В конце года ваша компания должна предоставить вам налоговую форму W-2, в которой подробно описывается ваш годовой доход, удержанные налоги и льготы. Эта форма используется для подачи как федерального налога, так и подоходного налога штата. Сумма денег, которую вы получили от своего работодателя в прошлом году, и сумма налога, которая была удержана из этих денег, может быть указана в вашей форме W-2. В данном году каждая компания, которая заплатила вам 600 долларов или контракт, должна предоставить вам форму W-2. Форма W-2 является важным документом для многих налогоплательщиков, поскольку в нем сообщается, получат ли они возмещение налога или должны будут платить налоги. Вот подробное руководство о том, как заполнить форму W-2 для сотрудника, типы W-2 и как ее получить.
Что такое W-2?
Форма W-2 Службы внутренних доходов (IRS) показывает налогооблагаемый доход, который вы получили от своего работодателя. В форме W-2 вы также найдете налоги, которые были вычтены из вашей зарплаты, а также платежи по социальному обеспечению и программе Medicare, которые вы и ваш работодатель произвели от вашего имени.
В форме W-2 вы также можете найти важную информацию о федеральных налогах, налогах штата и других налогах, которые были вычтены из вашей зарплаты, а также информацию о льготах, предоставляемых вам вашим работодателем, таких как медицинское страхование, усыновление и уход на иждивении. помощь, взносы на ваш сберегательный счет для здоровья и многое другое. Если вы являетесь наемным работником, данные в вашей форме W-2 имеют решающее значение для вашей налоговой декларации.
Если вы были сотрудником в данном году, ваша компания должна выдать вам форму W-2 к началу следующего года.
Какова цель формы W-2?
Основная цель формы W-2 — указать заработную плату и оклады сотрудников, а также сумму удержанных федеральных, государственных и местных налогов. По закону предприятия должны выдавать формы W-2 работникам, чьи налоги, взносы в систему социального обеспечения или Medicare были вычтены из их зарплаты или заработной платы.
Поскольку независимые подрядчики и самозанятые работники платят налоги, используя другой набор форм, их работодатели не обязаны предоставлять им формы W-2. В формах W-2 информация предоставляется Службе внутренних доходов и Управлению социального обеспечения, что позволяет им проверить правильность декларации о подоходном налоге.
Как заполнить форму W-2 для сотрудника
С точки зрения сложности заполнение формы W-2 очень просто. Ввод данных, которые могут быть доступны из существующих источников, таких как платежная ведомость и записи сотрудников. Вам также потребуется некоторая основная информация о компании, такая как EIN и, в большинстве случаев, идентификационный номер налогоплательщика, выданный штатом.
Однако компании предъявляют различные требования к заполнению форм в зависимости от таких вещей, как штат, в котором они ведут бизнес, и от того, облагаются ли определенные выплаты сотрудникам налогом.
Одним из самых сложных аспектов заполнения формы W-2 является правильное написание и нумерация всех полей. Убедитесь, что вы ввели правильные данные и что ни одно имя или адрес не были написаны с ошибками, регулярно устанавливая двойные флажки. Если вы не уверены, как действующее налоговое законодательство может повлиять на статус удержания налогов вашими сотрудниками, вы можете поговорить с налоговым экспертом. Вот несколько простых шагов о том, как заполнить форму W-2 для сотрудника:
№1. Ящики 1-10
Заполняя правую часть формы W-2, введите общий годовой доход работника от заработной платы и чаевых в поле 1. В эту сумму входят удержанные налоги, но, например, взносы на пенсионный счет не учитываются. Ячейки 2, 4 и 6 следует использовать для перечисления налогов, уплачиваемых федеральному правительству, таких как подоходный налог, социальное обеспечение и Medicare.
У вас есть карьера в сфере продуктов питания и напитков? В графе 7 должно быть указано количество чаевых, о которых сообщает сотрудник, а в графе 8 должно быть указано количество чаевых, которое фактически получает сотрудник. С 2011 года, когда правительство упразднило вариант оплаты по мере использования для налогового кредита на заработанный доход, в поле 9 нечего было вводить. Теперь люди, имеющие право на получение EITC, получают все сразу, а не небольшими порциями в течение года.
Если у вас есть какой-либо доход от социального обеспечения, укажите его в графе 3. Опустите любые полезные подсказки. В связи с тем, что эта цифра представляет собой налогооблагаемую прибыль до вычетов, она может быть выше суммы, указанной в графе 1.
Вполне возможно, что все, что указано в поле 1, меньше, чем число в поле 3. Работники с доходом выше предела налога на социальное обеспечение в размере 147,000 2022 долларов США в 160,200 налоговом году (или 2023 5 долларов США в XNUMX налоговом году) освобождаются от уплаты налогов социального обеспечения. . Налогооблагаемый доход Medicare не ограничен; поэтому и заработная плата, и чаевые включены в сумму, указанную в ячейке XNUMX.
Кроме того, любые вычеты на расходы по уходу за детьми, которые разрешено брать вашим работникам, должны быть указаны в графе 10.
№ 2. Вставки 11 – 14
В поле 11 сотрудники должны сообщать о деньгах, которые они получили по плану 457(b) или другим пенсионным планам, не отвечающим требованиям. Запланируйте некоторое время, чтобы ввести соответствующие коды и суммы в поле 12, чтобы запросить свои льготы и дополнительные выплаты. На обратной стороне формы вы увидите 26 кодов в диапазоне от A до Z и от AA до EE.
В поле 13 вы можете использовать три разных флажка, чтобы показать, что ваш работник зарегистрирован в вашем пенсионном плане, имеет право на стороннее пособие по болезни и является штатным сотрудником. Например, штатный продавец, который в основном работает в одной компании, может считаться штатным сотрудником, даже если технически он является независимым подрядчиком.
Поле 14 предназначено для любых дополнительных вычетов, которые еще не были включены. Кроме того, двумя примерами этого являются поддержка расходов на образование и плата за вступление в рабочую группу.
№3. Вставки 15–20
В штатах, требующих поля 15, укажите свой идентификационный номер штата и номер каждого сотрудника. В поле 16 работник вводит свой общий заработок, который подлежит удержанию подоходного налога штата, а в поле 17 он вводит сумму подоходного налога штата, удержанного из его зарплаты. В графе 18 вы должны указать общую сумму своего местного облагаемого налогом дохода.
В графу 19 следует ввести общую сумму удержанных местных налогов. Наконец, конкретное название места, к которому привязаны местные налоги, должно быть указано в графе 20.
Что такое зарплата W-2?
Ваша валовая заработная плата — это сумма денег, которую вы получаете до того, как будут произведены какие-либо удержания или вычеты. В вашей форме W-2 указана сумма вашей зарплаты, которая подлежит налогообложению после удержания. Медицинское, стоматологическое страхование, страхование жизни и инвалидности, а также взносы 401 (k), сделанные работодателем, — все это примеры пособий, которые могут быть вычтены из зарплаты работника до расчета налогов.
Что такое W-2 занятости в США?
В США каждый год работники получают от своих работодателей форму W-2, которая показывает, сколько им заплатили за работу.г какие налоги были вычтены из этой зарплаты. Формы W-2 сотрудников доказывают, что они получали оплату через систему расчета заработной платы своего работодателя и что налоги были вычтены в течение года.
Как мне получить W-2?
Сотрудник имеет право на получение копии отчета о заработной плате и налогах (форма W-2). Если ваша компания не предоставляет форму W-2 в электронном виде, вы должны получить ее до 31 января по обычной почте или с доставкой лично. Спросите в отделе кадров вашей компании или в отделе заработной платы, можете ли вы пользоваться Интернетом на работе.
Кто считается сотрудником W-2?
Сотрудники, получающие форму W-2, являются штатными работниками, работающими только в одной компании. Менеджеры обычно классифицируются как работники W-2, потому что их работа заключается в наблюдении за работой других работников.
Кроме того, сотрудникам с W-2 часто выплачивается заработная плата и предоставляются льготы, такие как медицинская страховка и пенсионные планы. Нанимать рабочих W-2 дороже, чем 1099 подрядчиков, из-за стоимости предоставления им льгот. Управление сотрудниками W-2 иногда может быть сложнее.
Новые сотрудники W-2 подлежат обязательному сбору документов их работодателями. Форма W-4 включена, потому что компании должны вычитать долю федерального подоходного налога своих сотрудников из их зарплаты.
В чем разница между сотрудниками 1099 и W-2?
Разница между W-2 и 1099 сотрудников зависит от налоговых форм, используемых для отчетности об их заработной плате. Сотрудники, которые работают 40 часов в неделю и более, получают форму IRS W-2, в которой подробно указывается их годовая заработная плата и льготы. Заработная плата, оклад и чаевые для независимых подрядчиков указываются в форме 1099.
Сотрудники, которым платят по системе 1099, считаются независимыми подрядчиками, а не наемными работниками. С другой стороны, работники W-2 могут быть либо постоянными, либо временными работниками. В отличие от сотрудников W-2, у которых больше обязанностей перед работодателями, подрядчики 1099 не заинтересованы в том, чтобы остаться в вашей компании, и могут уйти в любой момент. Это может распространяться на любой рабочий продукт, который сотрудник W-2 создает, используя время или ресурсы компании.
Сотрудники W-2 получают медицинскую страховку и пенсионный план 401 (k) в обмен на свою службу. Лица, которым платят по системе 1099, не имеют права на эту защиту в соответствии с законом. Вместо этого большинство людей, которые работают подрядчиками 1099, делают это, потому что они участвуют во временном проекте или пробуют воду с новой компанией. Кроме того, сотрудники W-2 чаще встречаются среди руководителей и штатных сотрудников, которые регулярно имеют большую рабочую нагрузку. Также читайте 1099 СОТРУДНИК: все, что вам нужно знать.
Каковы преимущества работы с W-2?
Вот некоторые преимущества сотрудника W-2:
№1. Посвящается вашей организации
Свобода, которую дает работа в качестве подрядчика, привлекает многих людей. Скорее всего, они не собираются оставаться с вами надолго, а даже если и собираются, вы, вероятно, не являетесь их основным источником денег. Сотрудники в традиционном понимании с большей вероятностью будут лояльны к своей компании, если с ними хорошо обращаются.
№ 2. Меньше потребности в ориентации новых сотрудников
Несмотря на то, что независимые подрядчики обычно хорошо разбираются в своих областях знаний, они могут мало знать о том, как работает ваш бизнес. Так как новый подрядчик всегда должен быть на борту, это тот случай. Когда дело доходит до обучения, сотрудники часто требуют его только один раз.
№3. Обеспечьте большую стабильность
Когда дело доходит до тонкостей вашей организации, сотрудники иногда имеют больше преимуществ перед подрядчиками, когда речь идет о преемственности. Долгосрочный сотрудник W-2 может быть повышен до руководства или ему может быть предоставлена возможность заменить увольняющегося коллегу.
В чем разница между формой W-4 и формой W-2?
Хотя они имеют одинаковое название, W-4 и W-2 — это очень разные документы.
Первое отличие заключается в формоприготовителе. Чтобы сообщить свою налоговую информацию своему работодателю, вы должны заполнить форму W-4. Ваш работодатель выдаст вам форму W-2 и отправит ее в Налоговую службу и Управление социального обеспечения, чтобы выполнить их требования к ежегодной отчетности.
Во-вторых, форма W-4 сообщает вашему работодателю, какую информацию следует использовать для расчета суммы налога, которую нужно вычесть из вашей зарплаты. В форме W-2 ваш работодатель укажет вашу зарплату и сумму удержанного налога.
Каждый год вы должны пересматривать удержанный налог, чтобы убедиться, что вы откладываете правильную сумму из своей зарплаты. Вы можете попросить своего работодателя изменить сумму удержания в форме W-4, если вы получаете большой возврат налога, но предпочитаете чаще получать большую зарплату и платить меньше налогов в конце года.
Таким же образом, если вы не заплатили достаточно налогов и должны деньги IRS, вы можете предоставить своему работодателю пересмотренную форму W-4, чтобы вычесть больше денег из вашей зарплаты. Тем не менее, это может помочь вам избежать уплаты налогов с помощью налоговой декларации и избежать штрафов за неуплату достаточного количества налогов.
Как вы защищаете свой W-2?
№1. Пароли
Убедитесь, что каждая ваша конфиденциальная учетная запись, включая вашу учетную запись ADP, ваши льготы, платежную ведомость и банковские счета, а также любые другие конфиденциальные учетные записи, которые могут содержать налоговую информацию, имеет уникальный и надежный пароль. Кроме того, избегайте использования одного и того же пароля для многих учетных записей и никогда никому не раскрывайте свой пароль.
№ 2. Надлежащая утилизация
Чтобы похитители личных данных не получили доступ к личной финансовой информации, выбрасывайте и утилизируйте ненужные документы. Убедитесь, что вы полностью очистили корзину вашего ноутбука и все другие места, где он мог храниться.
№3. Передача конфиденциально
Передача документов лично является самым безопасным вариантом, так как вы будете иметь полный контроль над деталями передачи, и между вами и вашим налоговым агентом не будет посредников. Тем не менее, вот некоторые вещи, о которых следует помнить, если вам нужно отправить файлы в цифровом виде.
- Избегайте использования электронной почты для передачи личной информации, такой как форма W-2.
- Используйте безопасную программу интернет-шифрования и сообщите своему налоговому инспектору пароль для электронного выпуска. Не отправляйте его по электронной почте.
- Используйте безопасный файлообменник для обмена информацией.
Заключение
В заключение, когда вы подаете налоговую декларацию, вы не можете просто забыть о своей форме W-2 и содержащейся в ней информации.
В формах W-2 описывается денежное влияние налогов на годовую заработную плату работника. Кроме того, они информируют сотрудников, могут ли они получить налоговую декларацию, поскольку они переплатили.
Если в вашем W-2 есть какие-либо ошибки, как сотрудник, вы должны немедленно уведомить об этом своего начальника. Кроме того, если имя в форме не совпадает с именем карты социального обеспечения, вам потребуется новая форма.
W-2 часто задаваемые вопросы
Кто должен заполнять форму W-2?
Если вы зарабатываете 600 долларов или больше, работая полный или неполный рабочий день в организации, вы должны подать форму W-2.
Что включено в форму W-2?
- Деловая информация
- Информация о сотрудниках
- Заработная плата сотрудников
- Детали пенсионного плана
- Пособия по уходу за иждивенцами
Какие сотрудники получают W-2?
- Штатные сотрудники.
- Сотрудники, занятые неполный рабочий день.
- Временные сотрудники.
- Сезонные сотрудники.
Похожие сообщения
- Расходы работодателя на медицинское страхование: лучшие практики 2023 года.
- ЧАСЫ СОЦИАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ: как подать заявку / полное руководство.
- КАК ОБРАТИТЬСЯ К ПОСЫЛКЕ: адресация товара для оперативной доставки
- Какой налог должен платить каждый американец?
- КРЕДИТОВАНИЕ НА ОСНОВЕ АКТИВОВ: что это такое, недвижимость, банк, ООО и обзоры
Справка
