Когда дело доходит до открытия собственного бизнеса, возникает множество вопросов «что, если». Прежде всего, у вас есть фантастическая идея продукта или услуги? Как это будет продвигаться? Каков размер рынка, на котором вы будете конкурировать? На что похоже соревнование? Должны ли вы привлечь команду для создания крутого логотипа и веб-сайта, или вы должны сделать это самостоятельно?
Теперь давайте поговорим о вопросах, которые вы должны задать в отношении вашей медицинской страховки. Нравится вам это или нет, но это влияет на финансовую реальность вашей компании и должно быть частью вашей стратегии роста. Больше бизнеса — больше сотрудников, а значит, больше спрос на медицинское страхование. Мандат работодателя Закона о доступном медицинском обслуживании обязывает всех владельцев бизнеса с более чем 50 сотрудниками предоставлять доступное медицинское страхование.
Зачем предлагать медицинскую страховку для сотрудников бизнеса?
Если вы намерены расширяться, наличие конкурентоспособного пакета льгот имеет решающее значение для привлечения и удержания лучших специалистов на конкурентном рынке труда. Ваша компания настолько хороша, насколько хороша команда, которую вы собрали, поэтому имеет смысл держать в составе этих ключевых членов команды. Компенсация является основным мотиватором, но другие факторы, такие как льготы и культура, не менее важны для современной рабочей силы.
Согласно исследованиям, проведенным Общество управления человеческими ресурсами (SHRM), средняя стоимость найма сотрудника составляет 4,129 долларов США, а среднее время заполнения должности составляет 42 дня.
Цифры значительно хуже, если вы заменяете сотрудника, а не нанимаете его на новую должность.
Согласно другому исследованию SHRM, поиск прямой замены может стоить до 50-60% годового вознаграждения работника. Текучесть может быть очень дорогостоящей, в среднем 90-200 процентов годового вознаграждения работника. Одного этого достаточно, чтобы ваши самые ценные сотрудники были полностью удовлетворены своей работой и вознаграждением.
Обязательно ли мне предоставлять медицинскую страховку моим сотрудникам в моем бизнесе?
Мандат работодателя Закона о доступном медицинском обслуживании обязывает всех владельцев бизнеса с более чем 50 сотрудниками предоставлять доступное медицинское страхование.
Чтобы определить, применимо ли правило к вам, сначала определите, сколько сотрудников с полной занятостью (FTE) работает в вашей команде. Чтобы рассчитать свой FTE, используйте приведенную ниже формулу.
(Общее количество часов, отработанных сотрудниками, занятыми неполный рабочий день, / 30) + количество сотрудников, занятых полный рабочий день = ваш номер FTE.
Если у вас 49 ЭПЗ, технически вы не обязаны предлагать страховку; если у вас 50 FTE, 95 процентов ваших штатных сотрудников должны быть застрахованы вашей медицинской страховкой. Тем не менее, у предоставления медицинского страхования есть и другие преимущества, такие как сохранение здоровья ваших сотрудников и увеличение найма и удержания сотрудников.
Сколько стоит медицинская страховка для малого бизнеса?
Стоимость медицинского страхования малого бизнеса следует рассматривать как в долларах, так и во времени.
Если вы выбираете групповой план, вам следует оценить долю страховых взносов, которую вы готовы покрыть. Знайте, покрываете ли вы сотрудников или их семьи и используете ли вы сторонние услуги для получения страховки для вас, поскольку они также взимают плату. Однако для поиска и оценки планов медицинского страхования, соответствующих потребностям вашего бизнеса, требуется время. Мы упоминали о документах? Там столько бумажной работы.
Согласно исследованию пособий работникам, проведенному Kaiser Family Foundation за 2019 год, ежегодные страховые взносы за семейное медицинское страхование, спонсируемое работодателем, достигли 20,576 2019 долларов в 5 году, что на 6,015% больше, чем в предыдущем году, при этом работники вносят в среднем 71 долларов на покрытие расходов на их страхование. По данным Wall Street Journal, работодатели несли 1,655% расходов, а остальные — работники. Для разового страхового покрытия средняя франшиза среди застрахованных работников в плане с общей ежегодной франшизой составляет XNUMX долларов США.
Pro совет: Процент от вашей заработной платы или ежемесячная выплата на каждого сотрудника — лучший способ составления бюджета на медицинское страхование.
Варианты медицинского страхования для вашего малого бизнеса
Хотя это самые известные и признанные схемы, они не единственные. То, что лучше всего подходит для вас, определяется структурой вашего бизнеса, тем, как стоимость индивидуального и группового плана варьируется в вашем географическом регионе, а также медицинским страхованием на местном индивидуальном рынке. Вот варианты медицинского страхования для малого бизнеса:
- Страхование малых групп
- Самофинансируемые планы
- Механизмы возмещения расходов на здравоохранение (HRA)
Мы больше всего рады последнему выбору. Но сначала давайте рассмотрим особенности каждого варианта, чтобы убедиться, что мы рассмотрели все.
№1. Страхование малых групп
Страхование малых групп, часто известное как полностью финансируемое страхование, исторически было основным вариантом для многих малых предприятий, желающих обеспечить здоровье своих сотрудников. За исключением четырех штатов, где он применяется к предприятиям с числом сотрудников до десяти, он предназначен для предприятий с менее чем 50 штатными сотрудниками.
Планы группового страхования охватывают группу людей, которые обычно являются сотрудниками фирмы или членами организации. Поскольку риск страховщика рассредоточен среди группы страхователей, члены группы здоровья обычно получают страховку по более низкой цене.
Как работает страхование здоровья малых групп для бизнеса?
Бизнес-работодатели покупают планы медицинского страхования для небольших групп, а затем предлагают их своим сотрудникам. Планы могут быть приобретены только группами, а не отдельными лицами, и для действия большинства планов требуется участие не менее 70%. В большинстве штатов у вас должен быть хотя бы один сотрудник, чтобы иметь право на участие. Вы должны вносить взносы для сотрудников, и вы можете зарегистрироваться в любое время года, а не только во время открытой регистрации.
Стоимость группового плана медицинского обслуживания теоретически делится между всеми в организации, а также между работодателем и сотрудниками. Поскольку пул рисков больше, эти планы могут быть менее дорогими. Однако на многих рынках разница в стоимости незначительна. Работодатели малого бизнеса могут переложить большую часть или все расходы на групповое медицинское страхование на своих сотрудников. Однако для привлечения и сохранения талантов лучше, если бизнес оплачивает часть расходов на медицинское страхование.
Когда компания выбирает план медицинского страхования, членам группы предлагается возможность принять или отказаться от покрытия. В некоторых регионах планы могут быть разделены на уровни (например, золотой, серебряный и бронзовый), которые обеспечивают базовое покрытие или расширенную страховку с надстройками.
Премиальные расходы на медицинское страхование затем делятся между бизнесом и его сотрудниками на основе спецификаций плана. Еще один фактор, который следует учитывать, заключается в том, будет ли страховое покрытие распространяться на иждивенцев членов группы за дополнительную плату.
Доступны многочисленные варианты, в том числе управляемое медицинское обслуживание (HMO, PPO и POS), возмещение платы за услугу и планы медицинского страхования с высокой франшизой.
Где я могу получить страховку для малых групп?
Как работодатель, у вас есть возможность приобрести планы для небольших групп непосредственно у страховой компании, через брокера или частную биржу, либо через SHOP Exchange в вашем штате. Записаться можно в любое время года, а не только во время открытой регистрации.
Преимущества страхования малых групп
Эти планы, соответствующие ACA, хорошо известны, не облагаются налогом, имеют широкий спектр альтернативных продуктов и зарекомендовали себя как отличная стратегия удержания клиентов. Покрытие, как правило, гарантируется, а это означает, что любой, кто подает заявку и отвечает требованиям приемлемости, будет принят в программу. Покупка плана SHOP может дать покупателю право на налоговый кредит для малого бизнеса в сфере здравоохранения. Ваши сотрудники могут иметь доступ к более широкой сети врачей, чем если бы они были на индивидуальном плане.
Минусы страхования малых групп
Планы для небольших групп дорогие, универсальные, с непредсказуемым повышением страховых взносов из года в год и ограничениями по количеству участников. Это может нанести ущерб бюджету владельцев малого бизнеса. Пациентов также изолируют от процесса по стандартной схеме малой группы; они просто проводят своими картами и не имеют права делать финансово разумный выбор. Мы пойдем на риск и заявим, что такое мышление ничего не делает для улучшения и без того перегруженной системы здравоохранения. Помните, что, поскольку все ваши сотрудники будут находиться в одном и том же пуле рисков, один больной сотрудник подразумевает более высокую цену.
№ 2. Самофинансируемые планы
Поскольку стоимость медицинских услуг продолжает расти, некоторые фирмы рассматривают возможность самофинансирования как способ сэкономить деньги. Самострахованные работодатели, в отличие от уплаты заранее определенной премии перевозчику за план для небольших групп, оплачивают претензии из своего кармана, когда они происходят. Такой план, также известный как план самострахования, обычно используется крупными корпорациями для контроля расходов на медицинское страхование и управления собственным пулом рисков.
Как самофинансируемый план работает для бизнеса?
Когда бизнес решает самостоятельно финансировать медицинское страхование своих сотрудников, он обычно создает специальный трастовый фонд, чтобы откладывать деньги для оплаты понесенных претензий позже. Если сотрудник не хочет, чтобы обработка претензий выполнялась внутри компании, для обработки претензий нанимается сторонний администратор (TPA), который также может предоставлять дополнительные услуги, такие как сбор страховых взносов, составление обзоров использования претензий, заключение договоров на услуги PPO и предоставление услуг. общее обслуживание для выбранного пенсионного плана для сотрудников. Риск в этом случае берет на себя работодатель.
Где я могу получить план самофинансирования?
Дать себе некоторое время, чтобы перейти от стандартного группового плана к плану с самофинансированием, важно при настройке плана с самофинансированием. Вам нужно заранее подготовиться к нескольким шагам. Многие перевозчики заключают контракты на административные услуги напрямую. Вы также можете сотрудничать и нанять стороннего администратора для разработки плановых документов. Рассмотрите возможность привлечения фидуциаров-партнеров, CPA и брокеров для помощи в процессе настройки. Убедитесь, что ERISA, HIPAA и другие нормативные требования соблюдены. Купите полис стоп-лосс и рассмотрите возможность использования облигаций ERISA или страхования фидуциарной ответственности, чтобы снизить риск. Если вы не хотите прибегать к аутсорсингу, создайте соглашение об административном обслуживании с вашим TPA или внутренним администратором плана. Опубликуйте и распространите среди всех застрахованных сотрудников краткое описание плана (SPD) и краткое описание льгот и покрытия (SBC).
Преимущества самофинансируемого плана
Преимущества этой формы плана в том, что она более адаптируется к вашей команде. Вы имеете право распоряжаться резервами на здравоохранение, что позволяет оптимизировать процентный доход. Это менее доступно на одного зарегистрированного сотрудника, чем обычное медицинское страхование. Предварительного финансирования медицинского страхования нет, и вы не облагаетесь налогом на взносы государственного медицинского страхования (обычно от 2 до 3 процентов). Они также подчиняются меньшему количеству правил и позволяют работодателям адаптировать свой план медицинского страхования к их собственным бизнес-требованиям. А поскольку бизнес оплачивает только расходы на медицинское страхование своих сотрудников, в конце года могут остаться деньги, которые можно использовать для удовлетворения других потребностей бизнеса.
Недостатки самофинансируемого плана
В то время как самофинансируемые планы позволяют компании потенциально сохранить норму прибыли, которую страховая компания добавляет к своей премии, потенциальный риск намного выше, поскольку компания несет ответственность за выплату фактических требований, особенно в случае катастрофических требований, которые могут обанкротить компанию. Чтобы компенсировать этот риск, многие предприятия приобретают страховку стоп-лосс. Поскольку самофинансируемые планы не управляются страховой компанией, работодатель несет ответственность за гарантированное покрытие минимальной стоимости.
№3. HRA для медицинского страхования.
Механизм возмещения расходов на медицинское обслуживание — это доступная стоимость, налоговая альтернатива традиционному страхованию, при которой владельцы бизнеса возмещают своим сотрудникам до уплаты налогов индивидуальные страховые взносы и медицинские расходы (если применимо).
В отличие от медицинских сберегательных счетов (HSA) и счетов с гибкими расходами (FSA), которые являются счетами, HRA расшифровывается как Health Reimbursation Arrangement, что означает, что модель основана на возмещении расходов. Работники будут платить страховой компании или врачу напрямую, а затем подавать заявление на не облагаемую налогом оплату своих расходов.
Использование инновационных моделей возмещения расходов HRA ставит возмещения расходов работодателем примерно на то же налоговое поле, что и традиционные планы малых групп, но без трудностей и ограничений. Раньше существенным преимуществом групповых планов было то, что они были вычитаемыми расходами для компаний. Они были вычтены из заработной платы сотрудников до вычета налогов. Работодатели могут использовать HRA для возмещения расходов без уплаты налогов на заработную плату. Работники также не должны платить подоходный налог. Кроме того, возмещения, выплачиваемые корпорацией, не облагаются налогом.
Как медицинская страховка HRA работает для бизнеса
Концепция возмещения проста. Работодатель решает, сколько денег вносить каждый месяц, предоставляет сотрудникам стандартную информацию о том, как работает HRA, и передает некоторые административные функции, такие как проверка страхового покрытия, на аутсорсинг. Сотрудник выбирает план, отвечающий его потребностям, предъявляет квитанции об оплате страховых взносов и медицинских расходов (если таковые имеются) и получает возмещение.
HRA, которые наиболее эффективны для медицинского страхования малого бизнеса
Существует несколько различных типов HRA, о которых следует знать.
- КСЭХРА: Чтобы сократить страховой жаргон (это, кстати, означает «Квалифицированное соглашение о возмещении расходов на медицинское обслуживание для мелких работодателей»), QSEHRA позволяет мелким работодателям (те, у кого менее 50 ЭПЗ) откладывать фиксированную сумму денег каждый месяц (до до 441.67 долларов США в месяц для отдельных лиц и 891.67 долларов США для семей в 2021 году), которые сотрудники могут использовать для приобретения индивидуального медицинского страхования или использования
Сумма возмещения варьируется в зависимости от возраста и размера бизнеса.
Как создать HRA
Из-за HIPAA не рекомендуется использовать собственный HRA. Таким образом, вам нужно будет пройти через стороннего администратора.
Преимущества возмещения расходов на медицинское страхование
- Преимущества, которые были оптимизированы
- Эффективность налогообложения
- Гибкость дизайна
- Бюджетное управление
- Работодатели могут выйти из игры по управлению рисками медицинского страхования.
Заключение
Помните, что то, что лучше для одной компании, может не подойти для другой. Чтобы выбрать подходящий план страхования для вашего бизнеса, изучите конкретный состав вашей фирмы, размер компании, хотите ли вы участвовать в плане медицинского страхования в качестве владельца, а также рыночные условия в вашем регионе.
- Страхование деловой ответственности: определение, затраты, покрытие и экономичные варианты
- Медицинский сберегательный счет (HSA): взносы и квалификационные требования 2021 г.
- Полис страхования гражданской ответственности: для предприятий
- HO5: Обзор, формы полиса, графики и руководство по страхованию
- СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: упрощено!!!, обзор, виды и котировки
