Эта статья содержит подробную информацию о подоходном налоге штата Орегон по сравнению с Калифорнией, ставках, уклонении от подоходного налога штата Орегон и налога с продаж. В последний раз налоговые категории штата Орегон менялись в 2018 налоговом году, за два года до 2020 года, а налоговые ставки ранее пересматривались в 2010 году. Налоговые категории штата Орегон индексируются с учетом инфляции и обновляются ежегодно, чтобы отражать изменения в стоимости жизни.
Предельные налоговые ставки в Орегоне варьируются от 5% (самая низкая налоговая ставка в штате Орегон) до 9.9%. (самая высокая налоговая категория штата Орегон). Каждая предельная ставка применяется только к доходам в рамках применимой предельной налоговой категории.
Различные налоговые категории применяются к различным типам подачи документов в штате Орегон. Супружеские пары, подающие декларацию о подоходном налоге штата Орегон совместно, обычно имеют более низкие налоговые категории, чем те, кто подает декларацию по отдельности или в индивидуальном порядке.
Ставки подоходного налога штата Орегон
В таблице ставок подоходного налога штата Орегон на сезон подачи налоговых деклараций 2020–2021 гг. есть четыре категории подоходного налога со ставками ИЛИ 4.75%, 6.75%, 8.75% и 9.9% для одиноких, состоящих в браке, подающих совместную декларацию, состоящих в браке, подающих раздельную декларацию, и главы Бытовые статусы. Три нижние ставки подоходного налога штата Орегон снизились по сравнению с предыдущим годом. Из-за ежегодной корректировки на инфляцию суммы в тех же трех категориях с более низким подоходным налогом увеличились.
Ставка подоходного налога и налоговые категории штата Орегон показаны ниже и применяются к доходам, полученным в период с 1 января 2020 г. по 31 декабря 2020 г. Ожидается, что ставка подоходного налога штата Орегон останется неизменной в 2021 г. с тремя нижними категориями подоходного налога. увеличивается за счет годовой корректировки на инфляцию.
Таблица подоходного налога штата Орегон
Глядя на налоговую ставку и налоговые категории, мы видим, что штат Орегон собирает подоходный налог с физических лиц по-разному в зависимости от того, состоите ли вы в браке или одиноки. Мы также можем видеть прогрессивный характер ставок подоходного налога штата Орегон, которые варьируются от самой низкой налоговой ставки ИЛИ в 4.75% до самой высокой ставки ИЛИ в 9.9%.
Для одиноких налогоплательщиков штата Орегон, которые живут и работают в штате:
- Ставка налога на первые 3,600 долларов США налогооблагаемого дохода составляет 4.75%.
- Для налогооблагаемого дохода от 3,601 до 9,050 долларов ставка налога составляет 6.75%.
- Ставка налога 8.75% на налогооблагаемый доход от 9,051 125,000 до XNUMX XNUMX долларов США.
- На налогооблагаемый доход, превышающий 125,000 9.9 долларов США, ставка налога составляет XNUMX%.
Для состоящих в браке налогоплательщиков штата Орегон, которые живут и работают в штате:
- Ставка налога на первые 7,200 долларов США налогооблагаемого дохода составляет 4.75%.
- Для налогооблагаемого дохода от 7,201 до 18,100 долларов ставка налога составляет 6.75%.
- Ставка налога 8.75% на налогооблагаемый доход от 18,101 250,000 до XNUMX XNUMX долларов США.
- На налогооблагаемый доход, превышающий 250,000 9.9 долларов США, ставка налога составляет XNUMX%.
Налоговые ставки ИЛИ и несколько налоговых групп остаются неизменными для одиноких, состоящих в браке, подающих совместную, состоящих в браке, подающих отдельно, и статусов подачи главой домохозяйства. Тем не менее, размер подоходного налога штата Орегон для совместной подачи заявления о браке удваивается с 3,600 до 7,200 долларов по ставке 6.75%, а самый высокий уровень налога удваивается со 125,000 250,000 до 9.9 XNUMX долларов по ставке XNUMX%. В штате Орегон размер подоходного налога для лиц, состоящих в браке, подают раздельно, в два раза меньше, чем для лиц, состоящих в браке, подающих совместную налоговую декларацию.
Как работают шкалы подоходного налога штата Орегон?
Технически у вас нет только одной «налоговой категории»; вы платите все предельные налоговые ставки штата Орегон, от самой низкой налоговой категории до налоговой категории, в которой вы заработали свой последний доллар. Тем не менее, ваша налоговая категория штата Орегон — это то место, куда попадает ваш последний заработанный доллар для целей сравнения в любом данном налоговом периоде.
Считайте подоходный налог в скобках фиксированной суммой для всех доходов до самой высокой налоговой категории плюс предельный процент от любой прибыли выше этой.
Используя эту модель, на приведенной ниже диаграмме разбиваются налоговые категории штата Орегон:
Пределы и ставки подоходного налога штата Орегон для нерезидентов и нерезидентов: лица, подающие заявление в одиночку или состоящие в браке, подают отдельно. Если вы работаете неполный рабочий день или не являетесь резидентом штата Орегон, ваша налоговая категория и ставка также будут определяться вашим доходом:
- Если ваш доход превышает 0 долларов США, но не превышает 3,650 долларов США, ваш налог составляет 4.75% от вашего налогооблагаемого дохода в штате Орегон.
- Если ваш доход превышает 3,650 долларов, но не превышает 9,200 долларов, ваш налог составляет 173 доллара плюс 6.5% от превышения 3,650 долларов.
- Если ваш доход превышает 9,200 125,000 долларов, но не превышает 548 8.75 долларов, ваш налог составляет XNUMX долларов плюс XNUMX% от превышения.
- Если ваш доход превышает 125,000 10,681 долларов США, ваш налог составляет 9.9 XNUMX доллар США плюс XNUMX% превышения.
Ставки и рамки подоходного налога штата Орегон для нерезидентов и резидентов, проживающих неполный год: глава семьи, женатый, подающий совместную декларацию, или квалифицированная вдова (er).
Если вы состоите в браке, являетесь главой семьи или квалифицированным вдовцом, а также живете неполный год или не являетесь резидентом штата Орегон, ваша налоговая категория и ставка также будут определяться вашим доходом:
- Если ваш доход превышает 0 долларов США, но не превышает 7,300 долларов США, ваш налог составляет 4.75% от вашего налогооблагаемого дохода в штате Орегон.
- Если ваш доход превышает 7,300 долларов, но не превышает 18,400 долларов, ваш налог составляет 347 доллара плюс 6.5% от превышения 7,300 долларов.
- Если ваш доход превышает 18,400 250,000 долларов, но не превышает 1,096 8.75 долларов, ваш налог составит 18,400 XNUMX долларов плюс XNUMX% от превышения XNUMX XNUMX долларов.
- Если ваш доход превышает 250,000 21,361 долларов США, ваш налог составляет 9.9 XNUMX доллар США плюс XNUMX% превышения.
Вычеты по подоходному налогу для штата Орегон
Стандартный вычет
Орегон предоставляет стандартный вычет своим налогоплательщикам. Стандартный вычет штата Орегон позволяет налогоплательщикам уменьшить свой налогооблагаемый доход на 2,350 долларов США для одиноких граждан, 4,700 долларов США для граждан, подающих совместную декларацию, 3,780 долларов США для глав домохозяйств и 4,700 долларов США для соответствующих требованиям вдовцов в 2021 налоговом году.
Если их супруг(а) решил детализировать свои вычеты, те, кто состоит в браке и подают документы отдельно в штате Орегон, не имеют права на стандартный вычет. Кроме того, если вам 65 лет или больше, или вы слепы, вы можете иметь право на дополнительный стандартный вычет:
- Индивидуальные заявители и глава семьи: 1,200 долларов США.
- Налоговый кредит в размере 1,000 долларов США предоставляется вдовцам и супружеским парам, подающим совместную заявку.
Оценщик подоходного налога штата Орегон
Вы можете использовать оценщик подоходного налога слева, чтобы рассчитать расчетный налог штата Орегон и федеральный подоходный налог на основе самых последних налоговых категорий. Помните, что этот оценщик предполагает, что весь доход получен из заработной платы, использует стандартный вычет и игнорирует налоговые кредиты.
Подоходный налог Орегона по сравнению с Калифорнией
Между подоходным налогом штата Орегон и налогом штата Калифорния есть существенные различия, которые подробно описаны ниже.
№1. Государственный подоходный налог
Орегон был одним из первых штатов на Западном побережье, где ввели подоходный налог. Он имеет прогрессивный подоходный налог с четырьмя категориями подоходного налога и ставками от 4.85% до 9.9%. Максимальная предельная ставка в Орегоне (9.9%) является одной из самых высоких в стране, но ее платит лишь небольшой процент налогоплательщиков. Это относится только к лицам, подающим одиночные заявки, которые зарабатывают не менее 125,000 250,000 долларов США в год, или к совместным заявителям, которые зарабатывают не менее XNUMX XNUMX долларов США в год.
В Калифорнии, как и в Орегоне, действует прогрессивный подоходный налог. Это означает, что те, кто зарабатывает меньше, платят более низкую ставку налога, а те, кто зарабатывает больше, платят более высокую ставку налога. В Калифорнии есть десять категорий доходов от 1% до 13.3%. Максимальная предельная ставка штата является самой высокой в стране, но она применяется только к налогоплательщикам с налогооблагаемым доходом более 1 миллиона долларов.
№2. Налог с продаж
В то время как в большинстве штатов при покупке товаров и услуг взимается налог с продаж, в Калифорнии применяется уникальный подход. Минимальный налог с продаж в Калифорнии является одним из самых высоких в стране и составляет 7.25%. Однако в некоторых городах Калифорнии ставки еще выше из-за многочисленных дополнительных налогов с продаж в городах и округах. Менее половины городов Калифорнии имеют налог с продаж в размере 7.25%. Например, в округе Лос-Анджелес налог с продаж составляет 9.5%, а в соседнем Калвер-Сити - 10.25%.
С другой стороны, ни штат, ни местные органы власти не взимают в Орегоне никаких налогов с продаж. Это одно из существенных финансовых преимуществ жизни в Орегоне.
№ 3. Налог на имущество
В Орегоне 1,200 местных налоговых округов с разными ставками налога на имущество. Сбором налогов в основном управляют 36 округов штата Орегон, которые оценивают имущество и определяют причитающиеся налоги. Орегон занимает 25-е место по эффективной ставке налога на имущество, составляющую 0.90%. Однако налоговые ставки значительно различаются между округами. Например, в округе Жозефин самый низкий показатель — 0.58%, а в округе Морроу — самый высокий — 1.24%.
Предложение 13, принятое в 1978 году, установило максимально допустимую ставку налога на имущество в Калифорнии на уровне 1% от оценочной стоимости дома. Ограниченная оценочная стоимость увеличивается до 2% в год, если дом не подвергался строительству или смене владельца. Этот закон помог удержать платежи по налогу на недвижимость в Калифорнии ниже среднего по стране, что в некоторых случаях является значительным.
Как избежать подоходного налога штата Орегон
Теперь, когда вы знаете, что в штате Орегон высокие ставки подоходного налога, вы можете задаться вопросом, как их избежать — или уехать, если вы уже это сделали. В отличие от федеральных налогов, вы не можете претендовать на освобождение от налогов, если получаете доход за пределами штата, поэтому в конечном итоге вам придется переехать.
Однако я не рекомендую просто переехать в соседний штат и объявить об этом. Переезд из Калифорнии в Неваду может помочь вам сэкономить несколько долларов, но вы все равно ежегодно будете платить дяде Сэму свой с трудом заработанный доход.
Чтобы получить значительные налоговые льготы, рассмотрите такие стратегии, как переезд в другую страну, чтобы претендовать на освобождение от доходов за рубежом, и легальное использование оффшорных компаний для уменьшения вашего налогового счета в США.
Переезд в Пуэрто-Рико также может быть вариантом для некоторых предпринимателей… Однако будьте осторожны с промоутерами, которые рекламируют его как панацею от налогов США. Если вы живете в штате с высокими налогами, таком как Калифорния или Орегон, вы должны начать планировать свой переезд как можно скорее.
Тем не менее, вполне естественно колебаться по поводу переезда в совершенно новое место. Вы можете скучать по калифорнийским пляжам или энергии Нью-Йорка. Ответ на эту нерешительность прост: путешествовать.
Путешествие в Таиланд или на Карибы. Вы быстро обнаружите, что калифорнийские пляжи не так уж и хороши, и вы можете жить так же близко к этим лучшим пляжам, платя лишь часть стоимости жизни в Калифорнии.
Высок ли подоходный налог в штате Орегон?
Эффективная ставка индивидуального подоходного налога в Орегоне, составляющая 23.37%, — чуть выше, чем в Массачусетсе и Коннектикуте, — была подкреплена эффективной ставкой налога штата в размере 7%, которая была самой высокой среди штатов.
Подоходный налог в Орегоне или Калифорнии выше?
Калифорния имеет самый высокий уровень подоходного налога с максимальной ставкой налога 13.3%. Самая низкая налоговая ставка в Калифорнии составляет 1%, что является одним из самых слабых показателей в стране. В Орегоне самая высокая ставка подоходного налога с 9.9% в самой высокой категории.
Какова ставка налога на прибыль в штате Орегон на 2023 год?
- Свыше 0 долларов США, но не более 7,500 долларов США: 219.00 долларов США плюс 4.75%
- Более 7,500 18,900 долларов США, но менее 575.00 6.75 долларов США: 7,500 долларов США плюс XNUMX% от любой суммы, превышающей XNUMX XNUMX долларов США.
- Свыше 18,900 1,345.00 долларов США: 8.75 XNUMX долларов США плюс XNUMX% от суммы превышения.
Является ли Орегон благоприятным для налогообложения штатом?
В штате Орегон умеренно низкая налоговая ставка. Хотя государство не облагает налогом пособия по социальному обеспечению, оно облагает налогом другие формы пенсионного дохода, такие как снятие средств с пенсионных счетов. Кроме того, как государственные, так и частные пенсионные доходы частично облагаются налогом. Заработная плата облагается фиксированным налогом, при этом предельная ставка государственного налога установлена в размере 9%.
Дешевле ли жить в Орегоне или Калифорнии?
Расходы на проживание
Калифорния стоит на 19.3% дороже, чем Орегон. В Калифорнии все будет дороже, включая жилье, аренду, продукты и ежемесячные расходы. В Калифорнии жилье стоит на 39.5% дороже, транспорт — на 11.5%, а ежемесячные расходы на продукты, вероятно, выше на 11.8%.
Какое государство наиболее благоприятно для налогообложения?
Вайоминг. Вайоминг — самый благоприятный для налогообложения штат для семей среднего класса! Во-первых, в Вайоминге нет подоходного налога.
Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге штата Орегон
Какой штат наиболее благоприятен для пенсионеров?
Аляска, Флорида, Джорджия, Кентукки, Миссисипи, Невада, Нью-Гэмпшир, Пенсильвания, Южная Дакота и Вайоминг входят в десятку наиболее благоприятных для пенсионеров штатов (в произвольном порядке).
Какие три наименее облагаемых налогом штата в США?
Все хотят, чтобы их налоговый счет был уменьшен. Один из вариантов — жить в штате, где нет подоходного налога. Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Теннесси, Техас и Вайоминг в настоящее время не имеют подоходного налога штата.
Является ли Орегон благоприятным для пенсионеров штатом?
Для пенсионеров Орегон умеренно благоприятен в плане налогообложения. Как указывалось ранее, он освобождает пенсионные пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата. Он также не имеет налога с продаж и немного ниже налогов на недвижимость, чем в среднем по стране.
Статьи по теме
- ГРАНТЫ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА ОРЕГОН: ЛУЧШИЕ списки 2023 г. (Руководство по подаче заявки)
- ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ: Как рассчитывается федеральный подоходный налог?
- Грант Oregon Opportunity Grant: требования, сроки и руководство по подаче заявления
- НАЛОГОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ: определение и принцип работы
- Предельные затраты: значение, формулы и способы расчета, упрощенно!!!
- ЗАКОН ОРЕГОНА ОБ ОТПУСКЕ ПО БОЛЬНИЧЕСТВУ: все, что вам нужно знать
Рекомендации
