Nakit yönetimi, bir işletmeyi yönetmenin en önemli bileşenlerinden biridir ve herhangi bir alanda başarılı olup olmadığınızı belirleyebilir. Aşırı borç ve hatta iflas, zayıf finansal yönetimden veya serbest nakit akışı eksikliğinden kaynaklanabilir.
Çeşitli ekonomik gerilemelerin neden olduğu şirket iflasları, şirketlerin yeterli nakit rezervlerini sürdürmelerinin önemini göstermiştir.
Öte yandan, aşırı temkinli olmak ve nakit depolamak, bu nakitin verimliliğini azaltır ve gelecekteki yatırım ve büyüme fırsatlarını boğabilir.
Bu yazıda nakit akışının ne olduğunu ve nakit akış tablosunun nasıl okunacağını açıklayacağız. Ardından nakit akışını yönetmenin ayrıntılarına ve çok daha fazlasına gireceğiz.
Nakit Akışı Nedir?
Nakit akışı, belirli bir süre içinde şirketinize ne kadar para girip çıktığının bir ölçümüdür. Nakit akışınız pozitif olduğunda, dışarı çıkmaktan daha fazla paranız olur, bu da faturalarınızı ödemenize ve ekstra yükümlülükleri karşılamanıza olanak tanır. Nakit akışınız negatifse bu ödemeleri yapmayı göze alamazsınız. İşletme sermayesi, “finansal sorumluluklarınızı karşılamaya yetecek kadar paraya” sahip olma kavramıdır.
Bir şirket satış yoluyla gelir elde eder ve maliyetlere para harcar. Bir firma ayrıca faiz, yatırım, telif hakkı ve lisans sözleşmelerinden para kazanabileceği gibi, borçlu olunan parayı daha sonra alma beklentisiyle kredili şeyler satabilir.
Finansal raporlamanın en temel amaçlarından biri, nakit akışlarının tutarlarını, zamanlamasını ve belirsizliğini ve bunların nereden kaynaklandığını ve nereye gittiğini değerlendirmektir. Bir şirketin likiditesini, esnekliğini ve genel finansal başarısını değerlendirmek için gereklidir.
Pozitif nakit akışı, bir şirketin likit varlıklarının büyüyerek, yükümlülüklerini yerine getirmesine, işine yeniden yatırım yapmasına, hissedarlara para iade etmesine, faturaları ödemesine ve olası finansal zorluklara karşı bir yastık sunmasına olanak tanıdığı anlamına gelir. Finansal esnekliği yüksek şirketler karlı yatırımlardan yararlanabilir. Ayrıca, finansal sıkıntının sonuçlarından kaçındıkları için ekonomik gerileme dönemlerinde daha başarılıdırlar.
Nakit akış tablosu, bir şirketin belirli bir süre boyunca nasıl nakit kazandığını ve harcadığını gösteren temel bir finansal tablodur. Nakit akışlarına bakmak için kullanılabilir.
Ayrıca okuyun: Nakit Akışı Tahmini: Anlam, Yöntemler, Araçlar, Modeller (+ Ayrıntılı Şablonlar)
Nakit Akışı Yönetimi Tanımı
İşletmenize ne kadar para girip çıktığını izleme süreci, nakit akışı yönetimi olarak bilinir.
Bu, şirketinizin gelecekte ne kadar paraya sahip olacağını tahmin etmenizi sağlar. Ayrıca, şirketinizin personel ve tedarikçilere ödeme yapmak gibi borçları karşılamak için ne kadar paraya ihtiyacı olduğunu belirlemeye yardımcı olur.
“Nakit akışı” kelimesi, firmanızdaki para miktarındaki bir noktadan diğerine değişimleri ifade eder. Nakit akışı yönetimi, bu akışı izleme ve analiz etme sürecidir. Bu, eğilimleri fark etmenize, gelecek için plan yapmanıza ve nakit akışı sorunlarını çözmenize olanak tanır.
İşletmenizin yürütmek için yeterli paraya sahip olduğundan emin olmak için nakit akışı yönetimi düzenli olarak yapılmalıdır.
Nakit Akış Tablosu Yöntemleri Nelerdir?
Doğrudan teknik, faaliyet nakit akışlarını gelen ve giden nakit akışlarının bir listesi olarak sunar. Direkt teknik, aldığınız paradan harcadığınız parayı çıkararak çalışır. Dolaylı teknik, işletme nakit akışlarını kârın nakit akışıyla mutabakatı olarak gösterir.
Nakit Akış Türleri Nelerdir?
Bunlar:
- İşletme nakit akışı.
- Yatırım nakit akışı.
- Finansman nakit akışı.
Nakit Akışı Yönetiminin Önemi
Faaliyet göstermeleri gerektiğinden, genellikle işletmelerin birincil vurgusu kâr ve gelirdir. Öte yandan nakit akışı, şirketinizin finansal sağlığına çok daha uygun bir resim sunar.
Şirketinizin gelirinin arttığını, ancak ticari banka hesabınızdaki tutarın giderek azaldığını düşünelim. Yalnızca kârla ilgileniyorsanız, yalnızca banka hesabınızın tükendiğini keşfetmek için iyi yaptığınızı varsayabilirsiniz.
Tüm net nakit akışına bakarak şirketinizin siyahta mı yoksa yeşilde mi olduğunu anlayabilirsiniz. Nakit akışı, finansal performansınızı göstermenin yanı sıra kuruluşunuza yatırım yapmak ve büyümek için yararlıdır.
Nakit akışınız pozitifse, büyük olasılıkla yeterli işletme sermayeniz vardır. Bu parayı yeni personel kiralamak, bir pazarlama veya reklam ajansı kiralamak, borçları ödemek ve yeni ekipman satın almak için kullanabilirsiniz. Nakit akışı, nihayetinde işinizin can damarıdır.
Nakit Akışı Nasıl Yönetilir?
Bir işletme sahibi olarak, nakit akışınızı yönetmek ve yükümlülüklerinizi yerine getirmek için yeterli paranız olduğundan emin olmak için çeşitli araçlar ve kaynaklar kullanabilirsiniz.
İlk aşama, aylık gelir ve giderlerinizi ve ayrıca gelecekte ne kadar kazanabileceğinizi veya harcayabileceğinizi hesaplamak için kullanabileceğiniz bir bütçe yapmaktır.
Olumlu veya olumsuz bir nakit akışınız olup olmadığını daha iyi anlamak için bir nakit akışı tablosu tasarlayabilir ve kullanabilirsiniz (ücretsiz şablonlar çevrimiçi olarak mevcuttur).
Firmanıza dışarı çıkmaktan daha fazla para girdiğinde, pozitif nakit akışınız olur.
İşletmenizden gelenden daha fazla para ayrıldığında, negatif nakit akışınız olur. Negatif nakit akışı, gelecekteki harcamaları karşılamakta sorun yaşayacağınızı gösterebilir.
Mevsimlik bir işletme yürütüyorsanız, nakit akışını yönetmek özellikle zor olabilir. Paranızın çoğunu kısa sürede kazanırsınız, ancak yıl boyunca temel harcamalarınızı nasıl ödeyeceğinizi ve yoğun sezon öncesi ve sırasında ek masrafları nasıl ödeyeceğinizi düşünmelisiniz. Yine de, yıl boyu süren bir işte bile, her şeyi tamamen toparlamak zor olabilir.
Nakit akışı yönetimine, ödemeleri daha hızlı almanın ve ödemeleri başkalarına ertelemenin yollarını bularak yardımcı olunabilir. İster tasarruf ister kredi yoluyla olsun, elinizde nakit olması, zor zamanları atlamanıza da yardımcı olabilir. Ayrıca okuyun NAKİT AKIŞI: Tüm bilmeniz gereken, Basitleştirilmiş!!! (+ Serbest biçim)
Nakit Akışı Yönetiminin Bileşenleri Nelerdir?
Alacak hesaplarından elde edilen nakit, borç hesapları için ödenen nakit, yatırım için ödenen nakit ve finansman için ödenen nakit dahildir. Nakit akışı tablosunun alt satırı, bir şirketin elinde ne kadar nakit olduğunu gösterir.
Nakit Akışı Yönetim Araçları
İşte işletmenizin nakit akışını yönetmenize yardımcı olacak araçlar:
- Fatura finansmanı
- Tasarruflarınızı artırın
- Fatura faktoringi
- Geliri artırın ve giderleri azaltın
- Kredi limiti açın
- Faturalarını erken ödeyen müşterilere indirim yapılmalıdır.
# 1. Fatura finansmanı
Başka şirketlere borcunuz varsa, ödenmemiş faturalarınızı kullanarak bir kredi çekebilir veya bir kredi limiti alabilirsiniz.
Borç veren, ne kadar borcunuz olduğunu, şirketinizin mali durumunu ve müşterilerinizin kredi itibarını dikkate alabilir (çünkü krediyi geri ödeyebilmeniz, müşterinizin faturasını ödeyip ödememesine bağlı olabilir).
# 2. Tasarruflarınızı artırın
Pek çok yeni işletme sahibi, şirketlerini kurmak ve büyütmek için mevcut tüm fonlarını harcamak zorundayken, tasarruflarınızı artırmak için kazançlarınızın bir kısmını ayırmaya çalışmalısınız. Daha sonra, tasarruf ettiğiniz parayı maliyetleri karşılamak veya bir ticari girişime yatırım yapmak için kullanabilirsiniz.
# 3. Fatura faktoringi
Fatura faktoringi bir tür fatura finansmanıdır. Bu durumda kredi çekmek yerine faktoring şirketine faturanızı satarsınız. Müşterinizin fatura ödemesini daha sonra tahsil edebilmeniz karşılığında, faktoring sağlayıcıları size şimdi borç para verecek ve sizden bir ücret talep edecektir.
Bir faturayı faktoring yaptığınızda, fatura tutarının bir kısmını faktoring işletmesinden peşin, kalan kısmını ise müşteriniz faturayı ödediğinde faktoring firmasının ücreti düşüldükten sonra alırsınız.
Gerçekte, tüketicinize doğrudan faktoring sağlayıcısına ödeme yapması talimatını vermeniz gerekebilir. Bazı faktoring sağlayıcıları, müşterilerinize faktoring şirketi tarafından kontrol edilen bir banka hesabına ödeme yapma talimatı vermenize izin verir, ancak tüketicileriniz onlarla iş yaptığınızdan habersiz olacaktır.
Fatura finansmanından farklı olarak, faktoring sağlayıcısına siz değil müşteri tarafından ödeme yapılır. Müşteriniz faturasını ödemezse, sözleşmenize bağlı olarak parayı geri ödemeniz gerekebilir.
Fatura finansmanı veya faktoring sözleşmesi yapmadan önce alternatiflerinizi dikkatlice inceleyin. Kredi tutarı, ücretler ve sözleşme koşulları borç verene göre değişir ve fatura finansmanı ve faktoring, nakit akışınızı yönetmenize yardımcı olurken, aynı zamanda paraya mal olur ve aşırı masraflar ödemek istemezsiniz.
# 4. Geliri artırın ve giderleri azaltın
Daha fazla para kazanmak ve daha az para harcamak, nakit akışınızı artırmanın en kolay yollarından biridir. Bu şu şekilde gerçekleştirilebilir:
- Fiyatları yükselttiniz.
- Pazarlama yoluyla satışları artırmak.
- Para kazanmanın yeni bir yolunu bulmaya çalışıyorum. Belki yeni bir ürün veya hizmetle ortaya çıkabilirsiniz. Bir üyelik veya abonelik hizmeti satarak aylık kazancınızı artırabilirsiniz.
- Daha az elektrik veya su kullanmak ve ısıtma ve soğutma sisteminizi daha az açıp kapatmak, kamu hizmetlerinden tasarruf etmenize yardımcı olabilir.
- Çevre dostu, enerji verimli ekipmanlara yatırım yapmak.
- Yazılım aboneliği veya ekipman kiralama gibi yinelenen bir masrafa izin vermeden önce seçeneklerinizi tartın.
Nakit Akışı Yönetimi Stratejisi Nedir?
Genellikle hazine yönetimi olarak bilinen nakit yönetimi, bir şirketin işletme, yatırım ve finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışlarını toplama ve yönetme sürecidir. Bir şirketin iş dünyasındaki finansal istikrarının önemli bir parçasıdır.
Küçük İşletmeler için Nakit Akışı Yönetimi
Küçük işletmeler, işletme sermayeleri üzerindeki yükü hafifletmek için çeşitli nakit akışı yönetimi taktiklerini kullanabilir.
Küçük işletmeler için bazı nakit akışı yönetimi stratejileri şunlardır:
- Depozito veya kilometre taşı ödemesi isteyin
- Kesinti veya Gecikme giderleri
- Atıl ekipman satmak veya kiralamak
- Finans satın alma siparişleri
- Gelecekteki geliri sat
- Satış faturaları
>. Depozito veya kilometre taşı ödemesi isteyin
Bir ürün veya hizmeti teslim etmeden önce önemli miktarda para veya çaba gerektiren şirketler, müşterilerinden depozito veya dönüm noktası ödemesi talep etmek için uygun adaylardır.
Bu kategori grafik tasarımcıları, web tasarımcılarını, pazarlama ajanslarını, halkla ilişkiler firmalarını ve hatta inşaat firmalarını içerir. Her müşteri bir depozito yatırmaya veya kilometre taşı ödemeleri yapmaya istekli değildir.
Güvenebileceğin tek şey, istemediğin şeyi almamaktır. Sonuç olarak, müşterilerinizi müşterilerinden depozito talep etmeye teşvik edin. Ayakları üzerinde durmak için tam olarak ihtiyaç duydukları şey bu olabilir.
>. Masrafları kısın veya erteleyin
Müşteriler derhal ödeme yapmazsa, başka bir seçenek de masrafları ertelemektir. İşletmeye bağlı olarak, strateji birçok farklı biçim alabilir.
İmalat firmaları aynı ürün veya hizmetleri daha düşük maliyetli girdilerle sunmayı seçebilirken, hizmet organizasyonları aynı görev için daha az zaman harcamayı seçebilir.
Şirketler ayrıca yeni envanter satın almadan önce mevcut envanteri tüketmenin yanı sıra tam zamanlı çalışanların yerine yarı zamanlı veya sözleşmeli işçileri işe almalı.
Müşterinizin kişisel harcamalarının işleri üzerindeki etkisini düşünün. Harcamalarının ne kadarının doğası gereği kişisel olduğu göz önüne alındığında (dolaylı olarak kendilerine ödedikleri gelir yoluyla veya doğrudan tek mal sahibi olarak) kişisel harcamalarını nasıl azaltabileceklerini düşünmek isteyebilirler. Bu, dışarıda yemek yemeyi azaltmak, küçülmek, daha tutumlu yaşamak veya tatili ertelemek anlamına gelebilir.
Ayrıca okuyun: Nakit Akışı Tahmin Yazılımı: 7'de En İyi 2023 Seçenek (+ Ücretsiz Şablon)
>. Atıl ekipman satmak veya kiralamak
Para dar olduğunda, her şeyi masaya koymalısın. Bu, özellikle başka bir kuruluşa satılabilecek veya kiralanabilecek kullanılmayan ekipman için geçerlidir. Şirket şu anda ekipmanı kullanıyor olsa da, aynı ekipmanın çok daha düşük bir fiyata kiralanabileceğini ve bu arada satıştan elde edilen gelirin işi sürdürmek için kullanılabileceğini unutmamalıdır. Bu özellikle uzun ömürlü, taşıması kolay, nakliyesi ve kurulumu kolay ekipmanlar için geçerlidir. Ekipmanlı bir depolama merkeziniz varsa, depolama ücretlerinden tasarruf edersiniz.
>. Finans satın alma siparişleri
Satınalma siparişlerini finanse etmek, siparişlerini tamamlamak için büyük miktarda paraya ihtiyaç duyan üretim veya satış organizasyonları için iyi bir seçenek olabilir. Bir satınalma siparişiniz olduğunda, finans firması satıcıya ödeme yapacak ve böylece siparişi tamamlamak için gereken kalemleri veya envanteri elde edebileceksiniz. Bu, büyük bir sipariş alma sorununu çözer, ancak envanter veya malzeme satın almak için fon eksikliği nedeniyle siparişin doldurulamaması sorununu çözer.
>. Sgelecekteki gelir
Perakendeciler ve restoranlar gibi tüketici işletmeleri için tüccar nakit avansı uygun bir seçenektir. İşletmenin kredi ve banka kartı işlem hacminin bir kısmı kullanılarak otomatik olarak geri ödenen bir kredi almayı gerektirir. Bu yöntem, uzun bir işlem geçmişine sahip şirketler için iyi çalışır. Sadece şirketin marjlarının kredi maliyetlerini karşılayabileceğinden emin olun. Aksi takdirde, finansal felaketin eşiğinde olabilirler.
>. Satış faturaları
Fatura faktoringi, fatura indirimi, fatura finansmanı ve diğer terimler olarak da bilinen satış faturaları, B2B işletmelerin nakit elde etmesinin çok esnek ve hızlı bir yoludur. Özetle, faturalar bir şirketin varlıklarıdır. Ürün veya hizmetin üretilip teslim edilmesine rağmen, tüketici ödeme yapana kadar fonlar faturada tutulmaktadır.
Ayrıca okuyun: Ücretsiz Fatura Yazılımı: 15'deki En İyi 202 Faturalama Uygulaması3
Faaliyet Nakit Akışınızı Nasıl Hesaplarsınız?
Şirketinizin nakit akışını analiz etmek için açık ara en etkili araç nakit akış tablolarıdır. Ancak, operasyonlardan kaynaklanan nakit akışı olarak da bilinen OCF'nizi hesaplamak, elinizde ne kadar nakit olduğunu hızla değerlendirmenize olanak tanır.
OCF'yi aşağıdaki formülü kullanarak hesaplarsınız:
OCF = Toplam Gelir – İşletme Giderleri
Bir önceki ayın nakit akışına baktığımızı düşünelim. Toplam geliriniz, alacak hesapları, doğrudan satışlar veya ikisinin birleşimi yoluyla banka hesabınıza yatırılan para miktarıdır. Yatırımlardan elde ettiğiniz para toplam gelirinize dahil değildir. Firmanızı ayakta tutmak ve ürün veya hizmetinizi üretmek için harcadığınız paranın tamamı işletme gideri olarak kabul edilir.
OCF'yi hesaplamak, hesabınızda aşırıya kaçmanızı engellemekten fazlasını yapar. Bunu zaman içinde takip etmek, artıp azalmadığını da ortaya çıkarabilir ve bu konuda ne yapacağınızı anlamanıza yardımcı olabilir.
Nakit akış tablolarının aksine, OCF'nin size paranızın nereye gittiğini veya nereden geldiğini söylemediğini unutmayın. Ayrıca okuyun: Çift Girişli Defter Tutma: Birleşik Krallık Uygulamaları ve Örnekleriyle Basitleştirilmiş
Nakit Yönetimi İçin Hangi Araç Kullanılır?
Güçlü bir nakit yönetimi programı oluşturan bireyler, çeşitli kısa vadeli nakit yönetimi araçlarına erişebilir. Para piyasası yatırım fonları, Hazine bonosu ve mevduat sertifikaları seçeneklerden bazılarıdır.
Nakit Yönetiminin Üç Büyükleri Nelerdir?
Alacak hesapları, borç hesapları ve stok, nakit yönetiminin 'Üç Büyük'üdür. Bu üç faktör, işin her gün devam etmesini sağlayan bir nakit akışı sağlamak için birlikte çalışır. İyi bir nakit yönetimi olmadan, bir şirket hem kısa hem de uzun vadeli başarısızlıkla karşı karşıya kalır.
Nakit Akışını Nasıl Yönetirsiniz?
Firmanızı ayakta tutmak için yeterli nakit akışına sahip olduğunuzdan emin olmak için şu adımları izleyin:
- Mali durumunuzu takip edin. Evet, muhasebe önemlidir! Şirketinizin tüm finansal faaliyetlerini tam olarak anlamanın tek yolu budur ve onsuz görevlerin geri kalanını tamamlayamazsınız.
- Nakit akış tabloları oluşturulmalıdır. Bir muhasebeciniz varsa, size bu konuda yardımcı olabilir. Aksi takdirde, hesaplamak için yazılımı kullanabilir veya elektronik tablolarla kendiniz yapabilirsiniz.
- Mali durumunuzu inceleyin. Şirketinizden paranın nasıl aktığını anlamak için nakit akış tablolarınızdaki bilgileri kullanın.
Sonuç
Nakit akışının nasıl ele alınacağını anlamak, bir işletmeyi yönetmenin önemli bir bileşenidir. Bunda ustalaştıktan sonra, işinizi büyütmeye, kar marjlarınızı artırmaya ve başarılı bir girişim yaratmaya odaklanabilirsiniz.
SSS Nakit akışı yönetimi
İyi bir nakit yönetimi nedir?
İyi bir nakit yönetimi programı, genel maliyetleri düşürürken operasyonel verimliliği önemli ölçüde artırabilir. Çoğu nakit yönetimi sistemi, günlük nakit gereksinimlerini mümkün olan en düşük maliyetle karşılayarak nakitle ilgili sürprizleri ortadan kaldırmayı amaçlar.
Nakit yönetiminin temel amacı nedir?
Bir işletmede nakit yönetiminin temel amacı, uzun vadeli karı maksimize etmek için likidite ve karlılık arasında bir denge kurmaktır. Bu, ancak şirket, işletme sermayesi havuzundaki fonların kullanımını en üst düzeye çıkarmak için çaba gösteriyorsa başarılabilir.
Nakit yönetiminin rolleri nelerdir?
Nakit yönetiminin ana hedefleri nakit sıkıntısından kaçınmak, iflastan kaçınmak ve finansal istikrarı sağlamaktır. İşletmeler ayrıca olası durumlar için fon ayırmalıdır (eldeki nakit). Diğer özellikler. Banka hesaplarını izlemek, elektronik bankacılığı yönetmek, varlıkları birleştirmek ve netleştirmek nakit yönetiminin bir parçasıdır.
- Faktoring Şirketi: En İyi Şirketlerin Tanımı ve Rehberi
- Fatura Finansmanı ve Faktoring: Genel Bakış, Farklılıklar ve Benzerlikler
- Fatura Finansmanı: Tanımı, Türleri, Artıları ve Eksileri
- Nakit Akışı Tahmini: Anlam, Yöntemler, Araçlar, Modeller (+ Ayrıntılı Şablonlar)
- NAKİT AKIŞI: Tüm bilmeniz gereken, Basitleştirilmiş!!! (+ Serbest biçim)
