Предприятия всех размеров должны платить и уплачивать федеральные, государственные и местные налоги, чтобы избежать проблем с законом. Однако вид налогов, которые должна платить ваша фирма, зависит от ее местонахождения и организационной структуры. С другой стороны, если вы, как физическое лицо, не подаете и не платите налоги вовремя, и у вас есть задолженность, вы будете платить проценты и штраф за просрочку платежа. И IRS объявила крайний срок подачи федеральных подоходных налогов для всех налогоплательщиков — 18 апреля 2023 года вместо 15 апреля. Это результат праздника Дня эмансипации округа Колумбия. Но как вы платите налоги? В этой статье основное внимание уделяется тому, как платить налоги на самозанятость или в качестве независимого подрядчика, а также где и когда (ежеквартально, ежегодно) их платить.
Как платить налоги
Никому не нравится получать налоговый счет по почте. Но важно знать свои варианты оплаты на случай, если вы должны деньги за налоги. Ниже вы узнаете о том, как вы можете платить налоги и принять обоснованное решение.
№1. Прямая оплата
Прямая оплата является альтернативой для тех, кто хочет избежать каких-либо расходов при уплате налогов. Вы можете использовать эту опцию, чтобы быстро и легко оплатить причитающийся налог со своего банковского счета, и вы мгновенно получите квитанцию о своей транзакции. Ваш план платежей может быть настроен за 30 дней вперед, и у вас будет до двух рабочих дней до наступления срока платежа, чтобы внести какие-либо коррективы или полностью отменить его.
№2. Электронный вывод средств
Вы также можете оплатить налоги с помощью электронного вывода средств (EFW), хотя ваш банк или кредитный союз может взимать с вас комиссию. Единственный способ использовать этот способ оплаты — это подать свои федеральные налоги в электронном виде через программное обеспечение для подготовки налогов, специалиста по налогам или через службу бесплатных файлов IRS. С помощью EFW вы можете оплатить разовый или повторяющийся счет в электронном виде со своего банковского счета и настроить автоматические платежи за год вперед.
№3. Электронная система уплаты федеральных налогов
Электронная система уплаты федеральных налогов — это еще один вариант урегулирования ваших налоговых обязательств перед правительством (EFTPS). Чтобы произвести платеж с помощью этого метода, вам потребуется ваш номер социального страхования (SSN) или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), личный идентификационный номер (PIN), интернет-пароль и безопасный браузер. Если вы хотите подписаться на эту услугу, вы можете сделать это через Интернет или по телефону, и процесс регистрации займет до пяти дней. Используя EFTPS, вы можете настроить платежи на год вперед и получать мгновенное подтверждение каждой транзакции.
№ 4. Кредитные и дебетовые карты
Вы можете оплатить налоги онлайн или по телефону с помощью дебетовой или кредитной карты. Служба внутренних доходов не оценивает стоимость этой услуги, хотя обычно это делают сторонние поставщики. За использование PayUSAtax, Pay1040 или ACI Payments, Inc. взимается плата. Обычная плата за использование дебетовой карты составляет от 2 до 4 долларов. Комиссия за покупки кредитной картой рассчитывается как фиксированный процент от общей стоимости покупки. С налогоплательщика может взиматься комиссия в размере 19.90 долларов США за кредитную транзакцию на сумму 1,000 долларов США и комиссия в размере 199 долларов США за кредитную операцию на сумму 10,000 XNUMX долларов США. Вы можете оплатить налоги любым из следующих способов: Visa, Discover, American Express, Mastercard, STAR, Pulse, NYCE, Accel, PayPal или PayNearMe.
№5. Наличные
Вы можете заплатить налоги наличными, но вы не можете отправить наличные по почте. Вам придется совершить поездку в банк или магазин, который занимается денежными операциями. Вы также можете произвести платеж в любом из Центров помощи налогоплательщикам (TAC) Налогового управления США, которые расположены во многих удобных магазинах и аптеках.
Чтобы произвести платеж наличными розничному партнеру IRS, посетите веб-сайт платежей ACI и выполните указанные там действия. После этого вы получите проверочный номер на свою электронную почту, которую вы можете либо распечатать, либо сохранить на своем мобильном устройстве.
С другой стороны, если вы платите наличными в розничном магазине или в другом месте, с вас будет взиматься комиссия в размере 1.50 или 3.99 доллара США при предоставлении этого кода.
Между тем, чтобы процесс TAC работал, вам необходимо сначала назначить встречу в центрах помощи налогоплательщикам как минимум за 30–60 дней.
Во время разговора по телефону вы поделитесь своими предположениями относительно общей суммы, которую вы планируете заплатить, и конкретных счетов, которые вы будете использовать для покрытия этой суммы. Вам нужно будет принести платеж и необходимые документы на встречу, где вы также сможете назначить любые необходимые последующие визиты.
№ 6. Чек или денежный перевод
Если вы предпочитаете не платить налоги онлайн, IRS также принимает чеки и денежные переводы. Казначейству Соединенных Штатов должен быть выдан чек на эту сумму. Вместе с платежом вы также должны подать форму 1040-V. Адрес, по которому следует отправить форму и платеж, указан на обратной стороне формы 1040-V. Однако не забудьте указать в чеке следующие данные:
- Ваше имя
- ваш адрес
- Ваш номер телефона
- Ваш SSN или ITIN
- SSN первого лица, указанного в вашей форме 1040 (при совместной подаче)
- Налоговый год, за который вы оплачиваете счет
- Тип заполненной вами декларации по индивидуальному подоходному налогу
- Сумма платежа должна быть написана именно так: $XXX.XX (без тире и линий).
№ 7. Долгосрочный план платежей
Если вы не в состоянии уплатить налог в полном объеме, лучшим вариантом является долгосрочное соглашение о рассрочке. Онлайн-заявки на долгосрочные планы платежей доступны для должников с остатками менее 50,000 XNUMX долларов США.
Как правило, IRS взимает с вас плату, если вы решите подать это заявление по телефону или лично.
Когда ваше соглашение о рассрочке действует с использованием этой процедуры, ставка за неуплату снижается с 5% в месяц до 25% в месяц, но вам по-прежнему будут начисляться проценты и штрафы за просрочку платежа до тех пор, пока вы не уплатите причитающиеся налоги в полном объеме. .
При согласовании плана платежей с IRS вы укажете как сумму ежемесячного платежа, так и дату платежа. Тем не менее, чтобы избежать задержек или невыполнения ваших платежей, количество ваших ежемесячных платежей должно отражать ваше финансовое положение. IRS имеет стандартное время ответа 30 дней на запросы о планах платежей. Если вы решите воспользоваться рассрочкой, вы можете использовать любой из следующих способов оплаты:
- Прямая оплата
- Кредитная или дебетовая карта
- Удержание из заработной платы от вашего работодателя
- Соглашение об онлайн-платежах (OPA)
- Чек или денежный перевод
- EFPS
№8. Краткосрочный план платежей
Можно получить льготный период по уплате налога, если вы временно не можете уплатить его в полном объеме. Здесь налоговая декларация и заявление на соглашение о рассрочке с IRS являются необходимыми предпосылками. Любые сборы, связанные с краткосрочным контрактом, должны быть оплачены не более чем за 120 или 180 дней.
Процедура подачи заявки определит, есть ли у налогоплательщика 120 или 180 дней для осуществления платежа. Как правило, условия оплаты составляют 180 дней для тех, кто подает заявку лично, и 120 дней для тех, кто подает заявку онлайн.
Хотя подача заявки на краткосрочный план платежей бесплатна, проценты и штрафы будут продолжать начисляться на всю сумму причитающихся налогов до тех пор, пока они не будут уплачены в полном объеме. И вы не можете иметь более 100,000 XNUMX долларов США по налогу, штрафу и процентному счету для подачи для этого продления.
№ 9. Временно отложить процесс сбора.
Если вы не думаете, что сможете полностью оплатить свой налоговый счет в ближайшее время, может потребоваться договоренность о рассрочке (в отличие от краткосрочных трудностей). Ваш налоговый счет может быть помечен как «в настоящее время не подлежит получению», если вы не можете произвести платежи по любому из своих непогашенных остатков. Если IRS согласится, оно может временно отложить сбор средств, пока вы не приведете свои финансы в порядок.
Однако только потому, что IRS объявила ваш долг «в настоящее время не подлежащим взысканию», не означает, что вы не должны никаких денег. Да. это только означает, что они не ожидают получить его в ближайшее время. Прежде чем ваш запрос на отсрочку сбора будет одобрен, может потребоваться заявление с информацией о сборе (форма 433-F, форма 433-A или форма 433-B) и подтверждение ваших активов, ежемесячного дохода и расходов.
№10. Предложение в компромиссе
Запрос предложения о компромиссе (OIC) от Службы внутренних доходов — это еще один вариант, если вы постоянно не можете платить свое налоговое бремя по таким причинам, как потеря работы или крах вашего бизнеса.
Из-за вашего финансового положения IRS согласится принять уменьшенную сумму налога в обмен на полную оплату. Тем не менее, если вы хотите получить OIC, вам необходимо подать налоговую декларацию и выплатить все непогашенные остатки в IRS.
Обратите внимание: если вы в настоящее время находитесь в процессе подачи заявления о банкротстве, пожалуйста, не подавайте заявку. И если вы не подпадаете под критерии сертификации с низким доходом, процесс подачи заявки OIC будет стоить вам денег.
Что произойдет, если вы не будете платить налоги?
Проценты будут добавлены к вашему налоговому счету, если вы не оплатите его полностью в установленный срок (18 апреля 2023 года, в этом году). Кроме того, IRS может ударить вас штрафом за просрочку платежа в размере 0.5% каждый месяц, максимум до 25% ваших налогов, которые все еще причитаются.
Как лучше всего платить подоходный налог?
Вот некоторые из лучших вариантов, которые вы можете изучить, когда думаете об уплате подоходного налога;
- Занять деньги
- Оплата кредитной картой
- Работа с налоговой.
Как долго я должен платить налоги?
- В течение месяца 72
Кроме того, предлагаемая сумма платежа должна либо полностью погасить налоговые обязательства до даты истечения срока действия Закона о сборе платежей (CSED), либо погасить начисленные налоговые обязательства в течение 72 месяцев.
Как платить налоги на самозанятость
Если вы занимаетесь бизнесом для себя, вы должны подавать налоговую декларацию каждый год, а также ежеквартально платить ожидаемые налоги.
Тем, кто работает на себя, обычно приходится раскошелиться как на подоходный налог, так и на налог на самозанятость (SE). Налог на самозанятость (налог SE) — это форма налога на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которую должны платить индивидуальные предприниматели и другие лица, работающие не по найму. Это очень похоже на налоги Medicare и Social Security, которые работодатели взимают с зарплаты работников. В большинстве контекстов термин «налог на самозанятость» относится исключительно к налогам на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а не к каким-либо другим видам налогов, которые платят люди (например, подоходный налог).
Вам нужно знать, сколько денег вы заработали или потеряли, чтобы выяснить, должны ли вы платить самозанятость и налоги. Вы достигаете этого, вычитая ваши деловые расходы из вашего дохода. Если ваши доходы превышают ваши расходы, у вас есть чистая прибыль, которую вы можете указать в строке 1 формы 1040 или 1040-SR. Можно понести чистый убыток, если ваши расходы превышают притоки. В строке 1 формы 1040 или 1040-SR вы можете вычесть убыток из своего валового дохода. Однако бывают случаи, когда ваши потери будут ограничены. Дополнительную информацию см. в Публикации 334, Справочник по налогам для малых компаний (для лиц, использующих Приложение C).
В конце концов, если ваш доход от самозанятости составлял 400 долларов или более, вы должны подать налоговую декларацию. Даже если ваш общий доход от самозанятости за год составил менее 400 долларов США, вы должны подать налоговую декларацию, если вы выполняете какие-либо другие требования к подаче декларации, указанные в инструкциях к формам 1040 и 1040-SR.
Независимый подрядчик Как платить налоги
Ситуации с налогами трудящихся значительно упрощаются. Их заработная плата уменьшается на сумму, равную федеральным (а иногда и государственным) налогам, которые удерживаются их работодателем. Они также вычитают налоги из своей зарплаты по мере их поступления, ожидая получить возврат, когда наступит налоговый сезон.
Даже при этом налоги могут быть немного сложнее для самозанятых. Независимые подрядчики, фрилансеры и самозанятые лица должны платить предполагаемые налоги Четыре раза в год.
В этом случае очень важно, чтобы вы понимали налоги, за которые вы несете ответственность как независимый подрядчик. А также, как их платить, чтобы избежать неприятных сюрпризов, когда придет время уплаты налогов.
Как платить налоги в качестве независимого подрядчика
Федеральные подоходные налоги США рассчитываются и уплачиваются на периодической основе, а не все сразу в конце года. Вместо этого вы должны производить ежеквартальные расчетные налоговые платежи в IRS на основе вашего фактического дохода в течение года.
Это достигается за счет обязательного удержания налога с заработной платы работодателем работника. Но самозанятые люди, которые ожидают налоговых обязательств в размере 1,000 долларов или более при подаче своих форм, несут ответственность за ежеквартальные ожидаемые платежи самостоятельно.
15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января вы должны заплатить расчетные налоги (за последний квартал предыдущего года). Крайний срок переносится на следующий рабочий день, если какой-либо из этих дней приходится на выходной или праздничный день.
Как долго я могу обходиться без уплаты налогов?
Налоговая служба не имеет ограничений по времени для сбора неуплаченных налогов. Вы должны ожидать, что их тактика сбора будет становиться все более жесткой, чем дольше вы будете оставаться без регистрации или оплаты.
Получу ли я возмещение, если я задолжал налоги?
Если у вас есть налоговая задолженность за предыдущие годы, IRS будет применять любые возвраты к вашему непогашенному остатку до тех пор, пока он не будет погашен. Даже если вы участвуете в соглашении о рассрочке с IRS, они все равно возьмут ваш возврат.
Как узнать, сколько налогов я верну?
Ваш возврат рассчитывается путем сопоставления всей суммы налога на прибыль, которую вы заплатили, с суммой подоходного налога, которая была вычтена из федерального правительства. При условии, что сумма федерального подоходного налога, вычтенная из вашей зарплаты, была выше общей суммы подоходного налога, который вы должны заплатить за год, вы имеете право на возмещение разницы.
Заключение
В прошлом налогоплательщики, задолжавшие IRS, имели возможность погасить их только выписав чек. Но в настоящее время существует множество альтернатив, как описано выше.
Никому не нравится получать налоговый счет по почте. И с приближением крайнего срока IRS важно знать ваши варианты оплаты на случай, если вы действительно должны деньги по налогам. Теперь, когда вы потратили время на изучение этой статьи, я уверен, что вы узнали о том, как вы можете платить налоги и принимать обоснованные решения в качестве предприятия, самостоятельной занятости или индивидуального подрядчика.
Статьи по теме
- Что такое налог на самозанятость и как его рассчитать? )
- СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ СТРАХОВКА ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ ЗАНЯТОСТИ: стоит ли?
- Как подать налоговую декларацию для индивидуального предпринимателя: подробное руководство
- КОНТРАКТНАЯ РАБОТА: значение, примеры, налоги и принцип работы
Справка
