В Калифорнии одни из самых высоких подоходных налогов штата в стране, хотя это бремя распределяется между различными слоями населения. Ставка налога на прибыль в Калифорнии устанавливается по скользящей шкале, при этом диапазоны налога на прибыль разделяют каждый уровень. В то время как те, у кого более высокие доходы, платят более высокие ставки, те, у кого более низкие доходы, платят меньший процент от своей зарплаты в виде налогов. Знание вашей налоговой ставки — это первый шаг в расчете ваших обязательств по подоходному налогу в Калифорнии. Ниже мы рассмотрим, сколько подоходного налога нужно заплатить в 2023 году и как использовать онлайн-калькулятор ставки подоходного налога в Калифорнии.
Ставка подоходного налога в Калифорнии в 2023 г.
В Калифорнии действуют девять ставок подоходного налога штата в диапазоне от 1% до 12.3%. В зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи вам будет назначена налоговая ставка и диапазон в Калифорнии.
Существует девять налоговых категорий штата Калифорния: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% и 12.3% для 2022 налогового года (налоги поданы в 2023 году).
Налоговые категории и ставки определяются вашим налогооблагаемым доходом, статусом регистрации и резидентством штата. Государственный налог с продаж в Калифорнии составляет 7.25%. Местный налог также добавляется многими муниципалитетами.
Совет по налогам на франшизы
Налоговый совет по франшизе, также известный как FTB, является государственным агентством, которое курирует несколько важных программ в Калифорнии. Они являются органом, отвечающим за оценку и сбор подоходного налога в Калифорнии, а также за соблюдение налогового и налогового кодекса штата.
Понимание шкалы подоходного налога в Калифорнии и каковы ваши ставки?
Поскольку подоходный налог в Калифорнии является прогрессивным, чем больше вы зарабатываете, тем выше будет ваша налоговая ставка. Исходя из скобок, ставки налога на прибыль следующие:
- 1% на первые 9,325 XNUMX долларов налогооблагаемого дохода
- 2% на налогооблагаемый доход от 9,326 22,107 до XNUMX XNUMX долларов США
- 4% на налогооблагаемый доход от 22,108 34,892 до XNUMX XNUMX долларов США
- 6% на налогооблагаемый доход от 34,893 48,435 до XNUMX XNUMX долларов США
- 8% на налогооблагаемый доход от 48,436 61,214 до XNUMX XNUMX долларов США
- 9.3% на налогооблагаемый доход от 61,215 312,686 до XNUMX XNUMX долларов США
- 10.3% на налогооблагаемый доход от 312,687 375,221 до XNUMX XNUMX долларов США
- 11.3% на налогооблагаемый доход от 375,222 625,369 до XNUMX XNUMX долларов США
- 12.3% при налогооблагаемом доходе в размере 625,370 XNUMX долларов США и выше.
Это ставки для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации. Пороги доходов увеличиваются для супружеских пар, подающих декларацию совместно или в качестве глав домохозяйств, но налоговые ставки остаются прежними.
Супружеская пара, подающая совместную заявку, например, будет платить 1% от их совокупного дохода до 18,650 XNUMX долларов США. Кроме того, эти ставки основаны на вашем скорректированном валовом доходе, который представляет собой сумму вашего дохода после вычета любых применимых вычетов и освобождений.
Как он рассчитывается и собирается?
Если вы являетесь резидентом или нерезидентом Калифорнии, но ведете бизнес в Калифорнии, вы должны подать декларацию о подоходном налоге, если вы зарабатываете больше определенной суммы. Барьер может быть изменен, но доступна последняя диаграмма.
Вы можете рассчитать ставку подоходного налога в Калифорнии самостоятельно или с помощью профессионального агентства. Чтобы упростить задачу, существует калькулятор ставок подоходного налога в Калифорнии. Вы должны знать о своем статусе подачи документов, который может быть одним из следующих пяти:
- Один
- Состоящий в браке/зарегистрированный домашний партнер подает совместную заявку
- Женатый/зарегистрированный домашний партнер подает заявление в одиночку
- Глава семьи
- Соответствующая вдова (эр)
Вы также должны знать, какую форму вы будете использовать для подачи. Существует три разных формы, и та, которую вы используете, зависит от вашего налогооблагаемого дохода, статуса регистрации и статуса резидента (резидент на полный год, неполный рабочий день или нерезидент).
Три формы: форма 540, форма 540 2EZ и форма 540 NR: длинная или короткая.
На веб-сайте FTB есть полная информация о том, какую форму следует использовать. После того, как вы подсчитали свой налогооблагаемый доход с помощью формы, введите его в калькулятор, чтобы определить, сколько вы должны.
Удержанные пособия, выбранные вами в форме DE4, будут определять, какая часть вашего подоходного налога штата будет вычитаться из вашей зарплаты для многих налогоплательщиков. Если вы заполнили форму правильно, вы не должны платить какие-либо дополнительные налоги и даже можете иметь право на возмещение при заполнении налоговой декларации.
Когда должны быть уплачены налоги штата Калифорния?
Декларации о подоходном налоге штата Калифорния должны быть поданы 18 апреля 2023 г. или 16 октября 2023 г. с продлением. Физические лица и предприятия в округах, пострадавших от зимнего шторма 2023 года, имеют срок до 15 мая 2023 года.
Жители Калифорнии, пострадавшие от урагана или другого объявленного чрезвычайного положения, должны обратиться в Управление по налогам и сборам штата Калифорния, чтобы узнать, имеют ли они право на чрезвычайное снижение налогов или сборов.
Используйте налоговую таблицу на веб-сайте Калифорнийского налогового совета по франчайзингу для расчета налогов, если ваш налогооблагаемый доход составляет 100,000 XNUMX долларов США или меньше.
Калифорнийский калькулятор ставки подоходного налога
Вы можете получить точную оценку ваших налоговых обязательств в апреле, используя бесплатный онлайн-калькулятор ставок подоходного налога в Калифорнии. Вы сможете ввести в калькулятор другую информацию, такую как постатейные вычеты, налоговые льготы, прирост капитала и т. д.
Имейте в виду, что система подоходного налога довольно сложна, и хотя мы можем предоставить точную оценку вашего федерального и калифорнийского подоходного налога, ваши фактические налоговые обязательства могут отличаться.
Калькулятор ставок подоходного налога в Калифорнии следует использовать в качестве руководства для финансовых расчетов. Несмотря на все усилия, все цифры и балансы являются приблизительными, основанными на данных, которые вы указали в спецификациях, которые не являются исчерпывающими. Кроме того, калькулятор может упустить информацию, необходимую для расчета точных цифр подоходного налога. Этот калькулятор ставок подоходного налога в Калифорнии предназначен только для образовательных целей.
Калифорнийские налоговые вычеты
Вычеты по подоходному налогу — это расходы, которые могут быть вычтены из вашего валового дохода до налогообложения. Вычеты — это фантастическая стратегия для минимизации ставки подоходного налога в штате Калифорния и максимального возмещения, поэтому обратите внимание на вычеты, которые вы можете требовать в своих федеральных и калифорнийских налоговых декларациях.
№1. Стандартный вычет
Калифорния предоставляет налогоплательщикам как стандартный, так и детализированный вычет. Налогоплательщики могут уменьшить свой налогооблагаемый доход на 4,601 доллар США для лиц, подающих документы в одиночку (9,202 доллара США для граждан, подающих совместную декларацию, глав семей и имеющих право вдовцов) в соответствии со стандартным вычетом 2020 года.
№ 2. Детализированные вычеты
Если суммы превышают стандартный вычет, налогоплательщик может иметь право на постатейный вычет. Постатейные вычеты разрешены штатом Калифорния в следующих категориях:
- Медицинские и стоматологические счета
- Проценты по ипотеке при покупке дома на сумму до 1,000,000 XNUMX XNUMX долларов США
- Расходы, связанные с работой, и другие непредвиденные расходы
- Проигрыши в азартных играх вычитаются в размере выигрыша.
№3. Вычет убытков от стихийных бедствий
Налогоплательщик может вычесть убытки от стихийного бедствия, объявленного Президентом или губернатором. Землетрясение, пожар, наводнение или другое подобное бедствие должно причинять ущерб, который является внезапным, неожиданным или экстраординарным. Если вы не получите страховку или какую-либо компенсацию за уничтоженное или поврежденное имущество, вы можете подать иск о возмещении убытков в результате несчастного случая.
№ 4. Вычет ИРА
Сумма, которую вы пожертвуете на индивидуальный пенсионный счет (IRA), подлежит вычету. В отношении пожертвований IRA штат Калифорния придерживается тех же федеральных правил.
Льготы по подоходному налогу штата Калифорния
№1. Налоговый кредит на заработанный доход: налоговые кредиты CalEITC или YCTC
Если вы работаете и имеете скромный доход (до 30,000 243 долларов США), вы можете претендовать на налоговый кредит на заработанный доход штата Калифорния (CalEITC). Сумма кредита варьируется от 3,027 до 1,000 долларов. Если вашему ребенку меньше шести лет, вы также можете иметь право на получение налоговой скидки для детей младшего возраста. Вы можете получить до XNUMX долларов США, если имеете право на налоговый кредит для детей младшего возраста.
№ 2. Налоговый кредит на детей и иждивенцев
Если вы заплатили кому-то за уход за вашим ребенком, иждивенцем или супругом(ой), вы можете потребовать кредит на уход за ребенком и иждивенцем. Кредит не подлежит возврату, что означает, что он может быть применен только к сумме, которую вы должны в виде налогов.
№3. Налоговый кредит на доступ к колледжу
Налогоплательщики в Калифорнии могут делать взносы в налоговый фонд штата, который оказывает финансовую помощь студентам колледжей с низким доходом. Вкладчики могут вычесть до 50% своих взносов из своих налоговых деклараций. Этот налоговый кредит не подлежит возврату.
№ 4. Налоговый кредит на усыновление ребенка
Если вы усыновили ребенка в течение финансового года, вы можете вычесть до 50% платы за усыновление.
№ 5. Невозмещаемый арендный кредит
Арендная плата, уплаченная за период до полугода, имеет право на получение невозвратного налогового кредита. Если вы одиноки или состоите в браке/зарегистрированном домашнем партнере, подающем заявление отдельно, кредит составляет 60 долларов (120 долларов для других заявителей).
№ 6. Старший руководитель налогового кредита для домашних хозяйств
Если вам 65 лет или больше и вы соответствуете определенным критериям, вы можете иметь право на получение этого кредита. Максимальное значение этого кредита составляет 1,499 долларов США, на которое вы можете претендовать.
Должен ли я платить подоходный налог в Калифорнии?
Если вы получаете доход в Калифорнии, ваш доход превышает определенный порог и вы попадаете в одну из следующих категорий, вы должны подать налоговую декларацию штата Калифорния:
- Резидент
- Резидент с неполным годом
- Иногородний
Статус проживания
Если вы являетесь одним из следующих лиц, вы считаетесь резидентом:
- Вы проживаете в Калифорнии не временно
- Вы проживаете в Калифорнии, но временно отсутствуете
Подача декларации о подоходном налоге в Калифорнии
Как было сказано ранее, почти каждый гражданин Калифорнии обязан подавать декларацию о подоходном налоге. Бесплатный онлайн-портал FTB, CalFile, — это лишь один из многих вариантов подачи налогов штата Калифорния через Интернет. Вы должны подать декларацию, даже если ваши налоги удерживаются по правильной ставке, и вы ожидаете возврата.
Ваша декларация о подоходном налоге в Калифорнии должна быть подана до 15 апреля. Вы получаете автоматическое продление на 6 месяцев до 15 октября, если вы не должны платить какие-либо налоги или вам причитается возмещение. Последняя дата — 15 декабря, если вы не являетесь военным лицом, проживающим или путешествующим за границей в день налогообложения. Дальнейшее продление может быть доступно военнослужащим.
Если вы пропустите дату подачи и проигнорируете предупреждения-напоминания FTB, вы можете быть подвергнуты штрафу в размере 5% от суммы налога, подлежащей уплате за каждый месяц просроченной декларации, но не более 25%.
Если они обнаруживают мошенничество, штраф увеличивается с 5% до 15% и с 25% до 75%. Минимальный штраф составляет 135 долларов США или 100% налога, который должен быть указан в декларации, в зависимости от того, что меньше.
Недоплата и штрафы
Вы будете оштрафованы, если вы недоплатите подоходный налог по ставке штата Калифорния из-за недостаточного удержания или из-за того, что вы работаете не по найму и не произвели правильных расчетных платежей.
Штраф составляет 5% от неуплаченной суммы, плюс 12% за каждый месяц неуплаты налога, вплоть до максимального штрафа в 25%, всего за 40 месяцев. FTB, который может быть довольно активным в сборе непогашенных налоговых счетов, может принять более строгие меры по сбору, если вы продолжите не платить.
Подоходный налог — не самая любимая обязанность, но необходимая. Дороги, школы и парки, а также полиция, пожарные и медицинские службы финансируются за счет федерального налога и подоходного налога штата. Самый простой способ избежать головной боли, беспокойства и неприятных штрафов со стороны ФТБ — своевременно и в полном объеме платить подоходный налог.
Если у вас есть какие-либо сомнения относительно вашего соблюдения налогового законодательства или вы просто хотите получить профессиональное мнение, никогда не помешает поговорить с опытным специалистом по налогам.
Сколько составляет подоходный налог в Калифорнии?
Существует девять налоговых категорий штата Калифорния: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% и 12.3% для 2022 налогового года (налоги поданы в 2023 году). Налоговые категории и ставки определяются вашим налогооблагаемым доходом, статусом регистрации и резидентством штата. Государственный налог с продаж в Калифорнии составляет 7.25%.
Сколько 100 тысяч после уплаты налогов в Калифорнии?
Если вы зарабатываете 100,000 29,959 долларов в год и живете в Калифорнии, США, вы будете платить налог в размере 70,041 5,837 долларов. Это означает, что ваша годовая чистая компенсация будет составлять XNUMX XNUMX доллар США или XNUMX XNUMX долларов США в месяц.
Что такое 75000 долларов после уплаты налогов в Калифорнии?
55,286 доллара
Вы будете облагаться налогом в размере 19,714 75,000 долларов США, если вы зарабатываете 55,286 4,607 долларов США в год и живете в Калифорнии, США. Это означает, что ваша годовая чистая заработная плата будет составлять XNUMX XNUMX долларов или XNUMX XNUMX долларов в месяц.
В каком штате самый высокий налог на прибыль?
В первую десятку штатов (или юрисдикций) с самым высоким подоходным налогом входят:
- Калифорния 13.3%
- Гавайи 11%
- Нью-Джерси 10.75%
- Орегон 9.9%
- Миннесота 9.85%
- Округ Колумбия 8.95%
- Нью-Йорк 8.82%
- Вермонт 8.75%
Статьи по теме
- НАЛОГОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ: определение и принцип работы
- ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ: Как рассчитывается федеральный подоходный налог?
- ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ: обзор, электронная подача и калькулятор
- КАК УМЕНЬШИТЬ НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: лучшие простые стратегии!
- НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: определение, примеры и расчеты
Рекомендации
