Возможно, вам придется платить государственные налоги с любых денег или имущества, которые вы получаете от кого-то другого. Налог является обязанностью лица, которое получает имущество, а не имущество. В этой статье рассказывается о том, сколько бенефициары унаследуют без уплаты налогов в 2023 году, как можно рассчитать налоги на наследство и должны ли они платить. В нем также говорится о том, в каких штатах нет налога на наследство.
Как работает налог на наследство
После того, как активы были переданы наследникам лицом, отвечающим за имущество, уплачивается налог на наследство. Каждый бенефициар должен платить свои собственные налоги, которые он вычисляет и платит самостоятельно.
Только если умершее лицо проживало в одном из шести штатов, в которых действует этот налог, его имущество должно будет уплачиваться любым из его активов. Если человек, который скончался, жил в штате, где нет налога на наследство, вам не придется платить налог на наследство этого штата, даже если вы живете в штате, где налог на наследство есть.
Вам не придется платить налог на наследство, пока имущество не будет передано нужным людям. Налог на наследство уплачивается наследниками после передачи им имущества. Налог на наследство, с другой стороны, вычитается из наследства до того, как активы передаются наследникам. Налог платят люди, которые получили деньги.
В зависимости от ситуации у каждого человека, который что-то получает, могут быть разные обязанности. Сумма налога на наследство, которую должен заплатить бенефициар, зависит от того, сколько денег он получил, насколько близко он был к умершему человеку и в каком штате жил умерший.
Больше информации
Налог на смерть и налог на наследство — не одно и то же. Налог на наследство, возможно, придется платить людям, получившим подарок, помимо любых налогов, которые по закону требуется платить с наследства.
В Соединенных Штатах унаследованное имущество не облагается налогом федеральным правительством. Федеральное правительство Соединенных Штатов напрямую облагает налогом крупные поместья (через налоги на наследство и, если применимо, подоходный налог на доходы от поместья), но оно не облагает налогом напрямую тех, кто наследует активы от поместья.
В штатах Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания действуют налоги на наследство. Должны ли вы платить налог на наследство, и если да, то по какой ставке, зависит от размера наследства, от того, насколько вы были близки с умершим человеком, и от законов вашего региона. Налог на наследство может взиматься штатом или штатами, в которых умершее лицо жило или владело недвижимостью.
Страны, взимающие налог на наследство
В большинстве мест в Соединенных Штатах нет налога на наследство. По состоянию на 2023 год только в шести штатах есть налог на наследство. Сумма зависит от штата, стоимости наследства и отношений между бенефициаром и умершим. На федеральном уровне нет налога на смерть. Существует налог на наследство в шести штатах, а именно:
- Айова.
- Кентукки.
- Мэриленд.
- Небраска.
- Нью-Джерси
- Пенсильвания.
Как избавиться от налога на наследство
Ставки налога на наследство варьируются от штата к штату и часто зависят от того, насколько бенефициар находится близко к умершему человеку. Во всех шести из этих мест переживший супруг не должен платить налог на наследство. Нью-Джерси — единственный штат, предоставляющий полные исключения местным партнерам. Только в Пенсильвании и Небраске существует налог на наследство.
В зависимости от штата братья и сестры, племянницы, племянники, тети и дяди, а также сыновья и невестки не облагаются налогом. В большинстве случаев люди, не являющиеся родственниками умершего, должны будут платить больше налогов на свое наследство.
Финансовые льготы также доступны. Если общая стоимость имущества составляет менее 25,000 50,000 долларов, штат Айова не облагает налогом наследство. Мэриленд не взимает налог на наследство, если стоимость наследства составляет менее XNUMX XNUMX долларов.
Нужно ли платить налоги с наследства
Налог на наследство — это налог на имущество и доход от имущества человека после его смерти. Налог взимается с лица, которое получает деньги. Не путать с федеральным налогом штата, который уплачивается с наследства.
Есть ли налог на ваше наследство?
Есть два типа налогов, которые могут быть вычтены из вашего наследства: налоги на наследство и налоги на недвижимость. Но единственное, о чем вам нужно беспокоиться, это налог на наследство. До того, как наследство будет выдано, наследники обязаны уплатить все налоги на наследство, причитающиеся с него.
Поскольку федерального налога на наследство не существует, то, должны ли вы его платить, зависит от того, в каком штате человек жил в течение своей жизни.
Теперь только Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси, Пенсильвания и Пенсильвания имеют налоги на наследство. Если вы или человек, который умер, проживаете в одном из этих шести штатов, вам не нужно платить налог на наследство. Помните, что правила штата могут меняться, поэтому рекомендуется часто обращаться в налоговую службу вашего штата.
Возможно, вам также придется платить федеральный налог и подоходный налог штата на деньги, которые вы получаете от своего наследства. Несмотря на то, что большинство наследств не должны облагаться налогом, некоторые активы облагаются налогом. Если вы снимаете деньги с унаследованного пенсионного счета или продаете имущество или акции, которые вы унаследовали, вам, возможно, придется платить налоги.
Пороги налога на наследство
В большинстве штатов налоги на наследство взимаются с подарков, стоимость которых превышает определенную сумму. В некоторых ситуациях размер поместья довольно большой. То, насколько близко наследник находится в родстве с умершим лицом, определяет, должен ли наследник платить налог на наследство. Вот как это выглядит в следующем состоянии за состоянием ниже:
№ 1. Айова
Семьям не нужно платить налоги с подарков на сумму до 500 долларов в пользу благотворительных организаций или супругов, родителей, бабушек и дедушек или прабабушек и дедушек. До 18 лет дети, приемные дети, внуки и правнуки не должны платить. Другие люди должны будут платить от 3 до 9 процентов налога на наследство в этом году.
№ 2. Кентукки
Ближайшие члены семьи (супруги, дети, родители, братья и сестры) не обязаны платить налоги. Любой другой бенефициар может вычесть до 500 или 1,000 долларов в виде налогов из своего дохода. В зависимости от размера наследства налог начинается с минимума и увеличивается до процента от 4% до 16%.
№ 3. Мэриленд
Подарки родителям, бабушкам и дедушкам, супругам, детям, внукам, братьям и сестрам, а также братьям и сестрам не должны оплачиваться. Подарки кому-либо еще ограничены суммой в 1,000 долларов. Ставка налога составляет 10%.
№ 4. Небраска
Полное освобождение для супругов и некоммерческих организаций. Освобождение в размере 40,000 15,000 долларов США для родителей, бабушек и дедушек, братьев и сестер, детей, внуков и детей детей. Кроме того, до 40,000 2023 долларов США (10,000 25,000 долларов США в 1 году) не облагаются налогом для кровных родственников, а до 2023 13 долларов США (18 1 долларов США) не облагаются налогом для других родственников. Выше этих пределов ставка налога составляет 11% до 15 года, затем 2023%, а затем XNUMX%. Ставки вырастут до XNUMX%, XNUMX% и XNUMX% соответственно в XNUMX году.
№5. Нью-Джерси
Если только это не по уважительной причине или члену ближайшего родственника (супругу, детям, родителям, бабушкам и дедушкам и внукам). Подарки братьям, сестрам, зятьям и невесткам не облагаются налогом, за исключением первых 25,000 11 долларов. Ставка налога может составлять от 16 до XNUMX процентов, в зависимости от того, сколько получает получатель и насколько он близок к дарителю.
№ 6. Пенсильвания
За исключением супруга и детей до 18 лет. 3,500 долларов вычитаются из налоговой накладной для взрослых детей, бабушек и дедушек и родителей. В зависимости от того, какое это партнерство, ставка налога может варьироваться от 4.5 до 15 процентов.
Должны ли наследники платить налоги с наследства
Однако есть несколько исключений из этого правила для бенефициаров по уплате налогов на наследство, включая пенсионные фонды, выплаты по страхованию жизни и проценты, полученные по сберегательным облигациям, все из которых облагаются подоходным налогом для бенефициара. Если первоначальный вклад в 401(k), 403(b) или индивидуальный пенсионный счет (IRA) соответствует требованиям налоговых льгот, любое наследование этих денег будет облагаться налогом.
Бенефициар может решить поговорить с экспертом по налогам, если на счету есть взносы, которые не облагаются налогом, даже если подавляющее большинство взносов в пенсионные планы не облагаются налогом. Бенефициары могут быть в состоянии заплатить или создать «IRA по наследству» и осуществлять платежи в течение долгого времени, если налоги должны быть уплачены. Если у вашего супруга есть пенсионный счет 401(k), 403(b) или индивидуальный пенсионный счет, вы можете перевести деньги на свой счет, чтобы отсрочить уплату налогов на наследство.
Больше информации
Поскольку взносы в IRA Roth не облагаются налогом, большинство выводов средств из IRA Roth не должны облагаться налогом. Пока счет открыт не менее пяти лет, человек, который получает пожертвования, не должен будет платить налоги с доходов.
Большую часть времени человек, который получает деньги по полису страхования жизни, не должен платить с него налоги. Но это не всегда так. Однако, если выручка включает проценты, как это часто бывает при платежах в рассрочку, или если полис был предоставлен бенефициару в обмен на наличные деньги или что-то другое ценное, бенефициару, возможно, придется платить налоги с выручки.
Точно так же лицо, которое наследует США. Если предыдущий владелец сберегательных облигаций отложил уплату налога на них, новому владельцу, возможно, придется заплатить налог, когда облигации будут обналичены или наступит срок их погашения.
Как рассчитываются налоги на наследство
В разных частях страны действуют разные налоги на наследство и законы, которыми они руководствуются, а также способы их расчета. Однако в большинстве штатов действуют различные льготы и налоговые ставки для людей, которые прямо, косвенно или не связаны с умершим человеком.
В большинстве штатов вы должны платить налоги с наследства, стоимость которого превышает определенную сумму. За этим следует процентная комиссия, которая может быть фиксированной или скользящей шкалой в зависимости от суммы. Кентукки. Кроме того, он взимает фиксированную плату в размере от 30 до 28,670 XNUMX долларов в зависимости от того, сколько денег было унаследовано.
Если необходимо заплатить налог на наследство, он взимается только с суммы, превышающей освобождение. Когда доход превышает эти минимумы, он часто облагается налогом по повышающейся ставке. Большинство ставок начинаются с низких однозначных цифр и доходят до высоких однозначных цифр (от 15% до 18%). Ваши отношения с умершим человеком могут определять не только сумму наследства, но и то, можете ли вы получить освобождение от налога и/или какую ставку вы платите.
В общем, в том, как налоги на наследство рассчитываются без уплаты в 2023 году, ваше освобождение от унаследованного имущества будет больше, а ваша плата будет ниже, чем ближе вы были к человеку, который умер. В каждом из шести штатов действуют свои правила уплаты налогов на наследство, но оставшиеся в живых супруги всегда освобождаются от уплаты налога. Даже людям, которые живут вместе, не нужно регистрироваться в Нью-Джерси. Только Небраска и Пенсильвания облагают налогом наследников, когда кто-то умирает.
Сколько можно получить в наследство без уплаты налогов в 2023 году?
Налоги на наследство не взимаются в шести штатах США. Эти исключения зависят от размера наследства и отношения наследника к умершему. Начиная с 2022 года поместье стоимостью 12.05 млн долларов не будет платить федеральный налог на недвижимость. В 2023 году эта сумма вырастет до 12.91 млн долларов. Богатство, которое наследуют бенефициары, без уплаты налогов в доходе 2023 года.
В каких штатах нет налога на наследство?
В дополнение к федеральным налогам многие американцы также должны платить широкий спектр государственных налогов. Несмотря на то, что в некоторых штатах нет подоходного налога, у всех есть другие способы получения денег, такие как налоги с продаж, налоги на имущество и, в некоторых случаях, налоги на пособия по социальному обеспечению.
До того, как в 2001 году были приняты новые законы, в каждом штате также были налоги на наследство. Однако с тех пор это начало меняться. В настоящее время только 17 штатов и округ Колумбия имеют собственные налоги на недвижимость или наследство. Ниже приведен список штатов, в которых нет налога на наследство.
- Аризона.
- Арканзас.
- Калифорния.
- Канзас.
- Луизиана.
- Мичиган.
- Техас.
- Юта.
- Вирджиния.
- Горный штат, или Западная Вирджиния.
Сколько денег вы можете получить в наследство, не облагаясь налогом?
На федеральном уровне существует налог на наследство, но не налог на наследство. В 2022 году недвижимость стоимостью более 12.06 млн долларов будет облагаться федеральным налогом на недвижимость. В 2023 году поместье стоимостью более 12.92 миллиона долларов будет облагаться налогом по ставке от 18% до 40%.
Что происходит, когда вы наследуете деньги?
Большую часть времени имущество платит все причитающиеся налоги на имущество, а бенефициары получают свою долю имущества без уплаты налогов (см. исключение для пенсионных активов в таблице ниже). Однако, если человек, получивший наследство, продаст его или заработает каким-либо другим образом, это может повлиять на его подоходный налог.
Лучше дарить или наследовать деньги?
В большинстве случаев вашим наследникам не придется платить налоги с любых подарков или наследства, которые они получают от вас. Это связано с тем, что налоги будут уплачиваться вами или вашим имуществом. Но если вы отдаете активы, которые выросли в цене за вашу жизнь, человек, который получит актив, получит его по той цене, которую вы за него заплатили.
Сколько IRS берет из наследства?
На федеральном уровне существует налог на наследство, но не налог на наследство. В 2022 году недвижимость стоимостью более 12.06 млн долларов будет облагаться федеральным налогом на недвижимость. В 2023 году поместье стоимостью более 12.92 миллиона долларов будет облагаться налогом по ставке от 18% до 40%.
Всегда ли налог на наследство составляет 40%?
В большинстве случаев налог на наследство взимается по ставке 40%. Этот налог применяется только к активам, стоимость которых превышает определенную сумму.
Что делать с наследством в 200 000 долларов?
Следующие;
- Наймите специалиста по финансовому планированию, который поможет вам следить за своими деньгами.
- Вы можете инвестировать в фондовый рынок самостоятельно с помощью онлайн-брокера.
- Положите деньги на сберегательный счет с высокой процентной ставкой.
- Вы должны откладывать как можно больше на старость.
Должны ли вы платить налоги с денег, полученных в качестве бенефициара?
Федеральный налоговый кодекс гласит, что наследство не является налогооблагаемым доходом, независимо от того, является ли наследство наличными, инвестициями или имуществом. Но если наследство не исходит из источника, который не должен платить налоги, весь доход, полученный от активов после получения наследства, облагается налогом.
Заключение
Возможно, вам не придется платить налоги на наследство, если вы оставите свое имущество своим наследникам через трасты или полисы страхования жизни или если вы дадите им деньги, пока вы еще живы. Налог на наследство зависит от размера наследства и отношения получателя к умершему. Меньшие суммы от близких родственников, скорее всего, будут освобождены от налога на наследство.
Часто задаваемые вопросы о налогах на наследство
Нужно ли платить налоги с иностранного наследства?
Если вы являетесь гражданином или постоянным жителем США, получившим наследство от иностранного родственника, вы можете облагаться налогом на наследство как на уровне штата, так и на федеральном уровне, и вы должны сообщать о любых средствах, которые ввозятся в страну из-за границы.
Могу ли я избежать уплаты налога на наследство, отдав свой дом сыну?
Дарение имущества детям — самый популярный способ передачи богатства. В большинстве случаев это делается для того, чтобы избавить их от финансового бремени уплаты налога на наследство после смерти.
С какими юридическими последствиями вы столкнетесь, если получите наследство от иностранного родственника?
Неважно, что подарок исходит от кого-то, кто живет в другой стране. В результате вам не придется платить налоги с любых денег, которые вы унаследовали от родственника, проживающего за границей. Однако о подарке или наследстве на определенную сумму необходимо сообщить в налоговую службу.
Статьи по теме
- ФИНАНСИРОВАНИЕ НАСЛЕДСТВА: что это такое и как это работает
- 7 способов избежать налога на смерть
- НАЛОГ НА НАСЛЕДОВАНИЕ: обзор и объяснение порога
- Декларация о налоге на имущество: понимание требований и передовой опыт
- СТАТЬ ИСПОЛНИТЕЛЕМ БЕЗ ЗАВОЯ
- НАЛОГОВЫЙ КРЕДИТ НА НИОКР: значение, примеры, требования и способы его получения.
Рекомендации
