Вы когда-нибудь задумывались над точным значением термина «налог сразу»? Налоговый вычет — это любые юридические расходы, которые могут быть вычтены из вашего налогооблагаемого дохода. Существует жесткая грань между тем, какие расходы могут быть вычтены, а какие нет, что делает эту часть уплаты налогов наиболее сложной для многих людей. В этой статье объясняется, как вы можете уплатить налог сразу с вашего автомобиля, пожертвований и бизнеса. Почему бы не погрузиться сейчас??
Что такое налоговый вычет?
Статья, которая может быть вычтена из вашего дохода, чтобы уменьшить сумму налогов, которые вы должны, называется налоговым вычетом. Налоговые вычеты выгодны, поскольку они снижают ваш налогооблагаемый доход, что, следовательно, снижает ваши налоговые обязательства. Они могут позволить вам уменьшить ваши налоговые обязательства на сотни или даже тысячи долларов. Например, одним из самых популярных налоговых вычетов является благотворительность. В результате вы можете «сбросить» деньги, которые вы пожертвовали на благотворительность в прошлом году, и уменьшить на эту сумму свой налогооблагаемый доход.
Но это только вершина айсберга! Существует множество налоговых вычетов, на которые вы можете иметь право, начиная от процентов по ипотечным кредитам и заканчивая взносами в пенсионные планы. Чтобы снизить налоги, увеличьте отчисления.
Как работает право на налогообложение?
Сумма вашего валового дохода должна быть известна для того, чтобы заполнить налоговую декларацию. IRS включает «заработную плату, дивиденды, прирост капитала, доход от бизнеса, пенсионные выплаты и другие доходы» в своем определении «валового дохода». Если вы похожи на большинство людей, у вас, вероятно, не так много лишних денег. Скорректированный валовой доход (AGI) — это ваш налогооблагаемый доход за вычетом определенных вычетов. Ваши налоговые обязательства или возмещение могут зависеть от вашего скорректированного валового дохода. Кроме того, скорректированный валовой доход (AGI) может использоваться для определения права на определенные налоговые льготы и льготы.
Какие расходы не подлежат налогообложению?
Ниже перечислены расходы, подлежащие вычету из налогооблагаемой базы:
№ 1. Благотворительные пожертвования
Чем больше вы пожертвуете, тем большую налоговую льготу вы получите. Пожертвования таким организациям, как ваша альма-матер, церковь или привилегированные благотворительные организации, могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход, если вы перечислите свои отчисления. Вы можете вычесть до 60% вашего скорректированного валового дохода для пожертвований на благотворительность.
На 2021 год Конгресс утвердил бюджет, который включал сверхнормативный вычет на благотворительные взносы в размере до 300 долларов для отдельных заявителей и 600 долларов для совместных заявителей. К сожалению, срок действия этого положения уже истек, поэтому, если вы перечислите свои отчисления постатейно, вы больше не сможете отчислять благотворительные взносы.
№ 2. Медицинские затраты
Используете ли вы свои собственные деньги для лечения или лечения зубов, несмотря на наличие медицинской страховки? Служба внутренних доходов (IRS) позволяет вычитать медицинские расходы, которые превышают 7.5% вашего налогооблагаемого дохода. Сюда входят посещения врачей и стоматологов, стоимость рецептурных лекарств, стоимость невозмещаемых страховых взносов по медицинскому страхованию и стоимость необходимого медицинского оборудования.
№3. Государственные и местные налоги
Это то, что многие люди упускают из виду. Государственные и местные налоги, федеральные подоходные налоги и некоторые международные налоги имеют право на постатейные вычеты из IRS. Вычет налога с продаж — это то, что нужно, если вы живете в штате, где не взимается подоходный налог с физических лиц, или если вы только что сделали какие-либо значительные покупки, такие как автомобиль или мебель для гостиной. Проверьте калькулятор вычета налога с продаж IRS, чтобы определить ваш вычет. Кроме того, домовладельцы могут уменьшить свои налоговые обязательства путем вычета налога на имущество.
№ 4. Проценты по студенческому кредиту
Вы можете вычесть первые 2,500 долларов процентов, которые вы платите по студенческим кредитам, даже если вы не детализируете свои вычеты. Чем больше вы думаете об этом, тем больше смысла кажется, что это просто срывается и бежит. Тем не менее, в настоящее время нет расходов на проценты по студенческому кредиту, которые можно требовать (если вы не брали частные кредиты), потому что Министерство образования приостановило выплаты по студенческому кредиту и проценты до 30 июня 2023 года. Сумма процентов, которые вы фактически заплатили в течение года вычитается из лимита в 2,500 долларов, если таковой имеется.
№ 5. Ипотечный процент
Удовольствие от того, что ты владелец недвижимости! Есть просторный двор, очаровательный белый частокол и приемлемый ежемесячный платеж по ипотеке (ну, может быть, не последнее). Однако платежи по процентам по ипотечным кредитам на сумму до 750,000 XNUMX долларов США не облагаются налогом.
№ 6. Пенсия и инвестиции
Ваши взносы в обычную IRA, скорее всего, будут вычитаться из налогооблагаемой базы. Однако вы можете быть ограничены в сумме, которую вы можете вычесть из ваших налогов, в зависимости от вашего дохода и от того, участвуете ли вы (или ваш супруг, если вы состоите в браке) в пенсионном плане, спонсируемом работодателем. Важно помнить, что вы должны будете платить налоги с любого снятия средств с обычного IRA в свои золотые годы. Вот почему Roth IRA является лучшим вариантом для инвестиций. Деньги, вложенные в IRA Roth, уже обложены налогом. Больше никаких налоговых льгот для взносов Roth IRA, но ничего страшного. У вас не будет времени, так как вы будете слишком заняты обналичиванием своих пенсионных сбережений без уплаты налогов.
№ 7. Вычет домашнего офиса
Расходы на рабочее место, такие как аренда, коммунальные услуги и техническое обслуживание, могут быть вычтены, если вы используете выделенную площадь своего дома исключительно для своего бизнеса. Если вы имеете право на этот вычет, стоит провести дополнительную работу по измерению и расчету при подготовке к подаче налогов.
Кто может списывать расходы по подоходному налогу?
Ниже приведены люди, на которых налог сразу работает:
№ 1. Физические лица
Люди могут вычитать расходы через вычеты и кредиты. Вы можете уменьшить сумму дохода, подлежащего налогообложению, воспользовавшись любыми применимыми налоговыми вычетами и освобождениями. IRS разрешает налогоплательщикам вычитать стандартную сумму из своей федеральной налоговой декларации независимо от их дохода или статуса подачи. На 2022 год эта сумма составляет 12,950 25,900 долларов США для одиноких заявителей и 2021 12,550 долларов США для граждан, подающих совместную заявку. На 25,100 год эти суммы составляли XNUMX XNUMX и XNUMX XNUMX долларов США соответственно. Налоговые льготы представляют собой сокращение суммы налогов, которые вы должны (не вашего налогооблагаемого дохода), в соотношении доллар к доллару, а не уменьшение вашего налогооблагаемого дохода.
№ 2. Частный предприниматель
Среди самозанятых распространено заблуждение, что создание корпорации или другой бизнес-структуры позволит им воспользоваться большими налоговыми льготами, чем это было бы возможно в качестве индивидуального предпринимателя. Вы можете уменьшить налогооблагаемый доход от самозанятости, используя многие из тех же налоговых вычетов, которые используют корпорации. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы можете извлечь выгоду из налоговой реформы, воспользовавшись более низкими ставками личного налога и 20-процентным вычетом из дохода от бизнеса.
№3. Малый бизнес
Размер компании может определяться рядом факторов, включая, помимо прочего, выручку, продажи, активы и годовую валовую или чистую прибыль, хотя типичным показателем является количество людей. Если вы управляете малым бизнесом с работниками и соответствуете определению частного партнерства, корпорации или индивидуального предпринимателя, вы можете иметь право на вычет некоторых коммерческих расходов, в том числе непосредственно связанных с вашими сотрудниками.
№4. Корпорации
Коммерческие расходы, подпадающие под определение IRS «обычных и необходимых», могут быть вычтены корпорацией. Предприятия несут как текущие расходы, так и капитальные затраты. Чтобы колеса продолжали вращаться, компания несет текущие расходы, которые могут быть вычтены в полном объеме. В то время как инвестиции и недвижимость являются примерами капитальных затрат, которые могут быть списаны, если они используются для получения прибыли для компании. Однако конкретные вычеты, на которые разрешено претендовать определенному бизнесу, кодифицированы в налоговом кодексе IRS.
Налоговый вычет за автомобиль
Как первоначальная цена покупки, так и затраты на содержание автомобиля в хорошем рабочем состоянии делают его одним из самых дорогих вещей, которыми мы владеем. К счастью, существуют законные способы вычета этих расходов из вашего дохода. К вашей ситуации может применяться личный вычет, вычет для малого бизнеса, самозанятых или бизнес-вычет. Способы вычета налога за автомобиль следующие:
№1. Благотворительные взносы
Пожертвовать свой старый автомобиль на благотворительность — это лучший вариант, чем пытаться заработать несколько дополнительных долларов, продавая его подержанным, если он не собирается работать намного дольше, а стоимость ремонта не оправдана. Вместо того, чтобы размещать рекламу и выставлять низкие предложения, вы можете просто попросить кого-то связаться с вами напрямую. Если у вас есть старая машина, которая не требует много ремонтов, но все же может быть полезна кому-то еще, ее передача может быть хорошим вариантом, потому что вы можете получить списание налога на ее текущую рыночную стоимость.
№ 2. Электрические или гибридные автомобили
Для автомобилей, приобретенных после 2009 декабря 31 года, подключаемые электромобили имеют право на получение кредита IRS. Сумма кредита составляет до 7,500 долларов, хотя это действительно зависит от специфики. Как только автомобили производителя достигают порога в 200,000 31 единиц в использовании в США, доверие к этому производителю начинает уменьшаться. Вы можете иметь право на скидку, если приобрели электромобиль или гибридный автомобиль после 2009 декабря XNUMX г.
№3. Превратите свой автомобиль
Вы хотите продолжать ездить на своем нынешнем автомобиле, но при этом снизить уровень загрязнения окружающей среды? Подумайте о том, чтобы приобрести комплект для переоборудования электропривода для вашего автомобиля и поручить его установку профессиональному установщику. Прежде чем покупать комплект, вам следует проконсультироваться с профессионалом, чтобы определить, стоит ли переоборудовать ваш автомобиль. Это особенно важно для старых автомобилей, пробег которых может быть невелик. Преобразование может быть рентабельным, если вы водите относительно новый автомобиль, которым осталось много лет использования.
№ 4. Вычесть деловое использование
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или имеете другие формы независимой занятости, весь пробег, пройденный в коммерческих целях, может быть вычтен из вашего налогооблагаемого дохода. Те, кто действует как индивидуальные предприниматели, а не через формальные бизнес-структуры, такие как корпорации, больше всего выиграют от этого подхода. Хитрость заключается в том, чтобы отделить свое личное время от рабочего времени.
Запись вашего пробега и сохранение квитанций поможет вам определить разницу между не подлежащим вычету налогом личным использованием и не облагаемым налогом коммерческим использованием вашего автомобиля для вашего индивидуального бизнеса.
№ 5. Отчисления от флота малого бизнеса
Автомобиль, используемый только для целей компании, может быть вычтен из вашей годовой прибыли в качестве операционных расходов, если вы владеете малым бизнесом. Расходы на восстановление служебного автомобиля подлежат вычету, а стоимость капитального ремонта — нет (стоимость капитального ремонта должна быть включена в стоимость капитализации автомобиля и амортизационные расходы). Кроме того, избегайте проблем с налоговой службой, ведя подробный учет всех расходов на ремонт.
№ 6. Невозмещенные деловые расходы
Если вы работаете по найму и использовали собственное транспортное средство в служебных целях без возмещения расходов работодателем, вы можете иметь право на налоговый вычет на эти расходы. Эти расходы, которые могут включать бензин и плановое техническое обслуживание, часто оцениваются с использованием обновленной ставки IRS за милю. При подаче налогов в качестве индивидуального предпринимателя важно вести подробный учет и разделять расходы компании и личные расходы.
Налоговый вычет за пожертвования
IRS позволяет налогоплательщикам вычитать полную стоимость своих натуральных и денежных пожертвований соответствующим благотворительным организациям. Благотворительная организация должна быть признана IRS группой 501(c)(3), освобожденной от налогов. Как правило, вы не можете вычесть более 60% вашего AGI на благотворительные взносы, хотя иногда эта цифра падает до 20%, 30% или 50%. Вы должны указать вычеты в своей налоговой декларации вместо стандартного вычета, чтобы получить выгоду от вычетов.
Ниже приведены способы вычета налога за пожертвования:
№1. Планируйте свои пожертвования
Вы можете максимизировать свой налоговый вычет за благотворительные взносы, воспользовавшись многими доступными альтернативами налогового планирования. Вы можете отложить получение вычета до следующего года, если вы ожидаете более высокую налоговую ставку. Важно заранее подготовиться к крупным пожертвованиям на благотворительность, чтобы вы могли получить максимальную отдачу от налогового вычета, потратив при этом как можно меньше.
№ 2. Получите квитанцию для ваших пожертвований
Чтобы получить налоговый вычет за ваши благотворительные пожертвования, IRS требует документацию. По закону требуется «одновременное письменное подтверждение» (согласно определению IRS) любого денежного пожертвования в размере 250 долларов США или более. Простой квитанции из благотворительной организации или записи о транзакции в банке будет достаточно для скромных денежных подарков. Залоговая карточка от организации, в которой указано, что она не поставила товары или услуги на вычитаемую сумму, является достаточным доказательством того, что вычет был сделан и что сумма была меньше 250 долларов США, если вычет был произведен из платежной ведомости.
№3. Пожертвовать товары для дома
Отдать старую мебель и бытовую технику — отличный способ навести порядок в доме, а также помочь другим и уменьшить свой налогооблагаемый доход. Подаренная одежда и товары для дома часто распределяются или продаются многими благотворительными и религиозными группами.
Пожертвования товаров или услуг, а не денег, подлежат более строгим правилам. Пожертвования могут быть сделаны в размере суммы, которую вы считаете ценностью предмета прямо сейчас, не обязательно той суммы, которую вы заплатили за него. Кроме того, для пожертвований менее 250 долларов США требуется письменное подтверждение от благотворительной организации и подробный отчет о переданных товарах и их стоимости.
№ 4. Не забывайте о расходах на транспорт
Надлежащее ведение учета позволит вам компенсировать расходы на автомобиль, понесенные во время работы волонтером в некоммерческой организации, в качестве не облагаемого налогом вклада. Отслеживайте все мили, которые вы проезжаете на благотворительность в течение года, используя журнал пробега, чтобы записывать даты, пункты назначения и общее расстояние для каждой поездки.
№ 5. Внимательно отслеживайте переносы
Если вы ищете способ быстро заработать и не возражаете приложить немного больше усилий, тогда, во что бы то ни стало, попробуйте свои силы на фондовом рынке. Внимательно следите за перенесенными налогами, чтобы убедиться, что вы используете их до истечения срока их действия. Если вы беспокоитесь о возможности переноса остатка на будущие периоды, лучше всего израсходовать взносы за предыдущие годы, прежде чем делать какие-либо взносы в текущем году. Это один из важных способов погасить налог на пожертвования.
Налоговый вычет для бизнеса
Приемлемый расход, который вы можете вычесть из валового дохода вашей компании, — это налоговый вычет для малого бизнеса. Увеличение налоговых отчислений может снизить годовую налоговую нагрузку на ваш бизнес. Весь спектр налоговых вычетов часто не используется владельцами малого бизнеса. Эти общие налоговые вычеты для малого бизнеса и домашнего офиса могут помочь вам увеличить прибыль. Вот несколько способов погасить налог для бизнеса:
№ 1. Затраты на запуск
Поскольку вы инвестируете в свою компанию, затраты, связанные с ее запуском, признаются капитальными затратами. Реклама, обучение сотрудников, инвентарь и офисные помещения (или ваш домашний офис) часто включаются в стартовые расходы малого бизнеса, хотя они могут варьироваться в зависимости от отрасли и накладных расходов.
Амортизация, процедура, которая позволяет списывать капитальные затраты в течение нескольких лет, позволяет вам ежегодно оценивать прибыльность вашей компании. Для получения более подробной информации о вычете первоначальных затрат для бизнеса обратитесь к публикации IRS 535.
№ 2. Товары для бизнеса
Если вы используете их только для своего бизнеса, канцелярские товары и офисные расходы, включая офисную мебель, бумагу для принтера, степлеры, карандаши, калькуляторы и визитные карточки, не облагаются налогом. IRS указывает, что деловые расходы должны быть «обычными и приемлемыми в вашей сфере деятельности», а также «полезными и уместными», хотя и не обязательно «незаменимыми».
№3. Программное обеспечение и электроника
Вы можете вычесть стоимость компьютеров для малого бизнеса и программного обеспечения, необходимого для успешного управления вашей компанией, такого как Microsoft Word или бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса. Также учитываются онлайн-подписки на программное обеспечение, такое как программы планирования в социальных сетях, такие как Hootsuite и Buffer.
№ 4. Вычет домашнего офиса
Если вы ведете свой бизнес из дома, вы можете иметь право указывать расходы на домашний офис в налоговой декларации для малого бизнеса. Вычет домашнего офиса доступен как для домовладельцев, так и для арендаторов, и любой тип дома приемлем, включая дома на одну семью, многоквартирные дома, квартиры, сборные дома, отдельно стоящие студии и гаражи.
№ 5. Аренда или амортизация
Арендная плата за любой офис, физическое помещение, конференц-зал или коворкинг-пространство, которые вам необходимы для управления вашей компанией или проведения бизнес-мероприятий, подлежит вычету. Однако, если вы полностью владеете недвижимостью или в конечном итоге получите право собственности на нее, вы не можете вычесть арендную плату как коммерческие расходы. Арендная плата определяется IRS как «любая сумма, которую вы платите за использование имущества, которым вы не владеете».
№ 6. Заработная плата сотрудников и труд по контракту
Даже если вы ведете свой бизнес вне домашнего офиса, вы можете вычесть любые платежи, сделанные сотрудникам, работающим неполный или полный рабочий день W-2. Выплаты независимым подрядчикам, контрактным работникам или другим лицам, не являющимся сотрудниками, также подлежат вычету. Для каждого лица, не являющегося сотрудником, заработавшего 600 долларов США или более в течение года, обязательно заполните форму 1099-NEC; Крайний срок подачи отчетности за предыдущий налоговый год – 31 января.
Как правильно уплатить налог для бизнеса
То, как вы сообщаете о своем доходе и требуете налоговых вычетов компании, зависит от вашего юридического лица.
Частные предприниматели: Применить форму Schedule C.
ООО товарищество: Применить форму 1065
Корпорация: Подать заявку по форме 1120.
Возникли проблемы с отслеживанием расходов в течение всего года? Когда наступит налоговый сезон, держите свои финансы организованными и подготовленными с помощью программного обеспечения для налогообложения малого бизнеса. Кроме того, имейте в виду, что IRS — это место, где вы можете получить самую последнюю и точную информацию при составлении списка вычитаемых деловых расходов.
В чем разница между налоговым правом и налоговым вычетом?
Различия между налоговыми вычетами и налоговыми льготами нет. Эти два выражения являются синонимами друг друга. Однако это не налоговые льготы, как ошибочно полагают некоторые люди. Можно платить меньше налогов, запрашивая налоговые льготы. Однако, в отличие от налоговых вычетов, они не уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Вместо этого налоговые льготы уменьшают ваши общие налоговые обязательства.
Например, если вы должны 3,000 долларов в виде налогов, но имеете 1,000 долларов налоговых кредитов, ваша эффективная налоговая ставка может составлять всего 2,000 долларов. Налоговый кредит на заработанный доход, кредит на усыновление ребенка и кредит на покупку электромобиля — это лишь несколько примеров из множества различных типов доступных налоговых кредитов.
Почему правильное налогообложение — это хорошо?
Налог сразу хорош, потому что он уменьшает ваш налогооблагаемый доход, что, в свою очередь, снижает общее налоговое бремя.
Как вы используете право на налоговый вычет?
Налоговый вычет — это коммерческий расход, который может быть вычтен из дохода по федеральной декларации о подоходном налоге, что снижает сумму налогов, которые будут причитаться с компании. Чтобы рассчитать общий налогооблагаемый доход малого бизнеса, общий доход вычитается из налоговых прав.
Может ли автомобиль быть налоговой компенсацией?
Технически, вы не можете вычесть всю стоимость нового автомобиля. Однако часть расходов может быть вычтена из вашего валового дохода. Есть множество других сборов, которые вы можете сразу же уменьшить, чтобы уменьшить свои налоговые обязательства, такие как налог с продаж транспортных средств и другие расходы, связанные с автомобилем.
Является ли оплата труда налоговым правом?
Заработная плата, начисленная работникам в течение года, подлежит вычету. Взносы компании, которые вы сделали для привилегий сотрудников, также подлежат вычету. Не делайте этого: превышайте лимит в 2 % при заявлении расходов на сотрудников. Расходы на оплату труда — это разрешенные деловые расходы, которые классифицируются как прочие вычеты.
Заключение
Вы можете уменьшить налогооблагаемый доход, воспользовавшись налоговыми льготами. Крайне важно знать, на какие налоговые вычеты вы имеете и не имеете право. Было бы полезно обратиться за советом к опытному налоговому эксперту. Налоговый кодекс и связанные с ним правила могут меняться со временем. Таким образом, вы можете воспользоваться налоговыми вычетами и кредитами, которые не применялись к вам в предыдущем году, или наоборот.
Статьи по теме
- КАК УМЕНЬШИТЬ НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: лучшие простые стратегии!
- БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЕ ВЗНОСЫ: стратегии, выводы и полезные советы
- НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА: все, что вам нужно знать
- КАК СПИСАТЬ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ: все, что нужно знать
Рекомендации
