Если у вас заканчиваются наличные деньги и вы ищете ресурсы, чтобы справиться с чрезвычайной ситуацией, вы можете прибегнуть к снятию средств в трудных условиях. Это позволяет вам снимать деньги со своего счета без необходимости платить обычный штраф в размере 10% за досрочное снятие средств. Как и любая другая форма ссуды, снятие средств в связи с трудностями 401 (k) имеет правила, регулирующие это, и мы рассмотрим их в этой статье.
Что такое снятие трудностей?
401 (k) трудный вывод, согласно правилам IRS, позволяет вам снимать деньги со своего счета без уплаты стандартного 10% штрафа за досрочное снятие средств для лиц моложе 59.5 лет. Снятие средств в связи с трудностями из 401 (k) - это не то же самое, что кредит 401 (k). Есть несколько различий, наиболее примечательным из которых является то, что снятие средств в трудных условиях обычно не позволяет вернуть деньги обратно на счет. Тем не менее, вы сможете продолжать делать пожертвования на счет.
Читайте также КАК ПРОВЕРИТЬ БАЛАНС 401K: Простое руководство
401 (К) Отказ от трудностей
Многие сотрудники полагаются на свои 401 (k) для большинства своих пенсионных фондов. В результате, если вам нужно совершить крупную покупку или у вас возникли трудности с оплатой счетов, эти планы, спонсируемые работодателем, не должны быть вашей первой остановкой.
Однако, если все другие варианты были изучены, например, чрезвычайный фонд или внешние инвестиции, возможно, стоит рассмотреть вопрос о выходе из трудных ситуаций 401 (k).
Как это работает?
Снятие средств в трудных условиях — это экстренное изъятие средств из пенсионного плана, запрошенное в связи с «неотложной и серьезной финансовой необходимостью», как это определено IRS. На самом деле это зависит от администратора индивидуального плана, разрешено ли такое снятие средств или нет.
Многие крупные фирмы делают это, хотя и не все, если сотрудники соответствуют определенным критериям и демонстрируют свои трудности.
Обоснования для отмены 401 (k) Hardship
Шесть Критерии для выхода затруднительного положения остались без изменений в соответствии с новым уставом. Снятие средств в связи с финансовыми трудностями разрешено в следующих случаях:
- Лечение или медицинские расходы
- Покупка основного места жительства
- Образование после школы
- Предотвращение обращения взыскания или выселения из основного места жительства
- Расходы на похороны или погребение
- Ремонт основного жилого помещения, вызванный ущербом от несчастного случая, который не подлежит налогообложению в соответствии с разделом 165 Налогового кодекса.
Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) предусматривает, что такие убытки не подлежат вычету из налогов с 2018 по 2025 год, за исключением определенных федеральных зон стихийных бедствий.
Должны ли вы погашать снятие средств по статье 401 (k) Hardship?
Квалифицированные выплаты в связи с тяжелыми условиями из 401 (k) не подлежат погашению. Тем не менее, вы должны заплатить любые просроченные налоги на сумму снятия средств. Вы также можете столкнуться с штрафом за досрочное снятие средств, если снятие средств в связи с трудностями не соответствует требованиям или если вы снимаете больше, чем требуется для покрытия конкретных трудностей.
Какие доказательства вам требуются?
В качестве подтверждения того, что вы снимаете трудности, вы должны предоставить приемлемые документы. Это могут быть счета от похоронного бюро или университета, страховые или больничные счета, банковские выписки и платежи условного депонирования, в зависимости от обстоятельств. Они необходимы для целей налогообложения. Однако обычно от вас не требуется раскрывать их вашему работодателю или спонсору плана.
Сколько времени потребуется для поступления средств?
Снятие средств в трудных условиях обычно занимает от семи до десяти рабочих дней, включая время, необходимое для рассмотрения вашей заявки на снятие средств.
Пенсионный план часто может распределять пособия только при возникновении определенных условий. Когда может быть произведено распределение, это должно быть четко указано в вашем кратком описании плана. В кратком описании и в документе плана также должно быть указано, разрешает ли план распределение невзгод, досрочное снятие средств или ссуды со счета вашего плана.
401 (k) Правила выхода из затруднительного положения
Одно из правил отказа от участия в программе 401(k) указывает на то, что перед снятием средств вы должны проверить, разрешает ли ваш индивидуальный план снятие средств по статье 401(k). Не все планы допускают снятие средств в трудных условиях. Решение о том, принимать или не принимать снятие средств из-за трудностей, зависит от спонсора плана. Если поставщик вашего счета разрешает вам снимать средства, вы должны продемонстрировать, что у вас нет альтернативных доступных средств для покрытия расходов.
Не обязательно, чтобы квалифицированная финансовая необходимость была неожиданной. Даже если расходы были предусмотрены или преднамеренно осуществлены, они могут рассматриваться как внезапные и значительные. Однако есть много расходов, которые не будут решены быть немедленными и серьезными. Потребительская покупка вряд ли будет считаться квалифицирующим фактором для выплаты в связи с трудностями.
Читайте также: САМОРЕГИСТРАЦИЯ 401K: все, что вам нужно знать
401 (k) Лимиты на снятие средств в трудных условиях
Если вы соответствуете правилам 401(k) по снятию средств в трудных условиях, следующим шагом будет определение суммы, которую вы можете снять. В большинстве случаев вам будет разрешено снять только то, что вам нужно. Например, если ремонт вашего дома после землетрясения будет стоить 10,000 XNUMX долларов, вы не сможете занять больше этой суммы. Вам может быть разрешено принимать дополнительные денежные средства для покрытия связанных расходов, таких как налоги на транзакции.
Если вы снимаете средства в трудных условиях, средства будут облагаться подоходным налогом, и вы можете быть обязаны заплатить штраф в размере 10% за досрочное снятие средств, если вы моложе 59 лет. В 1 году Закон CARES разрешал снятие средств на сумму до 2 2020 долларов США для покрытия расходов, связанных с COVID, без штрафа в размере 100,000% за досрочное снятие средств. Закон CARES также позволял производить налоговые платежи в течение трехлетнего периода. По словам Стивена Вейла, президента и налогового менеджера RMS, если вы снимаете наличные деньги для покрытия расходов, связанных с COVID, в 10 году, «доход и налог могут быть признаны в течение трех лет, что позволяет распределить доход и налог на более длительный период времени». Бухгалтерия в Форт-Лодердейле, Флорида.
Документация для 401 (k) Hardship Withdrawal
Вы должны поговорить со спонсором вашего плана, чтобы получить наличные. Это может быть сотрудник отдела кадров в вашем бизнесе или финансовый консультант, закрепленный за планом. Как правило, именно здесь работник может узнать о конкретных требованиях работодателя и получить необходимую документацию. Как правило, документы, необходимые для подачи заявки на снятие средств, будут оформляться на бумаге или в Интернете.
Последствия отмены 401 (k) Hardship
Средства, удаленные из 401 (k) в связи с трудностями, в некоторых ситуациях не могут быть восстановлены. Когда вы тратите свои пенсионные деньги, вы теряете сэкономленную сумму, а также любые дополнительные проценты, которые могли бы быть начислены на пенсионном счете. «Каждый доллар, снятый с вашей 401(k) досрочно, — это доллар, которого не будет до выхода на пенсию», — добавляет Райан. «Вы также теряете способность этих денег увеличиваться за счет отложенного налога с течением времени, что, возможно, может еще больше увеличить ваши сбережения».
Использование наличных денег для покупки недвижимости, в которой вы будете жить, может иметь наименьшее негативное влияние среди причин снятия средств в связи с трудностями. «Дом, как и инвестиция, со временем окупается», — говорит Бен Барзидех, консультант по вопросам благосостояния в Piershale Financial Group в Баррингтоне, штат Иллинойс. «Владение домом также имеет эмоциональные и психологические преимущества».
Если вы сняли средства, связанные с COVID, в 2020 году, вы можете получить возмещение всей суммы или ее части в течение трех лет. Однако деньги, которые вы получаете, считаются доходом и могут повлиять на ваше право на участие в государственных программах. «Признанный доход может повлиять на сумму любого кредита Obamacare и, возможно, сделать часть кредита подлежащей погашению», — объясняет Вейл. «Это также может повлиять на сумму социального обеспечения, которая облагается налогом».
Налоги на снятие средств по статье 401(k) Hardship
Вы будете облагаться налогом на сумму, которую вы снимаете в качестве снятия в трудных условиях. Помимо стандартных подоходных налогов, вам, скорее всего, придется заплатить штраф в размере 10%. Если вы соответствуете одному из следующих исключений, вы можете избежать штрафа в размере 10%:
- Будучи полностью искалеченным
- Более 7.5 процентов скорректированного валового дохода в виде медицинских долгов
- Суд по разводам постановил передать деньги бывшему супругу.
- Уход из компании по любой причине в возрасте 55 лет (или позже)
- Уход из компании после планирования поэтапного ухода в течение ожидаемой продолжительности жизни
Что делать, если вы не имеете права на освобождение от штрафа? В такой ситуации вы должны выделять не менее 0.30 доллара США из каждого доллара, который вы снимаете, на налоги. Например, если вы снимаете 1 долларов, вы можете получить только 1,000 долларов после уплаты налогов.
Есть ли у вас какие-либо дополнительные ресурсы, например, резервный фонд, которые вы могли бы использовать для удовлетворения своих потребностей? В этом случае рекомендуется использовать эти активы в первую очередь. Используйте 401 (k) лишение свободы только в крайнем случае.
Прежде чем добиваться выхода из затруднения
Многие люди не знают, что средства 401 (k) обеспечены от кредиторов и от банкротства. Если вы испытываете финансовые трудности и считаете, что вам, возможно, придется объявить себя банкротом, не обналичивайте свой план 401(k). Средства вашего плана 401(k) не могут быть изъяты кредиторами.
Заем денег может быть предпочтительнее снятия 401 (k) в трудных условиях. Слишком много людей обналичивают или снимают средства со своего плана 401 (k) для оплаты медицинских расходов, когда их деньги 401 (k) будут защищены. Прежде чем вы нажмете на свой 401 (k), попробуйте разработать план платежей.
После отмены 401 (k) Hardship
Ранее вы не могли внести свой вклад в свой план 401(k) в течение шести месяцев после получения отказа от участия в программе 401(k). Шестимесячный перерыв больше не действует с 1 января 2020 года. Вы не можете погасить сумму снятия затруднительного положения, но вы можете продолжать вносить до максимального допустимого предела взноса 401 (k) в течение года.
Можете ли вы отказаться от IRA Hardship?
IRS не разрешает снятие средств с IRA в трудных условиях, по крайней мере, не в такой форме. Вы можете снять деньги с IRA в любое время, но есть штраф в размере 10%, если вы моложе 59 1/2 лет. У этого правила есть исключение: вы можете снять средства со своего IRA для оплаты определенных расходов на образование или для покупки вашего первого дома.
Сколько я могу одолжить в 2023 году со снятием средств по статье 401 (k) Hardship?
Планы, допускающие досрочное распределение в 2023 году, позволяют вам брать только то, что необходимо для покрытия заявленных расходов. В обычных условиях вы можете снять до 50% вашей суммы или 50,000 100 долларов США. Если бы вы взяли кредит по закону CARES, вы могли бы занять до 100,000% своего долга, или 403 401 долларов. Это ограничение распространяется на все пенсионные сберегательные инструменты с налоговыми льготами, такие как IRA, XNUMX (b) и другие XNUMX (k).
Альтернативы 401(k) затруднениям Вывод средств запланирован на 2023 г.
Солнце уже зашло в отношении досрочных налоговых льгот, связанных с COVID, но вы можете рассмотреть другие варианты, такие как:
- Сокращение повседневных расходов на проживание
- Перечисление расходов на кредитную карту без процентов
- Использование резервных средств, брокерского счета или того и другого
- Получение кредита 401 (k)
Должны ли вы доказывать отказ от трудных условий?
Вы не обязаны демонстрировать трудности, чтобы отказаться от своей 401 (k) (k). Другими словами, вы не обязаны предоставлять работодателю доказательства ваших трудностей. Вы должны сохранить любые документы или счета, подтверждающие трудности.
Должен ли работодатель одобрять отмену трудового договора?
Это похоже на 401(k) от вашей компании, и это называется распределением трудностей (которое обычно приобретается после выхода на пенсию). Служба внутренних доходов заявляет, что сотрудники могут получить доступ к этим деньгам только до того, как им исполнится 59.5 лет, в случае чрезвычайной ситуации, и администратор плана должен дать свое согласие.
Трудно ли получить снятие средств?
Вы не можете сравнить снятие трудностей с планом кредита. Вывод средств может быть трудным для получения и дорогим для оплаты. Имейте в виду, что основная цель вашего 401 (k) — обеспечить финансовую безопасность в ваши золотые годы. До этого его следует использовать только в крайнем случае для покрытия абсолютно необходимых расходов.
Могу ли я получить компенсацию за трудные условия для оплаты арендной платы?
План 401 (k) также может разрешать досрочное снятие средств со сбережений в случае возникновения трудностей, хотя это не всегда так. Чтобы избежать потери права выкупа, вы можете снять деньги со своей 401(k), но вы не можете снять деньги, чтобы внести залог за квартиру.
Что произойдет, если вы солжете о снятии трудных условий?
На основании этих действий подсудимому в судебном порядке предъявляются обвинения в мошенничестве с использованием электронных средств связи, заведомо ложных показаниях и сокрытии существенных фактов.
Сколько налогов я должен заплатить при снятии средств с трудных условий?
Любые ранее необлагаемые налогом средства, полученные в качестве компенсации за трудные условия, облагаются подоходным налогом. От вас также может потребоваться уплата дополнительного 10-процентного налога, если вам не исполнилось 59 с половиной лет или вы не подпадаете под другое исключение. После получения выплаты за трудные условия вы, возможно, не сможете вносить средства на свой счет в течение шести месяцев.
Как избежать штрафа за снятие затруднительного положения?
Если человек берет на себя отказ от трудных условий для покрытия медицинских расходов, он или она может избежать штрафа в размере 10%, если невозмещенные квалифицированные медицинские расходы не превышают 10% его скорректированного валового дохода.
В заключение,
По возможности избегайте вывода средств из-за трудностей. Трудность — это просто то, что она есть — трудность. Это будет не то, что вы ожидали. Часто это будет чрезвычайная ситуация или серьезное обстоятельство, и вы, возможно, исчерпали все другие варианты, но если они остались, исчерпайте их в первую очередь.
Часто задаваемые вопросы о снятии трудностей
Получаете ли вы штраф за отказ от трудных условий?
Вы будете облагаться налогом на сумму, которую вы снимаете в качестве снятия в трудных условиях. Помимо стандартных подоходных налогов, вам, скорее всего, придется заплатить штраф в размере 10%.
Какие доказательства нужны для выхода из тяжелого состояния?
Финансовая информация или доказательства, подтверждающие неотложную и острую финансовую необходимость работника. Могут быть включены страховые счета, документы условного депонирования, расходы на погребение, банковские выписки и другие документы.
Сколько можно снять за трудности?
В 2020 году Закон CARES разрешал снятие до 100,000 10 долларов США для покрытия расходов, связанных с COVID, без штрафа за досрочное снятие средств в размере XNUMX%. Закон CARES также позволял производить налоговые платежи в течение трехлетнего периода.
Статьи по теме
- 401 (k) ОТЗЫВ: правила и 4 способа избежать штрафов
- 403(б): что такое 403(б)? (Полное руководство и все, что вы должны знать
- Fidelity 401k: вход в систему, снятие средств и все, что вам нужно знать!
- Глава 12 Банкротство: право на участие и как это работает (обновлено!)
- ОБНАЛИЧЕНИЕ 401K: как это работает и что следует учитывать
