Каждый год налогоплательщики могут воспользоваться многочисленными вычетами и зачетами своих налогов, что позволяет им платить меньше налогов или получать возмещение от IRS. Здесь мы увидим список статей, которые налогоплательщики, в том числе самозанятые лица и покупатели Instacart, могут списать со своих налогов в 2023 году.
Что могут списать налоги самозанятые в 2023 году?
№1. Налоговый вычет для самозанятых
Неприятно платить дополнительные налоги, чтобы быть самому себе начальником. Но хорошая новость заключается в том, что вы можете вычесть половину налога на самозанятость из своего чистого дохода при расчете подоходного налога, поэтому налог на самозанятость будет стоить вам меньше, чем вы думаете. Это связано с тем, что Служба внутренних доходов (IRS) считает, что доля работодателя в налоге на самозанятость является деловыми расходами, которые могут быть вычтены.
№ 2. Вычет для домашнего офиса
Одним из наиболее сложных вычетов является вычет домашнего офиса. Короче говоря, вы можете вычесть стоимость любого рабочего места, которое вы регулярно и исключительно используете для своего бизнеса, независимо от того, арендуете ли вы его или владеете им.
В дополнение к самим офисным помещениям, бизнес-процент от вычитаемых процентов по ипотеке, амортизация дома, коммунальные услуги, страхование домовладельцев и ремонт, оплаченный в течение года, — это все расходы, которые вы можете вычесть для своего домашнего офиса.
Если ваш домашний офис занимает 15% вашей жилой площади, 15% вашего годового счета за электроэнергию не облагаются налогом. Однако некоторые из этих вычетов, такие как проценты по ипотеке и амортизация дома, доступны только тем, кто владеет своим домашним офисом, а не арендует его.
№3. Вычет за интернет и телефонные счета
Вы можете вычесть коммерческую часть своих расходов на телефон и интернет независимо от того, требуете ли вы вычета домашнего офиса или нет. Суть в том, чтобы вычитать только те расходы, которые непосредственно связаны с вашим бизнесом. Например, вы можете вычесть расходы, связанные с Интернетом, на содержание бизнес-сайта.
Вы не должны вычитать весь свой ежемесячный счет, включая личное и деловое использование, если у вас есть только одна телефонная линия. Кроме того, согласно IRS, «вы не можете вычесть стоимость базовой местной телефонной связи (включая любые налоги) для первой телефонной линии в вашем доме, даже если у вас есть офис в вашем доме». Однако вы можете вычесть полную стоимость междугородных деловых звонков или стоимость второй телефонной линии, предназначенной исключительно для вашего бизнеса.
№ 4. Вычет страховых взносов по медицинскому страхованию
Вы можете вычесть все свои страховые взносы на медицинское обслуживание, стоматологию и квалифицированный долгосрочный уход (LTC), если вы работаете не по найму, оплачиваете собственное медицинское страхование и не имеете права участвовать в плане через работодателя вашего супруга.
Вы также можете вычесть страховые взносы, уплаченные для покрытия вашего супруга, иждивенцев и детей в возрасте до 27 лет на конец года, даже если они не являются налоговыми иждивенцами. Рассчитайте вычет, используя Рабочий лист вычетов по медицинскому страхованию для самозанятых, опубликованный IRS 535.
№ 5. Экономия на еде
При командировках, посещении бизнес-конференций или приеме гостей обед является не облагаемым налогом бизнес-расходом, хотя расходы на развлечения, как правило, не облагаются налогом.
Во время путешествия вы можете вычесть либо 50% фактической стоимости питания, если вы сохранили квитанции, либо 50% стандартной нормы питания, если вы вели записи о времени, месте и деловой цели поездки, но не о фактических чеках на питание. К сожалению, это означает, что обед за рабочим столом не вычитается как бизнес-расход.
№ 6. Вычет за путешествие
Чтобы иметь право на налоговый вычет, деловая поездка должна длиться дольше обычного рабочего дня, требовать сна или отдыха и происходить за пределами общей территории вашего налогового дома (обычно за пределами города, в котором находится ваша компания). Кроме того, чтобы считаться деловой поездкой, у вас должна быть запланирована конкретная деловая цель перед отъездом из дома, и вы должны заниматься деловой деятельностью в дороге, например, находить новых клиентов, встречаться с клиентами или приобретать новые навыки, непосредственно связанные с Ваш бизнес.
Раздача визитных карточек на мальчишнике вашего друга в Лас-Вегасе не считается налоговым вычетом.
Ведите полные и точные записи и квитанции о ваших командировочных расходах и мероприятиях, поскольку IRS часто тщательно проверяет этот вычет. Транспорт в пункт назначения и обратно (например, стоимость авиабилетов), транспорт в пункт назначения (например, аренда автомобиля, проезд в Uber или билеты на метро), проживание и питание — все это вычитаемые дорожные расходы.
№ 7. Вычет за использование транспортного средства
Вы можете списать командировочные расходы с налогов, если вы работаете не по найму. Когда вы едете по делам, расходы на эти поездки не облагаются налогом. Ведите подробные записи о дате, пробеге и цели каждой поездки и не называйте поездки на личном автомобиле поездками на служебных автомобилях.
Вы можете рассчитать свой вычет, используя стандартную норму пробега IRS или ваши фактические расходы. В 2023 году стандартная ставка за милю составит 0.655 доллара за милю по сравнению с 0.625 доллара в 2022 году. Использование стандартной ставки за милю — самый простой вариант, поскольку он требует наименьшего объема записей и расчетов. Просто запишите деловые мили и даты, когда вы их проехали. Затем умножьте общий годовой пробег компании на стандартную норму пробега. Это ваши не облагаемые налогом расходы.
Чтобы использовать метод фактических расходов, вы должны рассчитать процент служебного вождения, который вы выполняли в течение года, а также общую стоимость эксплуатации вашего автомобиля, которая включает амортизацию, бензин, замену масла, регистрационные сборы, ремонт и страхование автомобиля. Например, если вы потратили 3,000 долларов на техническое обслуживание автомобиля и 10% времени ездили по делам, ваш вычет составит 300 долларов.
Если вы хотите использовать стандартную норму пробега для принадлежащего вам автомобиля, вы должны сделать это в течение первого года, когда автомобиль доступен для коммерческого использования. После этого можно использовать либо стандартную норму пробега, либо фактические расходы в последующие годы.
№8. Вычет процентов
Банковские проценты по бизнес-кредиту являются расходами, не облагаемыми налогом. Если ссуда используется как для деловых, так и для личных целей, коммерческая часть процентных расходов распределяется в зависимости от того, как распределяются доходы от ссуды.
Если весь кредит не используется для деятельности, связанной с бизнесом, вам нужно будет отслеживать расходование средств на различные цели. Когда вы получаете проценты по кредитной карте за личные покупки, они не облагаются налогом; однако, когда проценты относятся к покупкам для бизнеса, они не облагаются налогом.
Однако всегда дешевле потратить только те деньги, которые у вас уже есть, и избежать начисления процентов. Налоговый вычет возвращает только часть ваших денег; поэтому по возможности избегайте занимать деньги.
№ 9. Вычет по страхованию бизнеса
Платите ли вы страховые взносы за страхование бизнеса, такое как страхование от пожара, страхование кредита, страхование служебного автомобиля или страхование деловой ответственности? Если это так, вы можете вычесть ваши премии.
Некоторым людям не нравится платить страховые взносы, потому что они считают пустой тратой денег, если им никогда не нужно подавать иск. Налоговый вычет по страхованию бизнеса может помочь смягчить это отвращение.
№10. Вычет арендной платы
Вы можете вычесть сумму, которую вы платите за офисное помещение, если вы сдаете его в аренду. Вы также можете вычесть суммы, уплаченные за арендованное оборудование. Кроме того, если вам необходимо заплатить комиссию за отмену аренды бизнеса, этот расход также подлежит вычету.
Однако вы не можете вычесть арендную плату за любую собственность, которой вы владеете, независимо от того, насколько она мала. Кроме того, арендная плата должна быть разумной. Тест на разумность обычно требуется, когда вы и владелец связаны родственниками, но арендная плата действительна, если она равна той же сумме, которую вы заплатили бы незнакомцу.
№11. Вычет начальных затрат
IRS обычно требует, чтобы вы вычитали основные расходы как капитальные затраты с течением времени, а не все сразу. Тем не менее, в первый год активной торговли или бизнеса вы можете вычесть до 5,000 долларов США на расходы по открытию бизнеса.
Исследования рынка и командировочные расходы, связанные с открытием своего бизнеса, поиск потенциальных мест для бизнеса, реклама, гонорары юристов и бухгалтеров — все это не облагаемые налогом начальные расходы. Если ваши общие стартовые затраты превышают 50,000 5,000 долларов, ваш вычет в размере 5,000 XNUMX долларов уменьшается. Кроме того, если вы создаете корпорацию или компанию с ограниченной ответственностью для своего бизнеса, вы можете вычесть до XNUMX долларов США на организационные расходы, такие как государственная пошлина за регистрацию и судебные издержки.
Профессиональные гонорары, выплачиваемые консультантам, адвокатам, бухгалтерам и другим лицам, также подлежат вычету из налогооблагаемой базы в любое время, даже если они не относятся к стартовым затратам. Покупка оборудования или транспортных средств, например, не считается начальными затратами, но они могут амортизироваться как капитальные затраты.
# 12 Налоговый кредит на рекламу
Вы тратите деньги на рекламу в Facebook или Google, рекламные щиты, телевизионную рекламу или почтовые рассылки? Расходы на рекламу вашего бизнеса не облагаются налогом.
Вы даже можете вычесть стоимость рекламы, которая побуждает людей делать пожертвования на благотворительность, а также размещать название вашей компании перед публикой в надежде привлечь клиентов. Например, вывеска с надписью «Holiday Toy Drive, спонсируемая хот-догами Роберта» не облагается налогом.
№ 13. Вычет пенсионных взносов
Вычет за взносы в пенсионный план самозанятых является чрезвычайно ценным вычетом, который вы можете сделать, начиная свой собственный бизнес. Взносы на упрощенные пенсионные индивидуальные пенсионные счета сотрудников (SEP-IRA), план поощрения сбережений для сотрудников (SIMPLE) IRA и соло 401 (k) сокращают ваш налоговый счет сейчас, а также позволяют вам накапливать отложенную налоговую прибыль от инвестиций для будущее.
Потенциально вы можете внести до 22,500 2023 долларов США в качестве отсроченной заработной платы за 20,500 налоговый год (2022 7,500 долларов США в 6,500 году). Вы можете сделать наверстывающие взносы в размере 2022 долларов США (30,000 долларов США в 27,000 году) на общую сумму 2022 25 долларов США (XNUMX XNUMX долларов США в XNUMX году). Кроме того, вы можете внести дополнительные XNUMX% от вашего чистого дохода от самостоятельной занятости после вычета половины вашего налога на самозанятость и взносов для себя.
Общая максимальная сумма взносов по программе 401(k) для самозанятых не может превышать 61,000 2022 долларов США в 66,000 году и 2023 7,500 долларов США в 6,500 году, не включая догоняющие взносы в размере 2022 XNUMX долларов США (по сравнению с XNUMX XNUMX долларов США в XNUMX году) как для категорий взносов сотрудников, так и для работодателей. Лимиты взносов различаются в зависимости от типа плана, и IRS ежегодно корректирует максимумы. Конечно, вы не можете вносить больше, чем зарабатываете, и это преимущество принесет вам пользу только в том случае, если ваш бизнес приносит достаточную прибыль, чтобы соответствовать требованиям.
Могу ли я списать продукты с налогов?
Самозанятые люди, как правило, не могут списывать продукты со своих налогов. Расходы, не подлежащие налогообложению, должны служить законным деловым целям. Если вы не являетесь продавцом продуктов питания, продукты вряд ли будут иметь отношение к вашему бизнесу.
На какие товары покупатели Instacart могут списать налоги в 2023 году?
Одно из преимуществ работы на себя заключается в том, что вы можете вычесть все свои деловые расходы из своего дохода. Здесь мы увидим товары, которые вы можете списать со своих налогов как покупатель Instacart.
№1. Расходы на автомобиль
Вы используете свой автомобиль для бизнеса в качестве покупателя с полным спектром услуг. Вы, вероятно, тратите много денег каждый месяц только на бензин и техническое обслуживание, не говоря уже о других расходах на владение автомобилем.
Вы можете воспользоваться вычетом пробега или вычесть процент от ваших фактических расходов на автомобиль, чтобы списать эти расходы на автомобиль.
№ 2. Прочие расходы
Расходы на автомобиль не единственные, которые вы можете вычесть. Как клиент Instacart, вы можете вычесть следующие покупки:
- Байк
- Ваш телефонный счет
- Аксессуары, такие как автомобильные крепления и зарядные устройства
- Продуктовая тележка на колесах
На какие вычеты я могу претендовать без квитанций?
- Налоги на самозанятость
- Расходы на домашний офис
- Взносы по медицинскому страхованию самозанятых
- Взносы самозанятых в пенсионный план
- Расходы на автомобиль
- Расходы на мобильный телефон
В заключение,
Большинство налоговых вычетов для малого бизнеса сложнее, чем описано в этом кратком обзоре, но теперь вы хорошо понимаете основы.
Есть еще много пунктов, которые вы можете списать на свои налоги, но те, что перечислены в этой статье, являются наиболее существенными. Сборы за обработку кредитных карт, сборы за подготовку налогов, а также ремонт и техническое обслуживание деловой собственности и оборудования не подлежат вычету.
Статьи по теме
- ЛУЧШИЕ СПОСОБЫ ПОКУПКИ АВТОМОБИЛЯ ДЛЯ БИЗНЕСА: Преимущества и главные советы
- ВЫЧЕТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ: Можно ли вычесть проценты по ипотеке?
- ПОЧЕМУ АРЕНДА АВТОМОБИЛЯ? Объяснение плюсов и минусов
- ДОЛГОСРОЧНАЯ АРЕНДА: Что нужно знать
- КАК РАССЧИТАТЬ ПРОБЕЛИ: Как рассчитать возмещение 2023
Рекомендации
