Многие расходы, понесенные малым бизнесом, могут быть вычтены из их налогооблагаемого дохода в качестве налоговых вычетов, что может помочь им платить меньше подоходного налога. Многие налоговые вычеты могут быть востребованы, независимо от характера вашего бизнеса или сектора, в котором вы работаете. Вы можете быть шокированы, узнав, что простые деловые расходы, такие как ваш телефонный счет или новый компьютер, могут быть списаны из вашего налогооблагаемого дохода. Определите, на какие налоговые вычеты для малого бизнеса вы имеете право, используя следующий контрольный список.
Налоговые вычеты для малого бизнеса
Налоговый вычет, также известный как списание налога, представляет собой любые деловые расходы, которые IRS разрешает вам использовать для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода. Как правило, это расходы, связанные с ведением бизнеса. Простое вычитание допустимых расходов из вашего дохода поможет вам платить меньше налогов в IRS. Налоговые вычеты для предприятий подпадают под отдельные категории отчетности, в том числе для домашних офисов, рекламы, деловых поездок и т. д.
Несмотря на наличие многочисленных налоговых вычетов, налоги являются неизбежным злом. Чтобы иметь право на эти вычеты, вы должны продемонстрировать соответствующие расходы и сборы, что требует ведения точных и подробных записей и квитанций. Приемлемый расход, который вы можете вычесть из валового дохода вашей компании, — это налоговый вычет для малого бизнеса. Увеличение налоговых отчислений может снизить годовую налоговую нагрузку на ваш бизнес. Коммерческие расходы должны быть как обычными, так и обязательными для вычета.
Любые расходы, типичные и принятые в вашей отрасли, считаются обычными расходами. Необходима стоимость, выгодная и подходящая для вашего направления работы.
Как работают налоговые вычеты для бизнеса?
Налоговые вычеты для малого бизнеса сокращают ваши налоговые обязательства, уменьшая ваш налогооблагаемый доход, который является компонентом вашей налоговой декларации. Следует проконсультироваться с профессионалом, таким как CPA, чтобы узнать, как воспользоваться всеми доступными вычетами. Знание того, какие налоговые льготы доступны и как их использовать для вашего малого бизнеса, является обязанностью бухгалтера.
Что можно списать как коммерческие расходы?
Ваши ежегодные налоговые обязательства могут быть уменьшены, если сначала выяснить, на какие налоговые вычеты для малого бизнеса вы имеете право претендовать. Все хозяйствующие субъекты, в том числе индивидуальные предприниматели, товарищества, корпорации и ООО, могут получать прибыль от получения общих налоговых вычетов; однако вам следует проконсультироваться со своим налоговым консультантом о том, как сообщать о них.
Вот несколько типичных налоговых льгот для малого бизнеса, которые следует учитывать. Конечно, лучший способ определить, является ли это лучшим планом действий для вашей компании, — это поговорить с налоговым экспертом.
# 1. Бизнес-питание
Вы можете списать 50% квалифицированных расходов на еду и напитки как малый бизнес. Чтобы еда была учтена, она должна быть связана с вашей работой, и вы должны вести следующие записи:
- Время и место трапезы
- Деловая связь с человеком или людьми, с которыми вы обедали
- Общая стоимость обеда
Сохранение квитанции и заметки о специфике еды на ее обратной стороне — самый простой способ отслеживать расходы на деловые обеды.
IRS устанавливает следующие условия для получения права на вычет:
- На трапезе должен присутствовать сотрудник или налогоплательщик.
- Еда не может включать ничего «щедрого или экстравагантного».
- Стоимость должна быть разумной и необходимой для ведения вашего бизнеса.
- Блюда могут подаваться клиентам, покупателям, консультантам или другим деловым партнерам — потенциальным или фактическим — для деловых целей.
№ 2. Затраты на запуск
В качестве инвестиции в вашу компанию затраты, связанные с ее запуском, считаются капитальными затратами. Реклама, обучение персонала, инвентарь, офисные помещения (или ваш домашний офис) и другие накладные расходы часто включаются в стартовые расходы малого бизнеса. Отраслевые начальные затраты и накладные расходы также могут повлиять на эти затраты.
Амортизация — процесс, позволяющий списывать капитальные затраты в течение нескольких лет, — это то, что позволяет вам ежегодно оценивать прибыльность вашей компании.
№3. Командировочные расходы в деловых целях
Все расходы, связанные с поездкой, такие как авиабилеты, проживание, плата за аренду автомобиля, чаевые, химчистка, питание и многое другое, не облагаются налогом. Полный список не облагаемых налогом расходов на командировки доступен на веб-сайте IRS. Ваша поездка должна соответствовать следующим требованиям, чтобы считаться рабочей поездкой:
- Путешествие должно быть важным для вашей работы.
- В этой поездке вы должны покинуть свой налоговый дом — город или регион, где находится ваш бизнес.
- В дополнение к тому, что вам нужно спать или отдыхать во время путешествия, вы должны проводить больше времени вдали от своего налогового дома, чем это требуется в течение обычного рабочего дня.
№ 4. Использование автомобиля в рабочих целях
Вы можете вычесть все эксплуатационные расходы и расходы на содержание, если вы используете свой автомобиль только для служебной деятельности. Вы можете вычесть расходы, понесенные в связи с использованием транспортного средства в служебных целях, только если вы также используете его в личных целях. Вычитая фактические мили, которые вы проезжаете по работе, вы можете потребовать пробег, который вы используете для своего автомобиля.
№5. Страхование бизнеса
При подаче налогов вы можете списать стоимость страховки вашего бизнеса. Если у вас есть домашний офис или вы используете часть своего дома для работы, вы можете вычесть стоимость страховки арендатора как часть списания вашего домашнего офиса.
№ 6. Расходы домашнего офиса
Согласно новым, более простым правилам IRS в отношении расходов на домашний офис, малые предприятия и независимые подрядчики, работающие из своих домов, могут вычитать пять долларов за квадратный фут площади, используемой для бизнеса, максимум до 300 квадратных футов. Чтобы иметь право на налоговый вычет, ваше рабочее пространство должно использоваться исключительно в целях, связанных с работой (вы не можете вычесть квадратные метры вашей столовой, если вы работаете там в течение дня), и вы должны регулярно использовать домашний офис в качестве основного места работы. место для ведения бизнеса.
№ 7. Уход за детьми и иждивенцами
Налоговые вычеты доступны для расходов, связанных с обеспечением иждивенцев детей или взрослых. Вы можете вычесть расходы, связанные с уходом за детьми, если они младше двенадцати лет. К взрослым иждивенцам относятся супруги и некоторые другие взрослые родственники, которые не в состоянии позаботиться о себе из-за физических или психических нарушений. В результате они имеют право на налоговые вычеты.
№ 8. Медицинские затраты
Стоимость медицинского обслуживания, такого как визиты к врачу, отпускаемые по рецепту лекарства и уход на дому, может быть заявлена в дополнение к страховым взносам. Ваши медицинские и стоматологические страховые взносы могут быть списаны, если вы работаете не по найму и платите за свое медицинское страхование.
№ 9. Расходы на энергоэффективность
Вы можете иметь право на налоговые льготы на улучшения дома, которые сделают ваш дом более энергоэффективным. Солнечные панели, солнечные водонагреватели и ветряные турбины — это лишь несколько примеров технологий альтернативной энергетики, которые вы можете вычесть из стоимости вашего дома на 30%. Веб-сайт IRS предоставляет дополнительную информацию о налоговых льготах на энергию для дома.
№10. Офисные принадлежности
Вам нужны определенные расходные материалы для ведения вашего бизнеса, независимо от того, работаете ли вы дома или в офисе. Из-за этого IRS разрешает владельцам малого бизнеса вычитать стоимость канцелярских товаров из своих налогов. Бумага для принтера, маркеры, карандаши и другие письменные принадлежности — вот лишь несколько примеров канцелярских товаров, которые можно вычесть из дохода для деловых целей. Кроме того, он содержит компьютерное программное обеспечение, которое имеет решающее значение для вашей компании.
Чтобы ваш бизнес оставался финансово устойчивым, необходимо иметь правильное страхование малого бизнеса. При подписании договора об аренде офисных помещений или подаче заявления на получение бизнес-лицензии от вас может потребоваться предоставление определенных видов страхования бизнеса. К счастью, премии по страхованию бизнеса вычитаются из дохода.
Следующие страховые полисы обычно имеют право на налоговый вычет:
- Страхование гражданской ответственности
- Страхование профессиональной ответственности
- Страхование коммерческой недвижимости
- Страхование прерывания бизнеса
- Страхование киберответственности
- Страхование оплаты труда работников
- Коммерческое автострахование
- Страхование по безработице
- Страхование здоровья и жизни
№12. Аренда офиса
Арендная плата владельцев малого бизнеса за офисные помещения вычитается из их налогооблагаемого дохода. В дополнение к стоимости аренды за фактическую площадь здания, вы также можете списать расходы на бизнес-гараж.
Следует провести принципиальное различие между вычетом расходов на домашний офис и вычетом арендной платы. На этот вычет имеют право только владельцы бизнеса, которые платят арендную плату за недвижимость, отличную от своего дома.
№ 13. Интернет и телефонные счета
По данным IRS, ваши расходы на интернет и телефонную связь могут быть списаны за счет федерального подоходного налога, подлежащего уплате в 2022 году. Единственное требование состоит в том, что ежедневное использование вашего телефона и Интернета должно быть необходимо для функционирования вашего бизнеса.
Кроме того, вы можете вычесть стоимость любого Wi-Fi, за который вам приходится платить во время деловых поездок или проживания. Однако, когда вы используете свой служебный телефон и Интернет в личных целях, с этим вычетом все может стать немного сложнее.
Что можно списать как коммерческие расходы?
При подаче декларации о подоходном налоге малые предприятия, независимые подрядчики и владельцы бизнеса могут вычесть различные коммерческие расходы, в том числе:
- Арендная плата, коммунальные услуги и другие расходы офиса.
- Аппаратное и программное обеспечение для офисов, в том числе.
- Взносы на медицинское страхование
- Счета за служебный телефон
- Курсы повышения квалификации
- Парковка для деловых поездок
- Командировочные расходы, связанные с ведением бизнеса, такие как проживание, транспорт и перелеты.
На какие вычеты я могу претендовать как владелец малого бизнеса?
- Вычет домашнего офиса
- Деловое использование вашего автомобиля
- Заработная плата и льготы сотрудников
- Путевые расходы
- Канцелярские товары и оборудование
- Реклама и маркетинг
- Профессиональные сборы
- амортизация
Получают ли малые предприятия налоговые вычеты?
Малые предприятия, независимые подрядчики и владельцы бизнеса могут вычитать различные коммерческие расходы, такие как расходы на автомобиль и пробег, когда они подают свои подоходные налоги. расходы, связанные с офисом, такие как аренда и коммунальные услуги. Канцелярские товары, включая компьютеры, программное обеспечение и т. д.
Что такое 20-процентные налоговые вычеты для малого бизнеса?
Налогооблагаемый доход не должен превышать 182,100 364,200 долларов США для одиноких заявителей или 2023 20 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку в 20 году. Ваш транзитный вычет равен 20% вашего квалифицированного дохода от бизнеса (QBI), если ваш доход меньше этого предела. Вычет позволяет квалифицированным налогоплательщикам списывать до XNUMX% их QBI, а также XNUMX% квалифицированных дивидендов от публично торгуемых товариществ (PTP) и инвестиционных фондов недвижимости (REIT).
Как я могу уменьшить налоги с ООО?
Владельцы ООО могут уменьшить свои налоги следующими способами:
- Переклассификация ваших налогов.
- Получение налоговых вычетов для бизнеса.
- С помощью самостоятельных пенсионных счетов.
- За вычетом стоимости медицинской страховки.
- Использование убытков от вашего ООО для снижения налогооблагаемого дохода.
Заключение
Ведение учета ваших расходов в течение налогового года имеет решающее значение, если вы хотите иметь возможность претендовать на налоговые вычеты для малого бизнеса. Ведение тщательного учета облегчает подачу налоговых деклараций и гарантирует, что у вас есть необходимая подтверждающая документация в случае проверки. Когда вы закончите контрольный список налоговых вычетов для малого бизнеса и подадите свои налоги, взгляните на свою программу коммерческого страхования.
Статьи по теме
- НАЛОГОВЫЕ ВЫЧИСЛЕНИЯ ДЛЯ БИЗНЕСА: что это такое, небольшие вычеты, транспортное средство и контрольный список
- ЧТО ТАКОЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧИСЛЕНИЯ: Примеры, пожертвования, стандартные и расходные налоговые вычеты
- КАК УМЕНЬШИТЬ НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: лучшие простые стратегии!
- НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ HOME OFFICE: все, что вам нужно знать
Рекомендации
