürür. Vergi kredileri genellikle size vergilerde kesintilerden daha fazla tasarruf sağlar. Örneğin, vergilendirilebilir geliriniz 40,000 ABD Doları ise ve 8,000 ABD Doları tutarında kesintiniz varsa, bu vergiye tabi gelirinizi 32,000 ABD Dolarına düşürür. Bu 8,000 dolar yüzde 25 oranında vergilendirilecek olsaydı, kesinti size 2,000 dolar vergi tasarrufu sağlar. 8,000 ABD Doları vergi kredisiyse, vergi tasarrufunuz 8,000 ABD Dolarıdır.
Kesinti Türleri
Şimdi iki tür kesinti var,
- Standart
- maddeleştirilmiş
#1. Standart Kesinti
Bu, herhangi bir vergi mükellefinin herhangi bir gelir vergisi ödemek zorunda olmadığı belirli bir gelir miktarıdır. Federal gelir vergisi amaçları için, bir vergi mükellefi için herhangi bir vergi ödemesi gerekmeyen belirli bir gelir eşiği vardır.
#2. Ayrıntılı Kesinti
Bu, yıl içinde yapılan belirli harcamaları gelir verginizden çıkarmanızı sağlayan bir kesinti türüdür. Ancak, w-4 formunun 4. adımında bir kesinti talep edebilir veya stopajınızı azaltabilirsiniz. Bu tür kesintiler, nitelikli konut ipoteği faizini, hayır kurumlarına yapılan katkıları, eyalet ve yerel vergileri (10,000 $'a kadar) ve gelirinizin %7.5'inin üzerindeki tıbbi harcamaları içerebilir. Bu arada, W-4 (form 1040), bir yıllık ayrıntılı kesintilerinizin bir tahminini girmenize olanak tanır.
| Vergi dosyalama durumu | kesinti |
| Tek | $12,950 |
| Evli, ayrı ayrı dosyalama | $12,950 |
| evin reisi | $19,400 |
| Evli, ortak dosyalama | $25,950 |
Yukarıdaki tablodan, her biri için mevcut olan durumu ve standart kesintileri görebilirsiniz.
Örneğin, bir evin reisi yılda 50,000$ gelir elde ederse, o zaman gelir vergisi olarak sadece 24,050$ ödeyecektir.
Burada, standart kesintinin ödemeyeceğiniz tutara eşit olmadığını görebilirsiniz, çünkü tek bir kişi için yıllık gelirinizden 12,950 $ ödemezsiniz.
Vergilendirilebilir Gelirler (Kazanılan)
İşyerinden veya işten maaş veya ücretler
Vergilendirilebilir Kazanılmamış
- Faiz geliri(tasarruf)
- hisse senedi temettüleri
- Kira geliri
- Piyango kazanır
- Nafaka
Vergiye tabi olmayan gelirler
- Hediyeler ve miraslar
- Sigorta gelirleri
- Hastalık ve yaralanma ödemeleri
- Refah ödemeleri ve gıda pulları
- Çocuk desteği
- İş tazminatı
Kişisel Muafiyet ile Bağımlılık Muafiyeti Arasındaki Fark Nedir?
Siz ve eşiniz için kişisel bir muafiyet geçerlidir. Bununla birlikte, çocuklarınız ve desteklediğiniz diğer uygun akrabalarınız için bağımlı bir muafiyet geçerlidir.
Ne Kadar Vergi İndirimi Talep Etmeliyim?
W-0 formunda 4'ı seçerek, miktarın büyük bir kısmının maaş çekinizden vergi olarak alınmasını kabul etmiş olursunuz. Ancak 1'i seçtiğinizde maaşınızdan daha az vergi kesilecektir.
Vergiden Muaf Kuruluşlar Nelerdir?
- Dini organlar
- Kiliseler
- Okullar
- hayır kurumları
- özel vakıflar
Vergi Muafiyetinin Faydaları Nelerdir?
Vergi muafiyetinden elde edilen en yaygın fayda, ödenecek verginin azaltılmasıdır.
Emlak Vergisi Muafiyet Türleri Nelerdir?
- Çiftlik ve içindeki binalar
- Yaş ve engellilik
- Kamu hizmeti
Çift Daldırma Nedir?
Bir vergi muafiyeti almak, bir kişinin diğerlerini almasını engellemez. Çift daldırma, birden fazla vergi muafiyeti için başvurabileceğiniz anlamına gelir.
Vergilerde Kişisel Muafiyetler Nelerdir?
Bu, toplam vergilendirilebilir gelirden düşülecek tutardır. Örneğin, öğrenci kredisi faiz indirimi. Ayrıca, W-4 formunu doldurup göndermek, vergi muafiyetlerini, özellikle kişisel muafiyetleri talep etmenin bir yoludur.
Sonuç
Federal gelir vergisi zaman zaman eleştirel bir incelemeyi hak ediyor çünkü verginin kendisi ülkenin en büyük devlet geliri kaynağı. Ancak vergi muafiyeti ve kesintisi, devletin size yıllık gelirinizi azaltmak için verdiği haklardır.
Vergi Muafiyetleri Hakkında SSS
Vergi muafiyetinin faydası nedir?
Sizi çok fazla vergi ödemekten muaf tutar ve yıl içinde yapılan belirli harcamaları gelir verginizden çıkarmanıza olanak tanır.
Kişisel muafiyet nedir?
Bu, federal hükümetin, gelir vergisinin tamamını veya bir kısmını ödemekten muaf tutan vergiye tabi herkes üzerindeki hakkıdır. başkası tarafından bağımlı olarak talep edilmemesi şartıyla.
Vergi muafiyeti ne anlama geliyor?
Vergi muafiyetleri, hükümetin vergi ödemeye uygun kişilere, ödenecek gelir vergisi faturalarının tamamını veya bir kısmını hariç tutabilmeleri için verdiği haklardır. Hayır kurumları, dini ve insan refahı kuruluşları gibi kar amacı gütmeyen kuruluşlar, hükümetten vergi muafiyeti alırlar.
- FATCA RAPORLAMASI: En İyi Uygulamalar ve Gereksinimler (Güncellendi)
- Florida'da asgari ücret: 2023'de Florida asgari ücreti nedir?
- YILLIK GELİR: Brüt, Net ve Toplam Yıllık Gelir Tanımı ve Hesaplamaları
- KÜÇÜK İŞLETMELER İÇİN BORDRO BAŞLANGIÇ: 2023 En Kolay Rehber
- MUTLULUK MUHASEBESİ: Tanım, Süreç, Türler ve Örnek
