Вашингтон является одним из городов с высокими показателями возврата подоходного налога. Каждый получатель дохода в округе Колумбия должен каждый год подавать налоговую декларацию по ожидаемой ставке, в зависимости от того, сколько он зарабатывает. Вы можете решить подать налоговую декларацию как физическое лицо или как пара, но не существует такой вещи, как уклонение от уплаты налогов, иначе вы столкнетесь с государственным штрафом. Что ж, несмотря на высокие ставки подоходного налога, наемные работники в округе Колумбия зарабатывают значительно больше, чем люди в других городах, поэтому высокая стоимость жизни и высокие ставки подоходного налога вполне объяснимы. Если вы планируете переехать или остаться в районе Вашингтона, округ Колумбия, вам необходимо учитывать свою зарплату, налоговые ставки, а также стоимость жизни.
Ставки подоходного налога округа Колумбия
Как и в любом другом штате США, в округе Колумбия действуют собственные ставки IRS по подоходному налогу. Для жителей Вашингтона, округ Колумбия, существует около 5 различных ставок налога на личный заработок. Эти пять варьируются от 4% до 8.95%.
№1. Подоходный налог
Если вы проживаете в Вашингтоне, округ Колумбия, ваш подоходный налог должен подпадать под одну из следующих категорий.
- 4% на первые 10,000 XNUMX долларов налогооблагаемого дохода.
- 6% на налогооблагаемый доход от 10,001 40,000 до XNUMX XNUMX долларов США.
- 7% на налогооблагаемый доход от 40,001 60,000 до XNUMX XNUMX долларов США
- 8.5% на налогооблагаемый доход от 60,001 350,000 до XNUMX XNUMX долларов США.
- 8.95% при налогооблагаемом доходе в размере 350,001 XNUMX долл. США и выше.
В общей сложности до 3,000 долларов США, доход от социального обеспечения, военное пенсионное вознаграждение, пенсии и аннуитеты от федерального правительства или правительства округа Колумбия не облагаются налогом. Люди, проживающие в Колумбии, обычно подают свои налоговые декларации до 15 апреля, но если эта дата приходится на выходной или праздничный день, это будет следующий рабочий день. Чтобы претендовать на налоговую льготу, домовладельцы и арендаторы с налогооблагаемым доходом до 20,000 40 долларов США должны предоставить Приложение H, которое является составной частью документов D-XNUMX.
№2. Налог с продаж
Общий налог с продаж для потребителей в округе Колумбия составляет 5.75%. С другой стороны, Вашингтон, округ Колумбия, взимает налог с продаж по пяти отдельным ставкам. Эта тарифная система частично используется для того, чтобы воспользоваться особым статусом района как популярного туристического направления и увеличить вклад нерезидентов, работающих в городе. Ниже приведены действующие ставки налога с продаж:
- 5.75 процента на материальное личное имущество
- 10% алкоголя продается для употребления вне заведения
- Скидка 10% на еду на вынос, аренду автомобилей, визитные карточки и питание в ресторанах.
- Плата за парковку у компаний составляет 18%.
- 14.5% на проживание в отелях и мотелях.
Округ Колумбия не взимает налог с продаж на бытовые коммунальные услуги, рецептурные и безрецептурные фармацевтические препараты или продукты.
№3. Личные налоги и недвижимость
Владельцы недвижимости, которые сдают свою недвижимость, обычно также подают налоговые декларации. Тем не менее, управление налогов и доходов по налогу на недвижимость, а также отдел оценки - это те, кто оценивает недвижимость.
В округе Колумбия есть четыре категории недвижимости.
- К недвижимости класса 1 относятся многоквартирные жилые дома.
- Недвижимость класса 2 включает гостиницы и мотели, а также коммерческие и промышленные здания.
- Недвижимость 3 класса - это то, что является вакантным.
- Недвижимость 4 класса находится в аварийном состоянии.
Счета по налогу на имущество рассылаются по почте два раза в год. В феврале ваше заявление разделено на две части и отправлено вам по почте. 31 марта необходимо уплатить налог. Вы получите вторую выписку по почте в августе, а уплата налога должна быть произведена 15 сентября. Несвоевременная оплата обычно влечет за собой штраф.
Округ Колумбия предлагает несколько программ налоговых льгот для владельцев собственности. Общие способы снижения налогов на недвижимость включают освобождение от уплаты налога на недвижимость, исторические налоговые кредиты на недвижимость, налоговые льготы для пенсионеров, а также освобождение и отсрочку налога на недвижимость.
Налог на недвижимость, составляющий 28.5% всех поступлений в общий фонд округа Колумбия из местных источников в 2015 финансовом году, является основным источником налоговых поступлений.
№ 4. Налоги на имущество и наследство
Округ Колумбия больше не взимает налог на наследство. Несмотря на это, округ взимает налог на наследство, поскольку на него не распространяются федеральные законы о налоге на наследство. Форма D-76 или D-76 EZ, округ Колумбия Вы должны подать налоговую декларацию о наследстве, если валовое имущество составляет 1 миллион долларов или больше.
Что считается дискреционным доходом?
Ваш годовой доход за вычетом 100 % порога бедности для размера вашей семьи и штата проживания, поскольку он относится к плану погашения, зависящего от дохода, называется дискреционным доходом. Министерство здравоохранения и социальных служб США отвечает за соблюдение рекомендаций по бедности.
Как рассчитать дискреционный доход?
Ваш дискреционный доход определяется путем вычитания вашего годового дохода из 100% федерального уровня бедности для размера вашей семьи и штата. К вашим ежемесячным взносам применяется меньшая из двух величин: 20 % от вашего дискреционного дохода в месяц или фиксированных платежей, основанных на 12-летнем сроке кредита.
Включает ли дискреционный доход доход супруга?
Дискреционный доход определяется как доход домохозяйства, превышающий федеральный уровень бедности на 150%, с учетом размера семьи заемщика и штата проживания. Независимо от того, как заемщик и его или ее супруга подают свои налоги, для целей этого плана доход семьи заемщика равен сумме их индивидуальных AGI.
Каковы 4 уровня дохода?
Всемирный банк делит страны на четыре группы доходов для аналитических целей: низкий, ниже среднего, выше среднего и высокий доход.
Подоходный налог округа Колумбия против Вирджинии
Когда речь заходит о подоходном налоге округа Колумбия и Вирджинии, необходимо учитывать некоторые вещи, и первым в списке является то, что законы штата и налоговые ставки отличаются друг от друга. Однако, пока вы являетесь резидентом штата в течение финансового года, вам придется платить налоги. Вы также можете решить переехать в такой штат, как Вирджиния, если считаете, что налоговое бремя округа Колумбия слишком велико. Лучший штат для переезда обычно определяется личными соображениями, такими как время в пути и выбор образа жизни. Тем не менее, в соответствии с налоговым доходом округа Колумбия и Вирджинии, доход округа Колумбия может достигать 8.95%, тогда как Вирджиния составляет всего около 5.7%. Каждый из трех штатов облагает ваш доход налогом по-разному в каждом из способов, перечисленных ниже.
Ставки подоходного налога
Из трех штатов в Вашингтоне самая высокая ставка подоходного налога. По состоянию на 2019 год существует шесть категорий подоходного налога со ставками от 4% до 8.95%.
- 4% от ваших первых $10,000 XNUMX налогооблагаемого дохода
- с 6% налогооблагаемого дохода от $10,001 до $40,00
- 6.5% от налогооблагаемого дохода в диапазоне от 40,001 60,000 до XNUMX XNUMX долларов США.
- Ставка составляет 8.5% для налогооблагаемого дохода в размере от 60,001 350,000 до XNUMX XNUMX долларов США.
- 8.75% от налогооблагаемого дохода от 350,001 1,000,000 до XNUMX XNUMX XNUMX долларов США
- Ставка налога составляет 8.95% при налогооблагаемом доходе в размере 1,000,000 XNUMX XNUMX долларов США и более.
На 2019 год в Вирджинии существует четыре группы подоходного налога со ставками от 2% до 5.75%:
- первые 3,000 долларов налогооблагаемого дохода облагаются налогом по ставке 2%.
- 3% от налогооблагаемого дохода в размере от 3,001 до 5,000 долларов США.
- 5% от налогооблагаемого дохода от 5,001 17,000 до XNUMX XNUMX XNUMX долларов США
- Налогооблагаемый доход свыше 17,001 5.75 долл. США приводит к сбору в размере XNUMX%.
Для налогоплательщиков, зарабатывающих более 250,000 3 долларов в год, Вирджиния будет облагать вас налогом по той же ставке, что все еще примерно на XNUMX% меньше, чем вы бы платили, будучи резидентом округа Колумбия.
Отдельные статьи подоходного налога
В 2019 году жители Вашингтона, округ Колумбия, которые имеют налогооблагаемый доход в размере 50,500 61,900 долларов США или менее (70 1,025 долларов США или менее, если им 3,000 лет и старше), имеют право на налоговый кредит в размере до XNUMX долларов США на основе их арендной платы или налогов на имущество, за исключением государственных жилье и имущество, принадлежащее некоммерческим организациям или местам отправления культа. Подоходный налог штата не распространяется на пособия по социальному обеспечению, а первые XNUMX долларов военного, федерального и пенсионного дохода округа Колумбия не облагаются налогом. Это хорошая новость для пенсионеров, рассматривающих возможность переезда в Вашингтон.
В Вирджинии более простая структура подоходного налога, чем в других штатах, и предлагается меньше дополнительных налоговых льгот. Хотя в Мэриленде более сложные муниципальные подоходные налоги, он также предоставляет широкий спектр кредитов и вычетов. Существует дополнительный налог для нерезидентов в размере 1.75 процента сверх вашего стандартного подоходного налога штата, если вы ведете бизнес или владеете недвижимостью, сдаваемой в аренду в Мэриленде. Однако вы освобождаетесь от подачи налоговой декларации нерезидента и уплаты этого налога, если вашим основным источником дохода в Мэриленде является заработная плата, и вы проживаете в Вирджинии, округе Колумбия, Западной Вирджинии или Пенсильвании.
Налог с продаж
Общая ставка налога с продаж в Вашингтоне, округ Колумбия, составляет 6.00%. За еду, потребляемую в ресторанах или выносимую из них, прокат автомобилей, телефонные карты и алкоголь взимается дополнительный налог в размере 10 % в дополнение к плате за парковку в отеле и бизнес-центре. Большинство товаров облагаются налогом по обычной ставке, за исключением продуктов питания, рецептурных и безрецептурных лекарств и коммунальных услуг.
Вирджиния взимает общий налог с продаж и использования в размере 4.3% в дополнение к муниципальному налогу с продаж в размере 1%. Средний налог с продаж в Вирджинии составляет 5.3%, однако в некоторых населенных пунктах Северной Вирджинии и Хэмптон-роуд взимается дополнительная плата в размере 6% из-за дополнительного налога в размере 0.7%. Налог с продаж взимается с некоторых продуктов питания, хотя и только по базовой ставке 1.5%, которая становится 2.5% при добавлении местных налогов. Налоги на использование взимаются с покупок за пределами штата на сумму более 100 долларов в течение всего года.
Налог на недвижимость
Если вы проживаете в Вашингтоне, округ Колумбия, вам придется подать налоговую декларацию, если общая стоимость недвижимости составляет 1000,000 2007 XNUMX долларов США. Принимая во внимание, что Вирджиния больше не собирает налог на наследство с XNUMX года.
Декларация о подоходном налоге с округа Колумбия
Улучшенные меры безопасности OTR для защиты налоговых долларов и борьбы с кражей личных данных / мошенничеством с возвратом налогов могут привести к увеличению времени обработки некоторых налоговых деклараций и сопутствующих возвратов. Период обработки некоторых налоговых деклараций может длиться до шести недель.
Нужно ли мне подавать декларацию о доходах DC?
Часто люди хотят знать, имеют ли они право не подавать налоговую декларацию. Как я всегда говорю, уклониться от уплаты налогов в Соединенных Штатах практически невозможно. Тем не менее, проверьте следующее, чтобы узнать, имеете ли вы право на налоговую декларацию или нет.
- Учитывая, что вы проживали в округе Колумбия, вы должны были подать федеральную налоговую декларацию. (Резидентами обычно являются люди, проживающие в штате в течение этого финансового налогового года,
- Даже если ваше постоянное местопребывание было в другом месте, вы жили там как минимум 183 дня;
- Вы провели часть года, проживая в Вашингтоне, округ Колумбия
- Вы были членом вооруженных сил Соединенных Штатов (США), и вашим официальным местом жительства в течение всего налогового года или его части был округ Колумбия;
- Вы являетесь супругой выборного должностного лица, военнослужащего, назначенного президентом лица, не являющегося резидентом, или любого другого освобожденного лица;
- Если какой-либо из следующих возмещаемых кредитов доступен для вас, и вы хотите их:
- Налоговый вычет за заработанный доход в округе Колумбия
- Налоговый кредит на заработанный доход для родителей, не являющихся опекунами, Приложение N;
- Приложение H Налогового кредита на недвижимость для домовладельцев и арендаторов; или же
- График налоговых льгот по доступному уходу за детьми ELC (ранее Налоговая льгота для раннего обучения).
Как я могу подать заявление о продлении срока подачи декларации по НДФЛ?
Я думаю, что первый вопрос должен быть, могу ли я подать заявку на расширение файла в округе Колумбия? К счастью, вы можете подать налоговую отсрочку в округе Колумбия. Налогоплательщики по-прежнему могут запросить продление срока подачи налоговых деклараций о доходах, партнерствах и франшизах. Но с другой стороны, правило может быть изменено, поэтому вы должны ознакомиться с текущей политикой, чтобы узнать, как это сделать.
Как правило, Управление по налогам и сборам продлевает шесть месяцев для личного состава вооруженных сил США, дислоцированного в определенных зонах боевых действий, для подачи налоговых деклараций округа и внесения необходимых платежей. В течение этого времени сроки оценки и сбора продлеваются, но штрафы или проценты налагаться не будут. Пары, подающие раздельные или совместные декларации, также имеют право на продление.
Каков размер постоянного налога на прибыль?
В округе Колумбия (DC) действует прогрессивная система индивидуального подоходного налога со ставками от 4.00% до 10.75%.
Должен ли я платить подоходный налог ДК?
Если вы являетесь резидентом округа Колумбия и должны подать федеральную налоговую декларацию, вы также должны подать налоговую декларацию округа Колумбия.
Почему подоходный налог округа Колумбия такой высокий?
Это отчасти является результатом высокого среднего дохода в Вашингтоне, округ Колумбия, что увеличивает налоговое бремя, вызванное прогрессивным характером федеральной налоговой системы.
Кто облагается подоходным налогом DC?
Даже если ваше постоянное место жительства находилось в другом месте, вы провели не менее 183 дней в округе Колумбия в течение налогового года. Вашим официальным местом жительства в течение всего налогового года или его части был округ Колумбия, и вы служили в вооруженных силах.
Подоходный налог DC выше, чем MD?
Для большинства налогоплательщиков среднего класса в трех штатах Мэриленд имеет самые низкие ставки подоходного налога штата, которые составляют примерно половину того, что вы платили бы, если бы жили в Вашингтоне, округ Колумбия.
Какая хорошая зарплата в Вашингтоне?
Любая зарплата выше 72,000 72,000 долларов считается хорошей зарплатой в Вашингтоне, округ Колумбия. Поскольку средний доход в Вашингтоне составляет XNUMX XNUMX долларов, если вы зарабатываете больше, вы зарабатываете больше, чем половина жителей Вашингтона.
Заключение
Хотя это правда, что ставка подоходного налога в округе Колумбия чрезвычайно высока, правда в том, что округ Колумбия является одним из самых высокооплачиваемых городов в Соединенных Штатах, так что это больше похоже на честную сделку. Но если у вас есть проблемы с этим, вы всегда можете переехать в штаты с более низкими налоговыми ставками.
Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге округа Колумбия
Кто облагается подоходным налогом в ДК?
Все, кто находился в городе до 183 дней и более.
Вашингтон против Вирджинии, в каком штате более высокая налоговая ставка?
В округе Колумбия более высокая налоговая ставка, чем в Вирджинии. Ставка налога на прибыль в округе Колумбия составляет 8.5%, а в Вирджинии — 7%.
- НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: определение, примеры и расчеты
- ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ: обзор, электронная подача и калькулятор (открывается в новой вкладке браузера)
- Что влияет на кредитный рейтинг: 5 главных факторов, которые могут помочь вашему кредиту
- Промышленное страхование: определение и подробное объяснение
Справка
