Удерживаемая надбавка — это, по сути, налоговая льгота, позволяющая избежать уплаты определенной суммы подоходного налога. Он также известен как федеральное удержание пособия. Когда вы требуете пособия, вы фактически информируете своего босса (и правительство), что вам не нужно платить определенную сумму налога. Справка об удержании пособия сотрудником является обязательной в процессе. Ваша компания удержала бы самую высокую доступную сумму, если бы вы не требовали никаких надбавок. Ну, это еще не все, но, эй, тебе действительно повезло. Это потому, что эта статья послужит для вас руководством, чтобы узнать все, что вам нужно, о том, что влечет за собой удержание пособия.
Начнем с определения резерва удержания.
Что такое удержание пособия?
Удерживаемая надбавка — это освобождение, которое сводит к минимуму сумму подоходного налога, которую работодатель удерживает из заработной платы работника.
Налоговый счет налогоплательщика в Соединенных Штатах определяется различными вещами, помимо его доходов. Ваш налоговый счет был бы другим, если бы вы были женаты или имели иждивенцев, чем если бы вы были одиноки и не имели детей. Такие сотрудники платят подоходный налог в течение всего года путем удержания из заработной платы, что представляет собой процесс, в котором работодатель вычитает деньги из зарплаты и выплачивает их в IRS от имени налогоплательщика.
Пособие информирует работодателя о сумме денег, которую они должны удержать. Работодатель рассчитывает сумму налогов, которые они должны удержать, в зависимости от суммы денег, которую работник зарабатывает за год. Однако поскольку налоговое законодательство позволяет налогоплательщикам вычитать расходы из своих налогооблагаемый доход, сумма, которую они должны удержать.
Когда компания нанимает кого-то, они должны заполнить Форма W-4, который содержит личную информацию, такую как имя и номер социального страхования. Они включают в себя количество пособий будет давать.
После завершения информации работодатель использует информацию W-4, чтобы решить, какую часть заработной платы работника вычесть из его зарплаты и перевести в IRS. Общая сумма пособий, которые вы требуете, значительна. По сути, чем больше пособий вы запрашиваете, тем меньше подоходного налога они будут удерживать из вашей зарплаты, и чем меньше пособий вы запрашиваете, тем больше налогов они будут вычитать из вашей зарплаты.
Как работают удержания?
Используя форму IRS W-4, каждый сотрудник рассчитывает свою удерживаемую сумму. Вот почему так много руководств по корпоративному налогообложению советуют запрашивать формы W-4 у новых сотрудников, несмотря на то, что IRS никогда не запрашивает эти формы у каких-либо налогоплательщиков.
Налоговое управление США выпустило новую форму W-4, которая может упростить расчет надбавок для некоторых сотрудников, начиная с 2020 налогового года. Обновленная форма W-4 состоит только из пяти частей вместо предыдущих семи. Это связано с Законом о снижении налогов и занятости, который по-прежнему разрешает другие виды пособий, но больше не разрешает личные пособия или пособия на иждивенцев.
На сколько пособий может претендовать работник?
Максимальное количество надбавок, которые могут запросить сотрудники, не определено. Если вы подозреваете, что ваш сотрудник получает необычно большое количество надбавок, вы можете обратиться за консультацией по вопросам налогообложения к бухгалтеру и попросить, чтобы ваш сотрудник сделал то же самое.
Изменение ваших удержаний
Крайне важно регулярно проверять свои льготы по удержанию налога, потому что ваши обстоятельства могут измениться.
Изменения в вашей жизни, которые могут повлиять на ваши удержания, включают:
- Рождение или усыновление ребенка
- Покупка нового дома
- Брак или развод
- Увеличение процентов, дивидендов или дохода от самозанятости
- Увеличение ваших постатейных отчислений
- Уход на пенсию
- Новая работа или вторая работа
Каждая налоговая льгота, которую вы запрашиваете в 2022 году, снизит ваш налогооблагаемый доход на 4,300 долларов США. IRS может оштрафовать вас, если вы потребуете больше пособий, чем у вас есть разумные основания.
Освобождается ли кто-либо от удержания?
Если вы освобождены от удержания, вы освобождаетесь от федерального удержания подоходного налога. Это означает, что в этом году вам не придется платить федеральный подоходный налог. Вы должны указать это в форме W-4. Если ваш работодатель не удерживает федеральные налоги из вашей зарплаты, вы освобождаетесь от уплаты федеральных налогов. В большинстве случаев срок действия вашей формы W-4 не истекает. Однако, если вы утверждаете, что освобождены от уплаты федерального подоходного налога, вы должны предоставлять своему работодателю новую форму W-4 каждый год, чтобы сохранить свое освобождение. Он применяется только к подоходному налогу, а не к налогу на социальное обеспечение или медицинскую помощь. Можно быть освобожденным от удержания пособия, но получить этот статус сложно.
Вы можете требовать освобождения от удержания, только если изоферменты печени применимы следующие ситуации:
- За предыдущий год вы имели право на возмещение всего удержанного федерального подоходного налога, поскольку у вас не было налоговых обязательств.
- За текущий год вы ожидаете возмещения всего удержанного федерального подоходного налога, поскольку вы ожидаете, что не будете нести никаких обязательств.
Рабочие пары и удержание
Подсчитайте общую сумму пособий, на которую вы и ваш супруг имеете право, если вы оба работаете. Затем разделите ваши общие пособия поровну между вами и вашим супругом. Они будут включать специальный лист для пар с двумя кормильцами в форме W-4. Он помогает вам и вашему супругу в определении количества пособий, на которые каждый из вас должен претендовать, в зависимости от ваших соответствующих доходов.
Удержание и пенсионный доход
У вас есть возможность вычесть федеральное удержание из вашей зарплаты.
- Традиционный вывод IRA
- пособия по социальному обеспечению
- Традиционный вывод IRA
- пособия по социальному обеспечению
Возможно, вам придется подать форму плательщику, чтобы прекратить обязательное удержание в других пенсионных планах. Если вы не заполните документы об удержании пенсионных пособий, ваши налоги будут удержаны, как если бы вы были женаты с тремя исключениями. В результате они будут удерживать налоги только в том случае, если ваша ежемесячная пенсия составляет не менее 1,680 долларов США.
Как рассчитать удерживаемый резерв
Чтобы убедиться, что они удерживают правильную сумму с каждого зарплаты, IRS дает приблизительную формулу того, на сколько льгот могут претендовать налогоплательщики. Удерживаемые надбавки зависят от того, работаете ли вы на нескольких работах или работает ли ваш супруг, а также любых других модификаций.
Чтобы рассчитать налог у источника, работодатель должен сначала собрать существенную информацию из формы W-4, просмотреть все надбавки к удержанию; затем рассчитайте федеральную норму удержания, используя таблицы удержания налогов IRS.
Подход с использованием диапазона заработной платы и процентный метод — две основные стратегии, которые малые предприятия могут использовать для расчета удержания.
Вот шаги для расчета резерва удержания;
№1. Соберите соответствующие документы
Для начала соберите всю информацию, необходимую для расчета удержания. Сумма удержания зависит от ряда обстоятельств, поэтому вам понадобится форма W-4 сотрудника, а также таблицы удержания удержания и рабочий лист IRS, чтобы помочь вам в ваших расчетах.
№ 2. Просмотрите формы W-4 сотрудника
Затем дважды проверьте, что вы используете правильную форму. Вы обнаружите, что следующая информация относится к расчетам удержания в форме W-4 работника, включая их статус регистрации, количество иждивенцев, дополнительную информацию о доходах; любые дополнительные суммы, которые сотрудник хочет удержать.
№3. Просмотр сведений о заработной плате
Чтобы рассчитать удержание работника, вам необходимо получить данные из платежной ведомости. Вот данные, которые вам понадобятся для завершения расчетов;
- Подробная информация о ваших платежных периодах, например, как часто они платят вам (еженедельно, раз в два месяца или ежемесячно) и как долго длится каждый период.
- Общая сумма заработной платы за период оплаты, т. е. общая сумма, выплаченная в виде заработной платы или налогооблагаемой прибыли за период оплаты.
№ 4. Выберите свой метод расчета
После того, как вы получите все данные формы W-4 и платежной ведомости, которые вам понадобятся для расчета удержания, вам нужно будет выбрать метод для использования. Есть два метода, которые вы можете выбрать:
- Метод заработной платы: Подход на основе уровня заработной платы является более простым из двух способов расчета удержания. Они используют таблицы удержания подоходного налога IRS для определения диапазона заработной платы каждого сотрудника.
- Процентный метод: Процентный метод более сложен, и в публикации IRS 15-T есть инструкции. В зависимости от того, используете ли вы автоматизированную или ручную систему расчета заработной платы, процедуры будут отличаться. Рабочий лист проведет вас через процесс, включая расчет окончательной суммы удержания, определение суммы заработной платы сотрудников, учет налоговых льгот и определение общей суммы удержания.
Свидетельство об удержании работником пособия
В процессе получения свидетельства об удержании пособия работником вам необходимо заполнить форму W-4, чтобы ваш работодатель мог вычесть соответствующую сумму федерального подоходного налога из вашей зарплаты. Рассмотрите возможность заполнения новой формы W-4 каждый год и всякий раз, когда меняются ваши личные или финансовые обстоятельства.
Ваш работодатель использует информацию, которую вы предоставляете в форме W-4, т. е. справку об удержании работником пособия, для удержания правильной суммы федерального подоходного налога из вашей зарплаты.
Удерживаемые пособия различаются от человека к человеку в зависимости от множества факторов, в том числе:
- Женат ты или холост.
- Если вы одиноки и у вас только одна работа.
- Если вы женаты, у вас только одна работа, и ваш супруг не работает.
- ваша заработная плата на второй работе или заработная плата вашего супруга составляет 1,500 долларов или меньше.
- Если у вас есть не менее 2,000 долларов США на расходы по уходу за ребенком или иждивенцами, и вы потребуете возмещения этих расходов.
- Если вы подадите декларацию как глава семьи.
- Ваша подпись
Чем больше удержанных пособий вы задекларируете, тем меньше налогов ваш работодатель будет удерживать из вашей зарплаты. Если вы не подаете форму W-4, т. е. свидетельство об удержании пособия работником, ваш работодатель обязан удерживать налог по самой высокой ставке из вашей зарплаты. Это будет так, как если бы вы были одиноким человеком без льгот.
В зависимости от того, сколько у вас налоговых пособий, IRS может запросить у вашего работодателя форму W-4, т.е. справку об удержании работником пособий. Вам придется доказать свое заявление, если IRS запросит количество освобождений, на которые вы претендуете.
Пособие по удержанию налога
Чтобы знать, как функционируют надбавки, необходимо сначала узнать, как работает удержание налога. Ваша компания вычитает или удерживает определенную сумму денег из вашей зарплаты каждый раз, когда они платят вам. Это удержание покрывает ваши налоги, позволяя вам платить их в течение года, а не одной огромной суммой в течение налогового сезона. Каждый штат требует от работодателей удерживать деньги для уплаты федерального подоходного налога. Пособие по удержанию налога также является обязательным в некоторых штатах, городах и других муниципальных образованиях.
Удержание также требуется для пенсионеров и лиц с другими источниками дохода, такими как азартные игры, бонусы или комиссионные. Если вы работаете не по найму в качестве владельца бизнеса, независимого подрядчика или иным образом, вам необходимо убедиться, что вы сами удерживаете налоги. Этого можно добиться путем уплаты расчетных налоговых платежей.
От того, сколько денег вы зарабатываете и как вы заполняете форму W-4, будет зависеть, сколько ваш работодатель будет удерживать. Хотя раньше вы имели право на получение пособий, теперь на ваши удержания влияет количество заявленных вами иждивенцев, если ваш супруг работает; есть ли у вас несколько работ.
Вы сообщаете своему работодателю, какую сумму удерживать из вашей зарплаты, когда заполняете форму W-4. Вот почему вам нужно будет заполнять новую форму W-4 всякий раз, когда вы начинаете новую работу или переживаете важные жизненные перемены, такие как вступление в брак или усыновление ребенка.
Что такое федеральное удержание?
Fed Tax, FT или FWT — это аббревиатуры для федерального удержания. Сумма, которую вы ранее заплатили федеральному правительству, является вашим федеральным удержанием. В результате при подаче декларации вы получите кредит на эту сумму; которые вы можете применить к любым федеральным налогам, которые вы должны.
Федеральное удержание — это когда ваша компания вычитает установленную сумму из вашей зарплаты в счет уплаты налогов и передает ее в IRS от вашего имени. Когда наступит налоговый сезон и вы оформите документы, вы либо получите возмещение, либо должны будете заплатить более высокие налоги.
Как определить размер вашего федерального удержания
Ряд факторов определяет сумму вашего удержания, включая ваш годовой доход и информацию, которую вы предоставляете своему работодателю в форме W-4.
Существует несколько методов определения правильной суммы удержания налога. Первый шаг — подготовить фиктивную налоговую декларацию, если вы хотите быть более исчерпывающей. Это покажет вам, сколько именно вы должны за весь год. Если вам платят каждые две недели, разделите свой налоговый счет на 26 (или 24, если вам платят два раза в месяц), и вы получите сумму налога, которую необходимо вычесть из каждой зарплаты; при условии, что ваш доход остается постоянным в течение года.
Другой вариант — оглянуться на прошедший год и посмотреть, произошли ли какие-то существенные изменения в вашей жизни. Вы купили дом, родили ребенка или были женаты? Поскольку такие события повлияют на ваш налоговый счет, вам следует как можно скорее внести поправки в форму W-4, чтобы убедиться, что ваши удержания точны.
Какую сумму удерживаемого пособия я должен требовать?
Многие люди считают, что выбор большего количества пособий приведет к тому, что из их зарплаты будет вычтено меньше денег для уплаты налогов. Другие, с другой стороны, предпочли бы перестраховаться и переплатить, зная, что в конечном итоге они получат возмещение. Эти две стратегии не являются мудрыми. Лучший способ действий — выяснить, на сколько пособий вы имеете право при подаче формы W-4. Делая это, вы предотвратите фактическое получение IRS беспроцентной ссуды от вас и обременение вас огромным налоговым счетом ни с того ни с сего.
Что я должен указать для удержания пособий?
Если у вас есть только одна работа, и вы одинокий человек, здравый смысл претендовать только на одно пособие для себя. Если вы состоите в браке и подаете налоги совместно, вы имеете право только на одно пособие. Вы имеете право претендовать на одно дополнительное пособие, если вы подаете налоговую декларацию как глава семьи.
Что означает пособие при удержании?
Освобождение, известное как удерживаемая надбавка, уменьшает сумму федерального подоходного налога, которая должна удерживаться из вознаграждения работника за каждый период оплаты. Если у вас больше налоговых вычетов, ваши вычеты по подоходному налогу будут меньше, а если у вас меньше налоговых вычетов, ваши подоходные налоговые вычеты будут больше.
Сколько обычно составляют пособия?
Теперь вопрос в том, сколько пособия вы должны раздать? Еженедельно Левин предлагает выделять от пятидесяти центов до одного доллара на каждый год жизни. Для иллюстрации: ребенок в возрасте 10 лет будет получать от 5 до 10 долларов в неделю. Ваш ребенок должен брать на себя все большую ответственность за свои собственные решения о расходах по мере взросления.
Часто задаваемые вопросы
Что такое удерживаемый налог?
Удерживаемый налог — это вид подоходного налога, который уплачивается авансом и может использоваться для зачета или уменьшения налоговых обязательств.
Каков срок подачи декларации об удержании налога?
Срок подачи декларации об удержании налога – 21 число месяца, следующего за месяцем, в котором были произведены удержания.
Статьи по теме
- ЧТО ТАКОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ФЕДЕРАЛЬНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ: определение и принцип работы
- РАСХОД ПО БЕЗНАДЕЛЬНЫМ ДОЛГАМ – определение, оценка и расчет
- СКОЛЬКО ПОСОБИЙ Я ДОЛЖЕН ТРЕБОВАТЬ: Все возможные пособия, которые вы должны претендовать на одиноких или женатых
- CAL GRANT B: все, что нужно знать перед подачей заявки (+ бесплатные советы)
