Каждый должен знать, что означает «скорректированный валовой доход», когда речь идет о налогах. Его также называют AGI, и его эффекты выходят за рамки налогового времени. Когда люди все время спрашивают вас о вашем скорректированном валовом доходе, это не только меняет размер налога, который вы должны заплатить, но также может быть использовано, чтобы узнать, можете ли вы получить помощь или кредит. Читайте дальше, чтобы узнать, что означает AGI, его пример, как его рассчитать и как получить AGI за прошлый год, если вы не можете его найти.
Что такое АГИ
Скорректированный валовой доход (AGI) — это сумма, которую вы заработали за весь год, за вычетом любых специальных изменений, которые IRS позволяет вам сделать, чтобы вы платили меньше налогов.
- Размер налога, который вы должны заплатить, во многом зависит от вашего скорректированного валового дохода.
- Он определяется путем взятия вашего валового дохода и вычитания определенных налоговых поправок.
- Чем ниже ваш AGI, тем больше вероятность того, что вы будете иметь право на определенные налоговые льготы.
На первый взгляд понятие «доход» кажется довольно простым. Это деньги, которые вы получаете от таких вещей, как работа, сбережения, акции и т. д. не единственный.
AGI, или скорректированный валовой доход, является ключевой частью налогов. Он служит основой для расчета вашего общего налогового счета и играет важную роль в определении налоговых кредитов и вычетов, на которые вы имеете право. Понимание того, что такое AGI, как он используется и как его рассчитать, поможет вам минимизировать налогооблагаемый доход, снизив налоги и сэкономив деньги.
AGI — это ваш валовой доход за вычетом любых налоговых льгот, на которые вы имеете право (AGI = валовой доход за вычетом любых налоговых льгот). Ваш налогооблагаемый доход основан на вашем AGI, когда вы подаете налоговую декларацию. Давайте разберем это постепенно:
№1. Налог
Ваш общий доход, который служит отправной точкой для налоговой подготовки. Это сумма всех ваших доходов за год, включая заработную плату, проценты, прирост капитала от инвестиций, роялти, пенсионные выплаты, доход от аренды, алименты и любые другие источники дохода, которые подлежат налогообложению.
№ 2. Налоговые корректировки
Затем ваши налоговые изменения вычитаются из вашего валового дохода, что снижает ваш валовой доход. С точки зрения налогообложения эти изменения часто называют вычетами «над чертой», чтобы отличить их от налоговых льгот, с которыми знакомо большинство людей, которые приходят «под чертой» или после расчета вашего AGI.
Налогооблагаемый доход: ваш AGI затем используется для расчета вашего налогооблагаемого дохода или той части вашего дохода, которая подлежит налогообложению. Более подробно, ваш налогооблагаемый доход определяется путем вычета любых допустимых вычетов «ниже черты» из вашего AGI.
Как рассчитать AGI
Рассмотрите следующие процедуры, если вам интересно, как рассчитать скорректированный валовой доход (AGI):
№1. Найдите свои отчеты о доходах
Прежде чем вы сможете рассчитать скорректированный валовой доход, необходимо собрать все ваши отчеты о прибылях и убытках. Это включает в себя вашу форму W-2 для заработной платы и окладов, все, что перечисляет ваш доход от самозанятости, и любые формы 1099, которые вы использовали для записи дохода.
Кроме того, не забудьте указать любой другой налогооблагаемый доход, который у вас может быть. Это может помочь вам понять, сколько денег вы зарабатываете за год. Следующий список охватывает другие источники дохода, как налогооблагаемые, так и необлагаемые налогом:
Налогооблагаемый доход
Налогооблагаемый доход лица — это сумма его общего дохода, подлежащая налогообложению Службой внутренних доходов. Он состоит из заработанных и незаработанных денег. Ниже приведен список налогооблагаемого дохода, полученного из источников, помимо вашей заработной платы или оклада:
- Доход от бизнеса
- Преимущества профсоюзной забастовки
- Заработок на ферме
- Пособия по долгосрочной нетрудоспособности, которые вы получаете до выхода на пенсию
- Налогооблагаемые кредиты, возмещения или зачеты подоходного налога города и штата
- Залог и доход от сдачи жилья в аренду
- Сборы за работу присяжных
- Задолженность по зарплате в результате судебных исков о дискриминации на рабочем месте
- Призы, награды, лотереи, игры и контекстные выигрыши
- Доходы от арендованного имущества, партнерских отношений, сборов, трастов и лицензионных платежей
- Выходное пособие
- Прирост капитала
- Пособия по безработице
- Супружеская поддержка
Необлагаемый доход
Неналогооблагаемый доход – это доход, который вы получаете и который не облагается налогом. Несмотря на то, что эти виды платежей не облагаются налогом, IRS по-прежнему хочет, чтобы вы указали их в своей налоговой декларации. Вот несколько источников дохода, которые не добавляются в ваш AGI:
- Выплаты алиментов
- Компенсационные выплаты работникам
- Выплаты по нетрудоспособности
- Выплаты по страхованию жизни, если только страховая компания не продает вам покрытие по цене.
- Фонды патронатного воспитания
- Гранты на стипендию или стипендию
- Долги списаны в подарок тебе
- Деньги, которые вы получили в подарок или другие активы, которые вы унаследовали.
- Прирост капитала от продажи основного места жительства
- Деньги могут быть переведены с одного пенсионного счета на другой, если это делается посредством перевода доверительного управляющего.
№ 2. Определите свой общий годовой доход
Рассчитайте свой общий годовой доход после того, как вы получили все свои отчеты о доходах. Вы можете сделать это, сложив все деньги, которые вы заработали в определенном году. Включите любые поощрения, которые вы получаете, в свой годовой доход. Если вы получаете зарплату на ежегодной основе, ваша компания часто будет выполнять большую часть работы за вас.
Если вы работаете почасово, вы можете использовать свою зарплату или просто умножить почасовую компенсацию на количество часов, отработанных каждую неделю, а затем умножить эту цифру на 52. Это покажет вам, сколько вы зарабатываете каждый год. Если вы состоите в браке и подаете совместную налоговую декларацию, не забудьте добавить годовой доход и бонусы вашего супруга, поскольку это относится ко всей вашей семье.
№3. Возьмите сумму ваших вычетов
Посмотрите на некоторые расходы и вычеты. Некоторые из ваших отчислений от валового дохода могут меняться каждый год. Вот несколько примеров вычетов из валового дохода, которые приводят к AGI:
- Платежи на сберегательный счет здоровья (HSA)
- Тарифы на медицинское страхование самозанятых
- Обучение в школе
- Проценты по студенческому кредиту
- Алименты выплачены
- Расходы на педагогов
- Налоги на самозанятость
- Штраф за снятие денег со сберегательного счета досрочно
- Расходы на переезд
- Взносы в некоторые индивидуальные пенсионные планы
- Некоторые коммерческие расходы
Прежде чем включать эти вычеты в свои расчеты, убедитесь, что вы соблюдаете несколько стандартов, которые необходимо учитывать. Не все вычеты учитываются при расчете вашего AGI. Как только вы узнаете, что вычесть из своего валового дохода, сложите все свои вычеты и расходы.
№ 4. Вычтите свои отчисления из вашего общего годового дохода
После подсчета всего вашего годового дохода и отчислений вычтите отчисления из вашего дохода. Ваш годовой скорректированный валовой доход. Так:
AGI = годовой доход минус приемлемые отчисления.
Разделите это на 12, чтобы получить ежемесячный скорректированный валовой доход. Это число может меняться в зависимости от факторов. Эти факторы могут включать бонусы и сверхурочные.
Что такое пример AGI
Для расчета вашего AGI может помочь пример. Подумайте о следующем примере, когда будете рассчитывать свой AGI:
№1. Пример статуса единой подачи
Кларк складывает все свои зарплаты и привилегии и обнаруживает, что зарабатывает в общей сложности 80,000 14,000 долларов в год. Он также ежегодно платит 7,000 13,000 долларов алиментов, 14,000 7,000 долларов деловых расходов и 13,000 34,000 долларов платы за обучение в школе. Он суммирует 80,000 XNUMX, XNUMX XNUMX и XNUMX XNUMX долларов, чтобы выяснить, каковы его ежегодные отчисления. Его отчисления составляют XNUMX XNUMX долларов. Затем он вычитает эту сумму из своей годовой зарплаты в размере XNUMX XNUMX долларов. Это расчеты:
AGI = 80,000 14,000 долларов США - (7,000 13,000 долларов США + 80,000 34,000 долларов США + 46,000 XNUMX долларов США) = XNUMX XNUMX долларов США - XNUMX XNUMX долларов США = XNUMX XNUMX долларов США.
Это означает, что валовой скорректированный доход Кларка составляет 46,000 XNUMX долларов в год.
№ 2. Пример регистрации в браке
Джордж и Джанет Вудсен как пара готовятся подать налоговую декларацию. В определенный год Джордж заработал 70,000 90,000 долларов, а Джанет — 160,000 XNUMX долларов. Их семья в целом заработала XNUMX XNUMX долларов. Это их общий доход за год.
Их общие отчисления на проценты по студенческому кредиту, сборы за переезд и взносы HSA составляют 20,000 140,000 долларов. Затем они вычитают эти расходы из своего общего годового дохода, чтобы получить скорректированный валовой доход в размере 12 XNUMX долларов. Они разделили это число на XNUMX, чтобы узнать, сколько составляет их скорректированный валовой доход каждый месяц. Это расчеты:
AGI = 160,000 20,000 долларов – 140,000 12 долларов США = 11,666.67 XNUMX долларов США / XNUMX = XNUMX XNUMX долларов США.
Это означает, что валовой скорректированный доход Джорджа и Джанет составляет около 11,666.67 XNUMX долларов в месяц.
Как получить AGI с прошлого года
Если вы хотите подать налоговую декларацию в электронном виде, Налоговая служба проверит вашу личность, проверив личную налоговую информацию, которую вы предоставили за предыдущий год. Когда вы подаете налоговую декларацию, Служба внутренних доходов (IRS) специально проверяет, совпадают ли следующие две вещи:
- То, что вы указали как свой AGI в прошлом году
- Ваши налоговые отчеты за прошлый год
Налоговая служба не примет вашу декларацию, если они не совпадают. Вы должны быть в состоянии быстро решить эту проблему и повторно подать налоговую декларацию в электронном виде без каких-либо дальнейших проблем.
Как рассчитать свой AGI за прошлый год? Вы можете найти AGI за предыдущий год в строке 11 формы 1040 вашей декларации за 2022 год.
Как найти свой AGI за прошлый год, если у вас нет доступа к вашей декларации
Если вы не можете найти свой AGI за год до этого, у вас есть несколько вариантов. Вам нужно будет запросить у IRS копию отчета за 2022 год. Это можно сделать одним из следующих способов:
- На сайте www.irs.gov вы можете просмотреть или загрузить копию своего налогового отчета.
- Зайдите на сайт www.irs.gov и попросите, чтобы распечатка вашей декларации была отправлена вам по почте. Это займет от 5 до 10 рабочих дней.
- Позвоните в IRS по телефону 800-908-9946 и попросите, чтобы вам переслали печатную копию стенограммы. Это займет от 5 до 10 рабочих дней.
Если вы подали заявление вместе со своим супругом в прошлом году, AGI вашего партнера будет таким же, как и ваш. Если у вашего партнера другой AGI, чем у вас, вам нужно будет предоставить IRS информацию о вашем супруге, чтобы получить их AGI. Как только вы узнаете правильный AGI, перейдите к схеме своей онлайн-учетной записи и выполните следующие действия:
- В разделе «Проверить статус» нажмите «Следующие шаги» рядом с электронным файлом правительства, который был отклонен.
- Нажмите «Далее» на экране «Проверить статус вашего электронного файла».
- Выберите «Исправить проблемы» на экране «Просмотрите сообщения об отклонении».
- На экране под названием «Исправление вашей федеральной электронной подписи» нажмите «Далее».
- Теперь вы можете изменить свой AGI и/или PIN-код за предыдущий год.
- После внесения необходимых изменений нажмите «Продолжить».
- Нажмите кнопку с надписью «Электронный файл».
- Чтобы продолжить процесс электронного файла, нажмите «Далее».
Какова формула для AGI?
Рассчитать свой AGI довольно просто. Используя калькулятор подоходного налога, вы просто суммируете всю свою зарплату и вычитаете все налоговые вычеты.
Что такое 1040?
Налогоплательщики в США используют форму 1040 для подачи своих годовых налоговых деклараций.
В чем разница между AGI и вычетом из AGI?
Вот как определить разницу между «вычетом для AGI» и «вычетом из AGI»: Вычет над строкой для AGI является законным, даже если человек не перечисляет свои вычеты; это также известно как вычет AGI. Однако единственный раз, когда человек может вычесть из своего AGI, это если он детализировал свои вычеты.
Какую налоговую форму проще всего использовать?
1040EZ — это упрощенная налоговая форма, которую IRS выдает людям, которым не нужна полная сложность формы 1040. Чтобы получить оценку ваших общих налогов, все, что вам нужно сделать, это выбрать, как вы будете подавать свои налоги, и ввести некоторую другую информацию.
Считается ли AGI чистой прибылью?
Ваш скорректированный валовой доход (AGI) — это сумма денег, которую вы получаете каждый месяц и которая облагается налогом. AGI используется только для индивидуальных налоговых деклараций. Хотя AGI часто называют «чистой прибылью», это не одно и то же. Чистая прибыль — это сумма денег, которую вы получаете после уплаты налогов, а AGI — это сумма денег, которую вы получаете до уплаты налогов.
Рекомендации
Статьи по теме
