В США закон требует ежегодно подавать налоговую декларацию для себя, совместную декларацию для вас и вашего партнера или декларацию для домохозяйства, если вы являетесь главой семьи. Если у вас есть бизнес или активы или вы проводите много времени за границей, также важно подать федеральную налоговую декларацию раскрытие вашего мирового дохода.
Налоговая система США основана на гражданстве, а не на месте жительства. Только две страны используют систему налогообложения на основе гражданства, США и Эритрея.
США ожидают, что их граждане и держатели грин-карт будут ежегодно раскрывать свои доходы и активы по всему миру в своих налоговых декларациях США.
Поскольку существует так много разных налогов, которые необходимо подавать в зависимости от ваших личных обстоятельств, вы должны точно понимать, что вам нужно заплатить или какие возмещения вам причитаются, чтобы избежать штрафов за неправильную подачу налоговой декларации.
Почему мы платим налоги?
Первые подоходные налоги были введены в 1913 году, когда Конституция предоставила Конгрессу право взимать налоги в качестве метода возмещения из-за последствий гражданской войны.
Большинство налогов, которые мы платим сегодня, были введены в 1920-х и 30-х годах, но ни один из налогов, таких как налог на богатство, не принимается сегодня законом для поддержания стабильности страны.
Однако мы должны считать, что нам повезло, поскольку подоходный налог раньше применялся ко всем, независимо от дохода или статуса, и не учитывал совместную подачу налогов или в качестве главы семьи. Это означает, что если бы вы раньше были малообеспеченным, вам все равно пришлось бы платить относительно значительный налог.
Типы налогов
Существует 3 основных вида налога.
- Налоги на то, что вы зарабатываете, работая по найму.
- Налоги на то, что вы покупаете.
- Налоги на то, что у вас уже есть.
Важно помнить, что ставка налога, который вы платите, зависит от того, сколько вы зарабатываете и что вы делаете с этими деньгами.
Например, вы можете облагаться налогом на ваш доход по фиксированной ставке 10%. Однако, если вы затем пойдете и используете этот доход для покупки чего-либо с применением ставки налога 5%, вы фактически заплатите 15% налога из той же суммы денег в конце налогового года.
Понимание того, что вы платите как американский налогоплательщик, очень важно, чтобы вы знали, сколько денег у вас будет в банке в конце года.
Американские налоги на то, что вы зарабатываете
№1. Подоходный налог
Индивидуальный подоходный налог основан на заработной плате, окладах и инвестициях, которые вы получаете в своей семье. Как правило, это основано на вашей оплате за работу или любых деньгах, полученных от владения собственным бизнесом.
Подоходный налог является прогрессивным налогом. Это означает, что чем больше вы зарабатываете, тем выше процент налога, который вы будете платить.
Если вы зарабатываете больше денег на своей должности, вы будете платить больше подоходного налога, чем низкооплачиваемый работник. если ты подать налоговую декларацию совместно с супругом это может принести вам пользу, если у одного партнера высокий доход, а у другого низкий (возможно, в качестве родителя-домоседа). Это связано с тем, что подоходный налог распределяется поровну между обоими партнерами в браке, а это означает, что люди с высоким заработком могут направить половину своего заработка на покрытие дохода того, кто получает меньше. Это означает, что каждый партнер платит меньший процент налога.
Проценты налога варьируются от 10% до 37% в зависимости от дохода.
№ 2. Корпоративный подоходный налог
Корпоративный подоходный налог может повлиять на вас, если вы владеете собственным бизнесом. Как правило, в США предприятия делятся на две категории. Это могут быть зарегистрированные корпорации, которые должны будут платить корпоративный подоходный налог на основе прибыли, полученной бизнесом, за вычетом расходов на ведение бизнеса.
По этой причине корпоративный подоходный налог влияет на цены, взимаемые за товары и услуги, и на заработную плату сотрудников, чтобы компенсировать часть уплаченного налога.
Однако, если вы владеете бизнесом в рамках товарищества, являетесь индивидуальным предпринимателем или владеете ООО. Этот налог уплачивается через ваш стандартный личный подоходный налог, а это означает, что вы можете платить больше подоходного налога, так как прибыль от вашего бизнеса включена в вас. Однако в целом вы заплатите меньше, потому что вам не нужно заполнять две налоговые декларации.
Стандартный корпоративный налог в США теперь составляет 21% в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости 2017 года.
№3. Налоги на заработную плату
Налоги с заработной платы снимаются с заработной платы до ее выплаты работодателем. Процент налога зависит от вашего общего дохода. Опять же, более высокие доходы будут облагаться налогом по более высокой ставке.
Сумма, которую вы облагаете налогом, будет указана в платежной ведомости в конце каждого платежного периода. Они должны быть предоставлены как часть налоговой декларации, чтобы подтвердить сумму налога, уплаченного с вашего дохода работника.
Эти налоги убираются для финансирования социальной помощи. Медицинское обслуживание и содержание жилья для широких слоев населения.
Американские налоги на то, чем вы владеете
№1. Налог на прирост капитала
Прирост капитала — это налоги, которые вы платите за активы или инвестиции. К ним относятся имущество, акции, акции или ценности, такие как драгоценности или автомобили.
Причина названия «прирост капитала» заключается в том, что он признается, когда стоимость актива, которым вы владеете, увеличилась. Если акции, которыми вы владеете в компании, растут в цене, потому что компания становится более прибыльной, вы зарабатываете больше денег, если продаете их. Однако, поскольку стоимость увеличилась во время вашего владения, вы будете платить больше налогов, поскольку стоимость увеличилась.
# 2. Налог на недвижимость
На них приходится около 305 государственных налоговых сборов, и их платит любой, кто владеет недвижимостью, независимо от того, живет ли она в ней или сдает в аренду.
Налоги, собранные с собственности, часто возвращаются на финансирование местных школ, дорог и аварийно-спасательных служб.
В рамках этого диапазона предприятиям также может потребоваться платить за офисные здания и TPP (материальное личное имущество), что может означать, что они будут доплачивать за служебные транспортные средства, машины или другое необходимое оборудование.
№3. Налоги на наследство
Их платят люди, которые наследуют имущество или другие активы в случае чьей-то смерти. Налоги на наследство вычитаются из общей суммы до того, как наследник вступит в наследство. По истечении этого времени наследнику, возможно, придется заплатить дополнительный налог на наследство, как только он получит средства.
В то время как другие страны могут разрешать «дарение» перед смертью человека, избегая повышения налога, США вводят «налог на дарение», что означает, что любые крупные суммы денег, переданные до смерти, также облагаются налогом.
№ 4. Налоги на богатство
Это налоги, взимаемые с людей, имеющих большие суммы денег в банке или в активах. Порог устанавливается на определенной скорости, которая может быть изменена. Любое физическое лицо, стоимость которого превышает установленную на тот момент ставку, будет облагаться процентом налога.
Это рассчитывается на основе общего богатства за вычетом любых долгов. Если порог составляет 1 миллион долларов, и налогоплательщик имеет именно 1 миллион долларов в банке, но имеет долг в размере 25,000 XNUMX долларов, то он не будет облагаться этим налогом.
Однако налог будет применяться, если у них нет долгов. Чем больше у вас денег, тем больше налогов вы, вероятно, заплатите.
Американские налоги на то, что вы покупаете
№1. Налоги с продаж
Это налог, который добавляется при покупке в магазине. Вы часто будете видеть цены, указанные в магазине, за вычетом налогов. Затем вам нужно будет рассчитать цену на основе указанной плюс ставка налога в этом штате.
При оплате вы также увидите сумму налога, напечатанную внизу квитанции. Эти налоги с продаж являются источником государственных доходов и чем-то, от чего в значительной степени зависят потребительский рынок и экономика США.
Это немного шокирует систему, если вы живете в США и платите налоги в США, но не оттуда, поскольку эта система не очень широко используется в других странах.
№ 2. Налоги на валовую выручку
Если у вас есть бизнес, который продает товары, GRT — это налоги, применяемые к продажам. Это не зависит от продаж, приносящих бизнесу прибыль, и не учитывает деловых расходов.
Эти налоги создают «налоговую пирамиду», когда налог уплачивается каждый раз, когда производится продажа, и каждая часть производственного процесса, включая продажу, облагается налогом.
К сожалению, этот тип налога приводит к тому, что многие начинающие предприятия терпят неудачу в первые несколько лет. Из-за вероятности объявления убытка в первые несколько лет из-за материалов и активов, необходимых для открытия бизнеса, небольшие стартапы несут еще большие убытки, поскольку расходы считаются освобожденными от налога на прибыль.
№3. Налоги на добавленную стоимость
Это налог, уплачиваемый предприятиями на стоимость товаров, произведенных на каждом этапе производства.
Однако уплаченная сумма вычитается из налоговой накладной, когда товары достигают следующего шага в цепочке, а это означает, что налоговая пирамида не возникает, и такая же сумма сохраняется, если налог уплачивается за продукт в конце процесса, а не налог начисляется каждый раз, когда товар переходит из рук в руки, как n GRT.
Однако, когда потребители в конечном итоге платят за продукт, они платят полный НДС, который не подлежит вычету.
№ 4. Акцизы
Потребитель должен платить эти дополнительные налоги помимо НДС за определенные продукты или услуги. Они добавляются в качестве стимула для сокращения товаров и услуг, которые не оправдываются и часто называются «налогами на грехи». Они применяются к сигаретам, алкоголю и покупкам в азартных играх в Интернете.
Статьи по теме
