Если вы используете свой автомобиль для бизнеса или другой деятельности, например, для лечения или благотворительной деятельности, вы можете иметь право вычесть свои расходы для целей налогообложения. Поэтому необходимо узнать, как выбрать метод возмещения пробега, какая документация вам нужна и как заявить добровольный налоговый вычет из вашей налоговой декларации в соответствии с правилами IRS 2023 года.
Налоговый вычет за пробег 2023
Ваша способность вычитать деньги определяется нормальным пробегом, а не вашими фактическими расходами на транспортное средство. Эти ставки часто используются предприятиями для выплаты компенсации сотрудникам, которые используют собственные автомобили в служебных целях. Вы можете использовать их для расчета собственного вычета, если вы работаете не по найму.
Кто может списать километраж за переезд?
Только военнослужащие, находящиеся на действительной военной службе, которые были назначены на постоянную смену места службы, имеют право вычитать свои мили, связанные с перемещением. В противном случае этот вычет за пробег недействителен.
Кто может вычесть мили по медицинским показаниям?
Только если ваши общие неоплаченные медицинские расходы превышают 7.5% вашего скорректированного валового дохода (AGI), вы имеете право вычесть медицинские расходы из ваших налогов. Вы можете либо получить налоговые вычеты на свои фактические расходы на бензин и масло, либо на ваш пробег по обычной ставке 18 центов за милю в 2022 году и 22 цента за милю в 2023 году. Плата за парковку и дорожные сборы также являются допустимыми вычетами.
Для вашего собственного медицинского обслуживания вы можете вычесть мили. В рамках предписанного курса терапии вы также можете навестить психически больного иждивенца или отвезти подростка на лечение.
Кто имеет право списывать мили на благотворительные цели?
Вы имеете право на вычет годовой максимум, если вы путешествуете для волонтерской деятельности. В качестве альтернативы вы можете списать свои расходы на топливо, но не другие сопутствующие расходы на ваш автомобиль, такие как амортизация, техническое обслуживание, страхование и сборы.
Кто может претендовать на налоговый вычет за пробег в 2023 году?
Самозанятые лица, владельцы бизнеса, военнослужащие резерва вооруженных сил, квалифицированные исполнители, государственные или местные государственные служащие, работающие на платной основе, а также работники, несущие расходы в связи с ухудшением состояния здоровья, могут претендовать на налоговый вычет за пробег в 2023 году. совершено в коммерческих целях, имеет право на вычет миль.
Кроме того, те, кто ездит на работу, в школу или на благотворительность, имеют право вычесть свой пробег. Следовательно, ставка ниже, и есть условия и ограничения, которые необходимо соблюдать.
Вот процедуры вычета миль из ваших налогов.
У вас есть два варианта вычета миль из ваших расходов.
- Адаптируйте норму пробега к ситуации. Эта стратегия включает в себя отслеживание пробега, связанного с вашим бизнесом, и умножение его на стандартную норму пробега, одобренную IRS.
- Это стоило 58.5 цента для коммерческих целей, 18 центов для медицинских расходов и 14 центов для благотворительной деятельности в течение первых шести месяцев.
- Это 62.5 цента для коммерческого использования, 22 цента для медицинского использования и 14 центов для благотворительного использования во второй половине 2023 года.
- Используйте ваши фактические расходы. При подаче заявления о вычете пробега IRS позволяет людям отслеживать свои реальные расходы. Использование этого метода позволит вам отслеживать все расходы на транспортное средство, а не только пробег.
Как вычесть мили из налогов
Ниже перечислены пять шагов, которые вы должны выполнить, чтобы вычесть мили из ваших налогов.
№1. Выберите метод расчета.
Должен быть выбран либо обычный метод вычета миль, либо метод реальных расходов. За первый год эксплуатации автомобиля необходимо также использовать обычную норму пробега. Если у вас есть достаточно записей, вы можете вычислить свой вычет, используя оба метода, а затем выбрать тот, который предлагает вам самый высокий вычет.
№ 2. Соберите свои документы.
От того, какой вариант вы выберете, будет зависеть необходимый пакет документов. Вам потребуется журнал учета пробега, если вы решите вычесть пробег обычным способом. Вам понадобятся квитанции, подтверждающие ваши расходы, если вы используете фактические расходы. Тем не менее, отслеживание ваших миль поможет вам определить, какой путь приведет к большему вычету.
№3. Определите свой допустимый вычет.
Пришло время изучить специфику вычетов по налогу на пробег. Если вы требуете стандартного вычета миль, умножьте общее количество деловых миль, накопленных вами за год, на ранее упомянутую стандартную норму миль. Если вы решите использовать реальные расходы, подсчитайте все свои ежегодные расходы на поездки, связанные с транспортным средством, и умножьте эту сумму на долю раз, когда ваш автомобиль используется для работы или благотворительной деятельности.
№ 4. Заполнение формы
В Таблице C, Часть II, Строка 9 вы должны указать свои расходы на автомобиль, если вы являетесь владельцем бизнеса или работаете не по найму. Здесь будут использоваться обычные вычеты из пробега или фактические расходы, которые вы подсчитали. Кроме того, вы должны заполнить часть IV, в которой вы должны предоставить определенные сведения о своем автомобиле, в том числе:
- Год, когда вы начали использовать свой автомобиль в рабочих целях
- Общее расстояние, которое вы проехали на своем автомобиле, а также расстояние, которое он использовал:
- грузоперевозки
- бизнес
- Другие контрактные услуги
3. Был ли доступен ваш автомобиль, когда вы не работали?
4. Есть ли у вас или вашего партнера доступ к другому автомобилю для личного пользования?
5. Есть ли у вас доказательства вашего вывода?
Приложение C можно заполнить на бумаге, через Интернет, через профессиональное налоговое агентство или через электронный файл IRS.
Если вы вычитаете пробег по медицинским показаниям, в строке 1 Графика А вычет миль будет включен в ваши общие невозмещаемые медицинские расходы. Вы должны использовать График А, Строка 12 для вычета благотворительных миль. Обычная ставка миль может применяться к благотворительным пожертвованиям или к фактическим затратам из собственного кармана. Инструкции по Приложению A касаются ограничений на сумму, которую вы можете вычесть.
№ 5. Храните свои записи
Обязательно сохраните свои записи. Вы должны хранить их в течение трех лет, и вы должны сохранить их на случай, если они понадобятся вам в качестве улики.
Почему отслеживание и получение миль выгодно
Любой, кто регулярно использует свой автомобиль для работы, знает, как быстро могут расти расходы. Отслеживая свой пробег с помощью счетчика пробега, вы можете избавить себя от головной боли, связанной с ручным ведением записей о пробеге, и сэкономить деньги, вычитая их из налогов. Если вам когда-нибудь понадобится создать свои журналы для аудита, приложения для отслеживания пробега, такие как Driversnote, сохранят их в безопасности.
Правила возмещения миль IRS
Стоимость вождения в рабочих целях покрывается правилами возмещения расходов IRS. В эту сумму входят расходы на бензин, содержание, износ и другие допустимые автомобильные расходы. В отличие от правил автомобильного пособия, которые предусматривают фиксированную сумму с течением времени, возмещение расходов на пробег IRS обычно рассчитывается в конце налогового года. Обычная ставка пробега часто будет использоваться для определения вашей компенсации. Обычная плата за пробег на 2023 год составляет 58.5 цента за каждую деловую милю.
Когда сотруднику должны возместить мили?
Если сотрудник ездит на собственном автомобиле в служебных поездках, он имеет право на компенсацию пробега. Например, продавец, который тратит несколько часов в день на поездки, чтобы встретиться с покупателями, может получить компенсацию или компенсацию за автомобиль. В зависимости от вашей работы, вы можете иметь право на компенсацию. Никогда не повредит узнать, если вы не уверены, возмещает ли ваш работодатель пробег! Кроме того, это прекрасная тема для обсуждения на собеседовании.
Какие правила применяются к возмещению миль?
IRS обычно не устанавливает правила возмещения расходов на пробег; скорее, ваш работодатель делает. Ваше предприятие должно вести надлежащий учет пробега сотрудников, чтобы возмещение расходов на пробег считалось «не облагаемым налогом». Проще говоря, ответственный план гарантирует, что во всех заявленных расходах присутствуют следующие элементы:
- Деловые отношения
- Учитываются должным образом
- Любая дополнительная компенсация возмещается.
Компаниям не нужно указывать стоимость пробега в качестве оплаты при использовании подотчетного плана. Следовательно, это не повлияет на ваш налогооблагаемый доход. Чтобы Happy News возместила расходы на деловые мили, большинство сотрудников должны вести журнал учета пробега. Когда работодатели подают свои налоги, применяются те же правила.
Есть несколько способов следить за расстоянием. Таким образом, загрузка приложения для отслеживания пробега, несомненно, является лучшим способом действий. Вы можете автоматически отслеживать свои ежедневные деловые поездки, не мешая своему рабочему дню.
Является ли возмещение пробега федеральным законом?
Некоторые работники могут быть удивлены, узнав, что федеральный закон не требует возмещения расходов на километраж. На самом деле IRS не установила каких-либо официальных правил для программ возмещения расходов на пробег с 2022 года. Кроме того, не существует определенной стандартной ставки возмещения, поскольку предприятия могут выбирать свою собственную ставку или следовать рекомендациям IRS. При этом в некоторых юрисдикциях, таких как Массачусетс и Калифорния, действуют законы, регулирующие возмещение пробега. Чтобы быть уверенным, рекомендуется свериться с законодательством штата.
Волонтерский налоговый вычет за мили
Вы можете иметь право на вычет налога на пробег, если вы посвящаете свое время благотворительной деятельности. Вычет предназначен для сокращения расходов, связанных с волонтерской работой в свободное время в качестве отдельного лица или в составе организации.
Что считается благотворительным пробегом
Если организация еще не возместила вам расходы, IRS заявляет, что любой пробег, на который вы используете свой личный автомобиль при оказании услуг благотворительным организациям, подлежит вычету из благотворительного пробега.
Для проведения благотворительных акций вы можете выходить за пределы своего места жительства, соблюдая следующие правила:
- Путешествие должно осуществляться от имени уполномоченной благотворительной организации.
- С вашей поездкой не должно быть связано много времени для отдыха, отпуска или личных удовольствий.
Какова ставка миль за благотворительные взносы?
Стоимость проезда в благотворительных целях составляет 0.14 цента за милю. Эта ставка не менялась с 1998 года и определяется законом. Вы можете принять решение о вычете фактических затрат на мили, пройденные в поддержку благотворительных организаций, а не обычную ставку благотворительных миль, включая цены на бензин и нефть. Другие расходы, связанные с транспортным средством, такие как регистрация, страховка, шины, техническое обслуживание и амортизация, не могут быть списаны как благотворительные расходы на пробег.
Вы можете списать свои расходы на парковку и дорожные сборы независимо от используемой вами стратегии удержания.
Какие расходы можно списать в результате неиспользования собственного автомобиля в путешествии
Если вы уехали более чем на сутки, вы можете списать такие расходы, как гостиница и питание, а также авиа, железнодорожные, автобусные и такси тарифы.
Как работает вычет налога на добровольные мили
Налоговое законодательство ограничивает вычет пробега для волонтеров, которые используют свои автомобили для работы от имени некоммерческой организации, всего до 14 центов за милю, что было установлено законом несколько десятилетий назад. Любая сумма, превышающая 14 центов за милю, которую добровольцы выплачивают благотворительной организации в связи с их путевыми расходами, должна облагаться налогом.
Как оплачиваются мили?
Стоимость возмещения пробега рассчитывается в центах за милю.
Что такое стандартный пробег?
С 1 января 2023 года в отношении поездок будут применяться новые ставки налоговой службы США. Новые тарифы на километраж увеличены по сравнению с ставками начала 2022 года: 58.5 цента за милю для деловых целей, 18 центов за милю для медицинских или транспортных целей и 62.5 цента за милю для коммерческих целей.
Что такое пробег автомобиля?
Вопрос в том, сколько километров машина проедет на одном литре топлива.
В чем разница между милями и пробегом?
Пробег — это термин, используемый для описания пройденного вами расстояния, выраженного в милях. Они путешествуют в основном по городу и по городу. Пробег автомобиля — это расстояние, которое он может преодолеть на одном галлоне или литре топлива.
Похожие сообщения
- ЧТО ТАКОЕ МИЛЬЯ: Ставка, вычет и возмещение
- КАК РАССЧИТАТЬ ПРОБЕЛИ: Как рассчитать возмещение 2023
- ЛУЧШИЕ СПОСОБЫ ПОКУПКИ АВТОМОБИЛЯ ДЛЯ БИЗНЕСА: Преимущества и главные советы
- ВОЗМЕЩЕНИЕ МИЛЕЙ 2023: правила, тариф и форма
- ВОЗМЕЩЕНИЕ ЗА ГАЗ: значение, ставка, как рассчитать и запросить
Рекомендации
