Используя категории бизнес-расходов, вы можете разделить свои расходы на группы для внутреннего учета и налоговой отчетности. Это поможет вам организовать расходы вашего бизнеса, даже когда мы обсуждаем дополнительные категории расходов малого бизнеса по налогам, списку IRS и электронной таблице.
Категории расходов малого бизнеса
Категории бизнес-расходов — это затраты, которые вы можете поместить в группы для внутреннего учета и налоговой отчетности. Это категории бизнес-расходов для малого бизнеса.
№1. Реклама/Маркетинг
В основном расходы на прямой маркетинг и рекламу включаются в расходы, выплачиваемые рекламодателям и маркетинговым фирмам за создание рекламных материалов.
№ 2. Плата (подписки)
Есть экспертные бизнес-организации, которые взимают плату за членство. Следовательно, вы можете исключить стоимость подписки из ваших налогов.
№3. Страхование
Вы также можете снизить расходы на страхование вашего бизнеса, например, страхование ответственности, здоровья и недвижимости. Автомобильные страховые взносы для личного автомобиля более трудны для понимания. Следовательно, чтобы использовать подход с точными расходами и уменьшить фиксированную норму пробега, вы должны выяснить, сколько стоит эксплуатация автомобиля на сумму общего использования, которая предназначена для деловых целей.
№ 4. Тарифы на банковские услуги:
В основном налоговые вычеты доступны для процентов, потраченных на бизнес-ипотеку, кредитные линии и кредитные карты компании. Также учитываются комиссии, взимаемые банком, такие как плата за обслуживание и овердрафт.
№5. Продолжая образование
Расходы на обучение и развитие сотрудников, включая семинары и плату за обучение. Кроме того, необходимо отслеживать различные расходы на проезд и питание.
№ 6. Начисляются платежи по процентам
Все кредитные линии погашаются вовремя. Между тем, кредиты для малого бизнеса и счета по кредитным картам для бизнеса подпадают под эту категорию.
#7.Транспортные расходы
Расходы в этой категории часто тщательно предприятиями. Следовательно, проверьте расходы вашей компании на любые командировки, которые вывозят вас за пределы вашего города или района проживания.
№ 8. Преимущества сотрудников
Вы можете вычесть стоимость некоторых пособий; такие как страхование для людей с ограниченными возможностями, страхование жизни, помощь по уходу за ребенком, медицинское страхование и вспомогательные услуги. Однако имейте в виду, что это одна из основных областей, в которой фирмы склонны перерасходовать средства, наряду со страховыми планами своих сотрудников.
№ 9. Стоимость канцелярских товаров и оборудования
Предметы гигиены, лампочки, заметки, мебель и даже прохладительные напитки для рабочих могут вычитаться как расходные материалы. Ваши деловые расходы также включают в себя все, что угодно, от хостинга веб-сайтов, покупки инструментов, заработной платы и налогов.
№10. Утилиты
Электроснабжение, интернет, канализация и вывоз мусора полностью оплачиваются для бизнес-зданий. Вы можете вычесть коммунальные платежи за дом, который используется в качестве офиса, в соответствии с площадью вашего дома, используемой в служебных целях.
№ 11. Заработная плата и другие денежные выплаты
Возможен вычет расходов на выплату заработной платы работникам, премий и других форм вознаграждения. Взносы семьям и близким могут быть даже включены в компенсацию, если деньги были выплачены через платежную ведомость и человека, работающего в вашей фирме. Нужно учитывать потраченную цену.
№ 12. Доступность медицинского обслуживания.
Сюда включены расходы на здравоохранение для ваших сотрудников. Расходы на страхование самозанятых являются еще одной возможностью.
№ 13. Проценты по кредиту
Владелец бизнеса, который покупает здание или занимает деньги для строительства или улучшения своего дома, может иметь право на вычет процентов, уплаченных по этому кредиту.
№ 14. Затраты на экспертизу и предоставление бизнес-услуг
Расходы, которые вы произвели на вашего юриста, аудитора и консультанта за консультации по вопросам бизнеса, налогов и государственных законов. А также другие юридические или финансовые проблемы могут быть вычтены как бизнес-услуги. Платежи организациям, которые предоставляют рутинные и типичные услуги, связанные с бизнесом, такие как санитарные и административные услуги, не подлежат вычету расходов.
№ 15. Расходы на развлечения и отдых
TCJA в значительной степени лишает предприятия возможности вычитать расходы на транспортировку клиентов или потребителей на культурные или спортивные мероприятия. Это разочарование для владельцев бизнеса, которые полагаются на такие мероприятия, как турниры по гольфу и концерты, для укрепления связей с потребителями. Хотя эти расходы в большинстве случаев не облагаются налогом, они, тем не менее, могут быть отличными инвестициями в благотворительность. Тем не менее, правительство вряд ли заплатит вам, поэтому используйте хорошие навыки управления бизнес-расходами и подумайте о покупке террасы или того, что вы считаете нужным.
№ 16. Страхование бизнеса
Страховые взносы на имущество и несчастный случай, вознаграждение работникам, инвалидность и медицинское обслуживание являются одними из многих видов страхования бизнеса, которые могут вычитаться из прибыли компании. Кроме того, вычету может подлежать страховое покрытие, предназначенное для конкретных предприятий или специальностей.
№ 17. Медицинская страховка
Американский закон об освобождении от уплаты налогов от 2012 года позволяет самозанятым владельцам бизнеса, которые не приобретают медицинскую страховку для своих сотрудников, нести расходы по их собственным счетам. Следовательно, сумма, которую вы можете вычесть, меняется ежегодно и зависит от вашего семейного положения.
Работодатели могут вычесть широкий спектр расходов, связанных с работниками. Многие из них являются рутинными, включая расходы на заработную плату и пособия, хотя Конгресс периодически вводит временные вычеты или поощрительные баллы во время экономических потрясений.
Типы электронных таблиц Категории бизнес-расходов
Электронная таблица для категорий бизнес-расходов бывает разных форм и размеров.
Для вашего бизнеса вам понадобится способ контролировать деньги, которые вы тратите, и деловые расходы Таблица категорий вам очень поможет. Кроме того, создание электронной таблицы или формата отчета по категориям личных расходов не должно быть сложным, если вы знаете, что ищете:
№1. Формат основных расходов
Этот формат можно использовать для документирования способа оплаты, времени, отчета о расходах и поставщика. Этот формат лучше всего подходит для малого бизнеса ведь это так просто и не сложно.
№ 2. Формат командировочных расходов
Этот формат в основном используется для организации расходов на питание, транспорт и проживание, а также пробега автомобиля, который вы используете в своем бизнесе.
№3. Формат расходов на деловые мили
Рабочие часто ездят на личных автомобилях в командировки. Хотя фирма действительно сэкономит деньги, отказавшись от аренды автомобиля, сотрудник должен получать компенсацию за то время, которое он использовал на своем автомобиле. Компании могут использовать этот формат для заметок, даже когда их сотрудники используют свои личные вещи для фирмы.
№ 4. Формат расходов на мероприятия
Этот формат можно использовать для сравнения прогнозируемых затрат с фактическими затратами для каждой части события. В результате отчет служит как финансовым отчетом, так и бюджетом, поскольку он добавляет слой данных, чтобы обеспечить бесперебойную работу мероприятия.
№ 5. Формат расходов по проекту
В этом отчете обобщаются и отслеживаются все расходы, которые можно отследить до одного проекта. Категории расходов и расходы, как и прежде, устанавливаются администрацией в соответствии с бюджетом, что облегчает сверку в будущем.
№ 6. Отчеты о расходах с ограничением по времени
Отчеты о расходах обычно заполняются ежегодно, ежеквартально, ежемесячно или еженедельно. В зависимости от методов бухгалтерского учета и способа оплаты вашей фирмы вы можете использовать один или несколько из этих форматов отчета о расходах.
Список категорий бизнес-расходов IRS
Согласно IRS, чтобы иметь право на вычет, деловые расходы должны быть обычными, существенными и напрямую связанными с ведением бизнеса. Большая часть списка бизнес-расходов делится на несколько отдельных категорий. Категории расходов бизнес-листа в Приложении C, форме IRS, которую единоличные владельцы используют для записи своих доходов, включают основные категории, некоторые из которых обсуждались ранее в этом руководстве. Ниже приведен основной список IRS категорий деловых расходов:
- Во-первых, маркетинг/реклама
- Во-вторых, расходы на легковые и грузовые автомобили
- В-третьих, истощение
- Далее, вычет расходов и амортизация по разделу 179.
- Потом страховка и проценты.
- Далее, контрактный труд, комиссионные и сборы.
- Кроме того, льготы для сотрудников
- Далее техническое обслуживание и ремонт
- Потом лицензии и налоги.
- Питание
- Услуги в юридической и профессиональной сферах.
- Утилиты
- Распределение прибыли и пенсионные планы
- Заработная плата
- Наконец, деловые поездки
Ведение надежной деловой документации требует классификации расходов. Поэтому IRS требует, чтобы список деловых расходов был помещен в учетную запись и документацию с соответствующими категориями. Так что он может решить, действительны ли выводы. Более того, правильная категоризация затрат приведет к снижению налогов.
Советы по классификации расходов малого бизнеса
- Определите наиболее подходящие категории для вашего конкретного бизнеса. Выбор правильных категорий зависит от вашего сектора. Например, поздравительная открытка для бизнеса может иметь отдельные категории для доставки и аренды склада. В то время как предприятия, использующие программное обеспечение как услугу (SaaS), могут иметь категории для цифровых услуг.
- Используя финансовый отчет, определите, на какие категории расходов больше всего опирается ваш бизнес, а какие вам необходимо расширить. Для начала обратитесь к предыдущему бизнес-списку категорий расходов.
- Всегда проверяйте и балансируйте свои финансовые счета. Следить за своими финансами — это здоровая практика, которая поможет вам избежать перерасхода средств. Бухгалтерское программное обеспечение Это упрощает согласование банковских выписок. Кроме того, рекомендуется использовать кредитную карту только для бизнеса, если вы испытываете трудности с управлением своими расходами.
- Использование бухгалтерского программного обеспечения для мониторинга и классификации коммерческих расходов. Предварительно заполненный список бизнес-категорий в бухгалтерском программном обеспечении позволяет владельцам фирм организовывать свои расходы и следить за своими расходами. Следовательно, вы можете обновить или добавить, если это необходимо, и он автоматически скомпилирует сделки.
Бухгалтерское программное обеспечение также позволяет генерировать отчеты о прибылях и убытках из информации в вашем отчете о расходах. Это говорит вам, сколько вы платите в каждой категории, поэтому вы можете решить, должны ли вы контролировать свои расходы или делаете ли вы это правильно. Вы также можете распределить расходы через определенные промежутки времени, чтобы отслеживать колебания расходов. Это поможет упростить процедуру вычета, раскрывая ваши ежегодные расходы на бизнес.
Расходы, которые не подлежат вычету для малого бизнеса
Несмотря на то, что IRS допускает различные бизнес-вычеты, обратите внимание, что все еще существуют ограничения. Там все еще могут быть изменения с принятием Конгрессом новых законов о налогах. Прежде чем вычитать какие-либо расходы, владельцы бизнеса должны проверить веб-сайт IRS и поговорить с налоговым консультантом.
Аудиторы обычно называют это «налоговым хвостом, виляющим собакой», и это серьезная проблема для новых владельцев бизнеса, которые только-только замочат ноги. Не просто принимайте деловые решения без надлежащего руководства. Имейте в виду, что когда вы много тратите на бизнес, вы, должно быть, видели смысл в том, что собираетесь делать, а не в том, сколько вычетов вы можете требовать.
Что такое различные категории расходов?
Есть еще много категорий расходов, о которых вам следует знать, хотя одними из самых популярных являются коммунальные услуги, поездки, заработная плата и другие доходы, а также расходы на аренду.
Что не может быть заявлено как коммерческие расходы?
Любые расходы, связанные с личными занятиями или покупками, не подлежат вычету. А также любые политические пожертвования, дорожные расходы и подарки на сумму более 25 долларов. Хотя иногда кажется, что они не связаны с бизнесом, расходы могут быть связаны.
Можете ли вы списать все на бизнес-расходы?
Вычитать можно только обычные и обязательные расходы. Хотя это также относится и к самозанятым, у работников значительно меньше возможностей для налоговых вычетов, чем у самозанятых.
Могу ли я списать арендную плату как коммерческие расходы?
Малая фирма должна платить арендную плату всякий раз, когда она использует часть собственности, которой она не владеет. Обычно арендная плата за недвижимость, которую налогоплательщик использует для своего бизнеса, может быть списана как коммерческий расход.
Что произойдет, если вы пройдете аудит, а квитанций не будет?
Ваши налоговые вычеты могут быть отклонены налоговой службой. Это часто приводит к тому, что IRS вычитает ваш валовой доход до определения вашей налоговой категории.
Какие типы квитанций я должен хранить для налогов?
Чеки продаж, оплаченные счета, квитанции, счета-фактуры, депозитные квитанции и аннулированные чеки являются примерами подтверждающей документации. Данные, необходимые для записи в ваших книгах, вы можете найти в этих документах. Эти записи должны быть сохранены, потому что они служат доказательством записей, сделанных в ваших бухгалтерских книгах и в вашей налоговой декларации.
Могу ли я списать свой обед, если я работаю не по найму?
При заполнении декларации о подоходном налоге самозанятые лица могут вычесть стоимость деловых обедов и развлечений в качестве расходов на работу. Допускается скидка 50% на стоимость деловых обедов и развлечений.
Заключение
Категории бизнес-расходов — это затраты, которые вы можете поместить в группы для внутреннего учета и налоговой отчетности. Я считаю, что это руководство было большим подспорьем для вас. Не забудьте получить консультанта, если это необходимо.
Часто задаваемые вопросы о категориях коммерческих расходов
Могу ли я потребовать ноутбук в качестве деловых расходов?
Конечно вы можете! Но вы можете вычесть только часть использования ноутбука в коммерческих целях. Однако использование компьютера в вашем бизнесе более половины времени дает вам право на налоговые льготы в соответствии с Разделом 179, который позволяет вам списать всю покупную цену.
Мобильный телефон — это офисные расходы?
Нет, это не так. Расходы на офис не подпадают под эту категорию. Вместо этого вы можете вычесть стоимость мобильного телефона отдельной строкой в налоговой декларации.
Какие самые большие расходы у бизнеса?
Оплата труда сотрудников — одна из самых значительных статей расходов для небольшой компании. И второй – накладные и эксплуатационные расходы.
