Быть фрилансером означает быть самому себе начальником, и это здорово. Выходите каждый день, убивайте кого-нибудь и тащите домой. И вы не одиноки. Фактически, ожидается, что фрилансеры составят основную часть рабочей силы США в течение следующего десятилетия. Почему нет? Как фрилансер, вы выбираете свои часы, проекты, над которыми хотите работать, и место, где вы работаете. Вы главный! Но даже если у вас уже есть работа на полный рабочий день, внештатная работа — отличный способ подзаработать. Давайте будем честными, кто бы не хотел больше денег в кармане? Но вот реальная история! Независимо от того, являетесь ли вы фрилансером на полную ставку или просто работаете неполный рабочий день, влияет на то, как вы платите налоги. И если вы не будете осторожны, огромные налоговые счета могут стоить вам большей части вашего дохода от фриланса.
Внештатный налог
Согласно IRS, если вы планируете заплатить не менее 1,000 долларов в виде налогов в этом году, вы должны платить налоги ежеквартально. 3 Налоги с доходов от фриланса не удерживаются в течение года, поэтому вам, вероятно, потребуется оценить налоги. Каждый квартал следующего года она будет платить IRS. Итак, как мы узнаем, нужно ли нам это делать? Отличный вопрос. Если вы зарабатываете менее нескольких тысяч долларов в год в качестве фрилансера, вы можете пропустить предполагаемый налог и просто указать свой внештатный доход при подаче налоговой декларации.
Однако, если вы считаете, что вам придется заплатить более 1,000 долларов США в виде налогов, вы можете использовать форму 1040-ES для расчета своего годового дохода и расчетных налогов, которые определяют основу вашего прогноза. Если вы недоплатили предполагаемые налоги, вам придется заплатить оставшуюся часть налога при подаче годовой налоговой декларации, так как в конечном итоге она является оценочной. С другой стороны, если вы переплатите расчетный налог, излишек будет возвращен.
Налоги в США являются платными. Если вы зарабатываете деньги, даже подрабатывая, налоговая служба хочет получить вашу долю как можно скорее. По этой причине работодатели удерживают налоги с заработной платы своих сотрудников. Однако, поскольку вы не являетесь сотрудником, вам, возможно, придется платить расчетные налоги в течение года.
Важные формы: Форма 1040-ES и W-4
Ежеквартально может потребоваться оплата IRS для оценки причитающегося налога. (Вот как это работает.) Ожидание крайнего срока уплаты налогов, чтобы сделать все сразу, может привести к штрафам и процентам. Наличие партнера, который регулярно работает и подает документы вместе с вами, может помочь вам избежать ежеквартальных хлопот.
Рассчитать внештатный налог
Налог на фрилансеров — это федеральный налог, взимаемый с дохода, полученного во время работы не по найму. Он состоит из двух видов налогов. Налоги на социальное обеспечение и Medicare. Федеральный закон о страховых взносах 1935 года гарантирует, что как работодатели, так и работники делают регулярные взносы в фонды социального обеспечения и Medicare. В 2022 налоговом году ставка налога на социальное обеспечение составляла 12.4%, налог на Medicare — 2.9%, а общая ставка налога — 15.3%. В совокупности эти налоги называются налогами FICA.
Чтобы рассчитать налог для фрилансеров, умножьте свой чистый доход (доход за вычетом вычитаемых расходов) на 0.9235 (92.35%). Затем умножьте эту цифру на налоговую ставку FICA (15.3% в 2022 году), чтобы получить расчетный налог на самозанятость. Почему 92.35%? Обратите внимание, что в качестве работника работодатель несет половину своего налогового бремени FICA (7.65%). Работодатели могут списывать эти платежи по налогу на заработную плату как вычет из своих налогов, и IRS хочет предоставить самозанятым аналогичный вычет. Поскольку многие налогоплательщики сообщают о доходах самозанятых в своих личных налоговых декларациях, IRS автоматически применяет это освобождение в размере 7.65% к чистому доходу самозанятых до определения суммы налога.
Налоговые вычеты внештатных сотрудников
Если вы новичок во фрилансе или работаете не по найму в течение многих лет, вам следует знать о некоторых налоговых вычетах. Есть только расходы, которые вы можете требовать как фрилансер, и расходы, которые не подлежат вычету. Существуют также налоговые льготы, которые могут повлиять на вашу налоговую декларацию на конец года. Поэтому важно понимать, какие коммерческие расходы вы можете указать в налоговой декларации как самозанятое лицо. Вот некоторые налоговые вычеты и льготы для самозанятых.
№1. Проценты по кредитной карте
Из-за характера вашего бизнеса вы можете иметь возможность вычесть проценты по кредитной карте при подаче федеральной налоговой декларации по форме 1040. Если вы все еще не уверены, связаны ли покупки с кредитной картой с бизнесом, спросите себя, нормально ли это и необходимо ли для ведения вашего бизнеса. Если применимо, IRS сертифицирует это как корпоративную покупку. Это включает, помимо прочего, мобильные телефоны, питание, заработную плату, заработную плату и непредвиденные расходы.
Медицинское страхование и другие льготы обычно являются одним из самых больших преимуществ работы в крупной компании. Однако страховые взносы на медицинское страхование могут быть дорогими для самозанятых. Тем не менее, вы можете иметь возможность вычесть некоторые вещи из ваших налогов. Страховые взносы по медицинскому страхованию, уплаченные за вас, вашего супруга, иждивенцев и детей в возрасте до 27 лет, подлежат вычету.
№3. Вычитаемые налоги
Самое важное, что нужно помнить при вычете налогов, это то, что они должны быть заявлены в том году, в котором они уплачены. Это означает, что важно убедиться, что ваши платежи и расчеты налогооблагаемого дохода верны. Если вам нужна помощь, чтобы собрать все это воедино, вы можете проконсультироваться с налоговым консультантом. Однако, если вы работаете не по найму или управляете небольшим бизнесом, вы можете сделать некоторые вычеты. Сюда могут входить налоги на заработную плату, уплачиваемые из ваших собственных средств, и налоги на имущество, взимаемые местными органами власти или органами штата. Полная разбивка вычитаемых налогов доступна на веб-сайте IRS.
Налоговая ставка для фрилансеров
Ставка налога для самозанятых составляет 15.3%. Тариф состоит из двух частей. 12.4% на социальное обеспечение (пенсия, пособие по случаю потери кормильца, страхование по инвалидности) и 2.9% на Medicare (больничное страхование). В 2021 году первые 142,800 2022 долларов общей заработной платы, чаевых и чистого дохода будут облагаться налогом на самозанятость, налогом на социальное обеспечение или частью пенсионного налога на социальное обеспечение в любой комбинации. К 147,000 году эта сумма увеличилась до XNUMX XNUMX долларов.
Добавьте часть налога на самозанятость, налога на социальное обеспечение или пенсионного налога для железнодорожников (уровень 2.9) в размере 1% ко всей вашей общей зарплате, чаевым и чистому доходу за год. Если ваша заработная плата и чаевые облагаются налогом на социальное обеспечение и/или частью 1-го уровня пенсионного налога для железнодорожников на общую сумму 142,800 12.4 долларов США или более, вам не нужно платить часть социального обеспечения в размере 2.9% от налога SE онлайн. доход. Тем не менее, вы должны заплатить часть Medicare часть налога на внештатных сотрудников в размере 0.9% от вашего валового чистого дохода. Дополнительная налоговая ставка Medicare в размере XNUMX% применяется к заработной плате, компенсации и доходам от самозанятости сверх порогового значения налогового года.
Списание налогов внештатных сотрудников
Если вы получаете доход без удержания налога, вы несете ответственность за расчет и уплату налогов. Недооценка суммы, которую вы должны в течение года, может привести к огромному налоговому счету во время налогообложения. Однако даже в таких случаях у фрилансеров есть различные налоговые льготы, которые могут снизить их налоговую нагрузку.
№1. Офисные и рабочие принадлежности
Расходы на расходные материалы и оборудование, такое как ноутбуки, принтеры, книги и другие предметы, также могут подлежать вычету. Вы можете вычесть стоимость оборудования сразу или амортизировать более крупные активы, такие как компьютеры, и взимать их стоимость с течением времени.
№ 2. Образовательные расходы
Курсы и другие образовательные расходы, связанные с бизнесом, подлежат вычету. Командировочные расходы также могут подлежать вычету, если вы отправляетесь на курс или конференцию. Однако вы должны быть в состоянии продемонстрировать, что обучение помогает вам сохранить или улучшить свои навыки.
№3. Пенсионные взносы
Вклад в традиционную IRA, SEP IRA или SIMPLE IRA может дать вам налоговые вычеты и сбережения на долгие годы. Обратите внимание, однако, что точная сумма, которую вы можете вычесть, зависит от того, сколько вы зарабатываете и участвуете ли вы или ваш супруг в пенсионном плане, связанном с работой.
Сколько я должен откладывать на налоги в качестве фрилансера?
Чтобы учесть как налоги на самозанятость, так и налоги, которые вы должны платить на свой доход, рекомендуется откладывать не менее 30% вашего дохода на налоги, когда вы впервые станете фрилансером на полную ставку. В противном случае вы можете использовать доход за прошлый год для расчета предполагаемого долга за этот год.
Фриланс лучше, чем зарплата?
Фрилансеры с большей вероятностью зарабатывают больше, чем наемные работники, потому что они могут получать повторяющуюся работу от клиентов или работать по контрактам с франшизой. Анализ данных по отраслям показывает, что SAP и фрилансеры-консультанты, в частности, обычно зарабатывают больше (110 и 128 долларов в час соответственно).
Как подготовить налоги для фрилансеров?
Следующие рекомендации по налогообложению для фрилансеров обеспечат соблюдение правил и помогут избежать налоговых проверок.
- Понимание основ налогообложения фрилансеров.
- Ознакомьтесь со структурой компании.
- Узнайте, как рассчитать квартальные налоги.
- Думайте ежедневно, а не ежеквартально.
- Декларируйте все доходы от бизнеса.
- Подготовьтесь к налоговому дню.
Как рассчитать налог на самозанятость?
Как рассчитывается налог на самозанятость:
- Определить налоговую базу для самозанятых. Умножьте чистую прибыль на 92.35% (0.9235), чтобы получить налоговую базу. 50,000 92.35 долларов США x 46,175% = XNUMX XNUMX долларов США.
- Рассчитать налог на самозанятость. Умножьте налоговую базу на ставку налога для самозанятых. 46,175 15.3 долларов США x 0.153% (7,064.78) = XNUMX XNUMX долларов США.
Почему налоги на фриланс такие высокие?
Будучи фрилансером, вы одновременно являетесь работодателем и наемным работником. Это фактически удваивает налоговую ставку FICA до 2 * (6.2% + 1.45%) = 15.3%. Это одна из основных причин, по которой фрилансеры, как правило, платят более высокие налоги, чем их сотрудники.
В чем разница между самозанятыми и фрилансерами?
Фрилансеры обычно работают в одиночку и работают над сольными проектами. С другой стороны, у самозанятого лица может быть целая команда сотрудников, которые помогают ему в выполнении их работы.
Как фрилансерам платят?
Фрилансеры могут принимать к оплате кредитные карты, а клиенты могут предпочесть платить пластиком. Эти платежи часто обрабатываются через PayPal или другую систему онлайн-платежей. Вы также можете приобрести собственное оборудование для обработки кредитных карт, чтобы принимать платежи от своих клиентов.
Заключительная мысль
Для фрилансеров работа с налогами неизбежна. Как фрилансер, он должен отчитываться перед IRS, если зарабатывает более 400 долларов. К счастью, IRS рассматривает вашу внештатную карьеру как бизнес. Другими словами, вы можете вычесть свои расходы из своих доходов. Чтобы избежать дорогостоящих ошибок, рекомендуется проконсультироваться со специалистом по налогам при подготовке бухгалтерских книг и подаче налоговых деклараций за первый год.
Похожие сообщения
- Кто такой фрилансер и как им стать?
- ВНЕЗАПНАЯ РАБОТА: что такое онлайн-работа, резюме, студент и из дома
- ФРИЛАНС-МАРКЕТИНГ: смысл, что делать и зарплата
- ВЫЧИСЛЕНИЯ НА САМОСТОЯТЕЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ: значение, принцип работы и руководство
Рекомендации
