Социальная стабильность является краеугольным камнем финансовой стабильности миллионов американцев. Это пенсионеры, инвалиды, родственники умерших или ставших инвалидами работников. 61 миллион американцев ежемесячно получают пособия от социального обеспечения, а около 169 миллионов платят налоги в систему. Каждая четвертая семья получает деньги от социального обеспечения. Читайте дальше, чтобы узнать больше о налоге на социальное обеспечение, пенсионном возрасте по социальному обеспечению и пособиях для супругов.
Большая часть социального обеспечения представляет собой систему оплаты по мере использования. В результате бенефициары получают ежемесячные платежи из-за налогов на социальное обеспечение, которые сегодняшние работники вносят в программу. Социальное обеспечение — это система оплаты по факту, в отличие от корпоративных пенсий, которые «заранее финансируются». В пенсионных планах с предварительным финансированием деньги откладываются заранее. Это делается для того, чтобы его можно было выплатить нынешним работникам, когда они уйдут на пенсию. Чтобы защитить сотрудников, если фирма объявит о банкротстве или прекратит свою деятельность, частные планы должны быть профинансированы заранее.
Величайшая государственная программа социального страхования в США — Social Security. Хотя большинство людей связывают социальное обеспечение только с выходом на пенсию, оно также предлагает систему социальной защиты для американцев, которые являются инвалидами или находятся в других уязвимых ситуациях.
По данным Центра бюджетных и политических приоритетов, еще более 22 миллионов американцев будут жить в бедности без социального обеспечения, причем около 1 миллиона из них будут детьми в возрасте до 18 лет.
Формула, используемая для расчета пособий по социальному обеспечению, представляет собой «средний индексированный месячный заработок». Это среднее значение представляет собой индексированную заработную плату работника за 35 лет. Мы используем это среднее значение, чтобы использовать формулу для определения суммы первичного страхования (PIA). Пособия, которые выплачиваются физическому лицу, основаны на PIA.
Индекс средней заработной платы по стране определяет изменения в уровне средней заработной платы, которые учитываются в формуле PIA. Чтобы продемонстрировать, как рассчитываются пенсионные пособия, мы создали примеры.
Виды социальных пособий следующие:
№1. Пенсионные льготы
В зависимости от вашего возраста, когда вы начнете получать пенсионное пособие, вы получите разную сумму. Вы получите 70% того, на что имеете право, если возьмете их в возрасте 62 лет. В зависимости от года вашего рождения полный пенсионный возраст (FRA), который колеблется от 66 до 67 лет, дает вам право на 100% выплату. Ваша выплата увеличится до 124% от PIA, если вы дождетесь 70-летнего возраста.
№ 2. Дополнительные преимущества
В некоторых случаях иждивенцы пенсионеров могут иметь право на получение ежемесячного пособия. К ним относятся взрослые дети, ставшие инвалидами до 22 лет, а также несовершеннолетние биологические и усыновленные дети. Нынешние и некоторые бывшие супруги в возрасте не менее 62 лет также могут получать супружеские пособия.
Максимум, что вы можете получить в качестве супруга, составляет 50% от того, что получает ваш супруг, и только в том случае, если эта сумма превышает то, на что вы имеете право, исходя из вашей собственной истории доходов. Это становится все более и более необычным, потому что пары бэби-бумеров и более молодых поколений, как правило, приложили достаточно усилий, чтобы иметь право на получение большего количества пособий в одиночку, чем они могут как супруги-иждивенцы.
№3. Преимущества наследства
Иждивенцы вкладчиков социального обеспечения, которые скончались, имеют право на ежемесячное пособие в связи с потерей кормильца.
Эти квалифицированные иждивенцы состоят из:
- Маленькие дети
- Дети, которые стали калеками во взрослом возрасте до 22 лет
- Вдовы старше 50 лет стали недееспособными в течение семи лет после смерти супруга.
- Вдовы старше 60 лет
- Вдовы, имеющие детей в возрасте до шестнадцати лет
- пожилые родители, получавшие более половины своего месячного содержания от умершего.
Несмотря на вводящий в заблуждение термин, эти иждивенцы также имеют право на единовременную выплату в случае смерти. С 1955 года единовременная выплата осталась на прежнем уровне 255 долларов.
№ 4. Преимущества для инвалидов
Люди с хроническим заболеванием или травмой, из-за которых они не могут работать на любой работе до конца жизни и, как ожидается, продлятся не менее года, имеют право на получение пособия по инвалидности.
Это требование является более строгим, чем многие частные полисы страхования по инвалидности. Это дает вам право на льготы, если вы больше не можете выполнять свои текущие рабочие обязанности. Если ваше заявление на пособие по инвалидности будет удовлетворено, вы получите такую же выплату, как и в полном пенсионном возрасте.
Ваши несовершеннолетние дети и супруг(а) также могут иметь право на получение дополнительной выплаты по инвалидности на основании вашего прошлого заработка. Это аналогично пенсионным выплатам.
Вы должны иметь покрытие 20 кварталов в предыдущие 40 кварталов. Это покрытие должно быть эквивалентно работе в течение пяти из предыдущих десяти лет, чтобы иметь право на пособие по нетрудоспособности, в дополнение к требованию о страховом покрытии сорок четвертей.
Возраст полного выхода на пенсию по социальному обеспечению неуклонно увеличивается в результате закона, принятого Конгрессом в 1983 году. Первоначально досрочные пенсионные пособия по социальному обеспечению предоставлялись в возрасте 62 лет с постоянным снижением до 80% от максимальной суммы пособия. Исторически возраст полного пособия составлял 65 лет. Для лиц, родившихся в 1955 году, возраст полного пособия в настоящее время составляет 66 лет и 2 месяца. Он будет постепенно увеличиваться до 67 лет для тех, кто родился в 1960 году или позже. Пособия по досрочному выходу на пенсию по-прежнему будут предлагаться до 62 лет, но они будут значительно сокращены. Пособия, начинающиеся в возрасте 62 лет, будут уменьшены до 70% от всего пособия в возрасте полного пособия в возрасте 67 лет, в то время как пенсионные пособия по социальному обеспечению, начинающиеся в возрасте 65 лет, будут сокращены до 86.7 процента от полного пособия.
Существует финансовый стимул для отсрочки выхода на пенсию. До самого последнего возраста подачи заявления на 70 лет, когда пособия составляют 132% от того, что они были бы в стандартном пенсионном возрасте, лицо, достигшее пенсионного возраста в 2017 году (66 лет и 2 месяца), получает ежемесячное пособие в размере 8 % выше за каждый год ожидания получения пособий. Пособия, запрашиваемые в возрасте 70 лет, будут на 24 процента дороже из-за задержки (когда возраст полного пособия достигает 67 лет). Если пенсионер ждет до 70 лет, чтобы начать получать пособия, максимальная ежемесячная сумма в 2017 году составляет 3,538 долларов.
Закон о федеральных страховых взносах (FICA) предписывает всем работодателям удерживать два сбора, включая налог на социальное обеспечение. Налог на Медикэр — другой. Дополнительные налоги Medicare также взимаются FICA, но только для тех, кто зарабатывает больше определенного порога.
Самозанятые люди обычно должны платить как подоходный налог, так и налог на самозанятость (налог SE). Налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, известный как налог SE, в основном применяется к людям, которые работают на себя. Это сопоставимо с налогами на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вычитаются из зарплаты большинства наемных работников. Всякий раз, когда используется фраза «налог на самозанятость», она обычно относится только к налогам на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а не к каким-либо другим налогам (например, подоходным налогам).
Большинство работников, работодателей и самозанятых лиц обязаны платить налог на социальное обеспечение. Это часть брутто-зарплаты на поддержку федеральной программы. От уплаты налога на социальное обеспечение освобождены некоторые категории налогоплательщиков. Работодатели несут ответственность за вычет соответствующей суммы налога на социальное обеспечение из зарплаты каждого работника. Они также несут ответственность за своевременную отправку его федеральному правительству. Иное поведение может иметь серьезные последствия.
Единственным налогом с пределом базовой заработной платы является социальное обеспечение. Максимальная заработная плата за этот год, подлежащая налогообложению, известна как «лимит базовой заработной платы». Информацию о текущей максимальной заработной плате по социальному обеспечению см. в разделе «Что нового» в Публикации 15.
Работодатели должны вести учет имени и SSN каждого сотрудника в точности так, как они указаны в его карточке социального обеспечения. Сотрудник должен запросить у SSA обновленную карточку, если его имя неверно указано на карточке. До тех пор, пока работник не представит вам пересмотренную карточку социального страхования с измененным именем, вы должны продолжать сообщать о заработной плате работника под прежним именем.
Супруга или бывшая супруга пенсионера получает ежемесячную выплату в виде супружеских пособий по социальному обеспечению. Супругам может быть выплачено до 50% базовой суммы пенсионного пособия или пособия по нетрудоспособности пенсионера.
Регистрация вашего супруга в супружеских пособиях не приводит к сокращению ваших пенсионных пособий, если вы являетесь пенсионером в этом сценарии. Вместо этого, в дополнение к вашим пенсионным пособиям, ваш супруг также получает пособие по социальному обеспечению.
При описании супружеских пособий социального обеспечения необходимо сделать некоторые предположения. Когда только один из супругов в супружеской или разведенной паре имеет право на пенсионное пособие по социальному обеспечению или пособие по инвалидности, или когда один из супругов имеет право на выплату, которая намного больше, чем другой, супружеские пособия предназначены для наиболее выгодных условий.
Супружеские пособия по социальному обеспечению доступны как нынешним, так и бывшим супругам работников, которые имеют право на получение пенсионных пособий или пособий по инвалидности.
Когда супруге пенсионера исполняется 62 года, пока их супруг (пенсионер) получает пенсионное пособие или пособие по инвалидности, супруг получает право на получение супружеских пособий по социальному обеспечению.
Если брак продлился 10 лет или более, а бывший супруг не женат, они имеют право на получение супружеского пособия в возрасте 62 лет. Даже если человек, с которым они состояли в браке, еще не начал получать пенсионное пособие, бывший супруг может начать получать льготы, если развод состоялся более двух лет назад. Права нынешнего супруга на получение пособий не зависят от супружеских пособий, выплачиваемых бывшему супругу.
Независимо от того, имеют ли они право на получение пенсионных пособий по социальному обеспечению на основании своего трудового стажа, нынешняя или предыдущая супруга пенсионера может получать супружеские пособия. Если супруг соответствует требованиям, сумма любых супружеских пособий будет учитывать их соответствующие пенсионные пособия на основе работы.
Такие события, как смерть вашего супруга, могут повлиять на размер ваших пособий. Выплата социального обеспечения в связи с потерей кормильца, равная полной сумме, которую получал ваш муж, может быть вам доступна. Оставшийся в живых супруг может получать пособия по социальному обеспечению в зависимости от их возраста, причем пособия становятся доступными в период после выхода на пенсию.
Оставшийся в живых супруг мог выбрать более крупную выгоду вместо своей собственной. Это могло произойти, если пособие умершему супругу было выше. Если вы развелись и если ваш бывший супруг скончался, а вам исполнилось 60 лет или больше, вы все еще можете иметь право на получение пособия в связи с потерей кормильца. Брак должен длиться не менее десяти лет, чтобы иметь право на участие.
Преимущества могут варьироваться, если вы вступаете в повторный брак после смерти вашего супруга. Вы не сможете получать пособие на основании записи о вашем умершем супруге или умершем бывшем супруге, если вы вступите в повторный брак до достижения 60-летнего возраста.
У вас будут варианты, если вы выйдете замуж в 60 лет или старше. Досье вашего умершего супруга или бывшего супруга может быть использовано для получения пособий в связи с потерей кормильца. Вы можете принять решение о том, чтобы ваше пособие увеличивалось, пока вам не исполнится 70 лет. Вы можете переключиться на получение своих пособий в этот момент, если ваше пособие превышает пособие в связи с потерей кормильца.
Вы должны работать и платить «взносы» в систему социального обеспечения в размере сорока четвертей вашего страхового покрытия, чтобы иметь право на получение пособий. За всю вашу жизнь это примерно десять лет работы.
Сумма, необходимая для получения четверти покрытия, со временем увеличилась, но все же остается довольно скромной. Чтобы заработать квартал в 2023 году, вы должны заработать не менее 1,640 долларов. Максимальный заработок каждый год составляет четыре квартала.
Это означает, что даже если ваши выплаты по социальному обеспечению скромны, вы будете иметь право на получение определенного вида пособия. Это только в том случае, если вы зарабатывали не менее 6,560 долларов в год в течение как минимум десяти лет своей жизни.
За исключением детей-иждивенцев и супругов, которые получают пособия в зависимости от того, сколько заплатили их родители или супруги, сумма, которую вы получаете от социального обеспечения, зависит от того, сколько вы внесли в систему на протяжении всей своей жизни.
Создав учетную запись My Social Security на сайте SSA.gov, вы сможете просмотреть полную сводку своих взносов. Вы также можете просмотреть свою основную страховую сумму (PIA) и потенциальные льготы, на которые может иметь право ваша семья.
По подсчетам SSA, с 2010 года нелегальные работники выплачивают Социальному обеспечению не менее 13 миллиардов долларов в год, но не имеют права на какие-либо льготы. Люди должны быть гражданами США, постоянными жителями или иметь законное право на получение номера социального страхования в связи с их иммиграционным статусом, в дополнение к работе и участию в системе.
Согласно годовому отчету Попечительского совета социального обеспечения за 2034 год, излишек целевых фондов, используемых для выплаты пенсий, инвалидности и других выплат по социальному обеспечению, иссякнет к 2023 году.
Члены семей работников, которые платили в систему социального обеспечения, являются единственными лицами, которым по закону разрешено получать пособия, не делая этого. На основании истории заработков соответствующего работника неработающие супруги, бывшие супруги и дети могут претендовать на получение супружеских пособий, пособий в связи с потерей кормильца или детей.
По данным Управления социального обеспечения, ваш полный пенсионный возраст составляет 66 лет, если вы родились между 1943 и 1954 годами. Гипотетическая ежемесячная пенсионная выплата в размере 1000 долларов будет сокращена на 25%, если вы подадите заявление в возрасте 62 лет. Таким образом, у вас останется всего 750 долларов. Пособие супруга в размере 500 долларов в месяц будет сокращено до 350 долларов.
Работодатели и работники вносят по 6.2 процента от заработной платы до налогооблагаемого предела в размере 160,200 2023 долларов США в 12.4 году, а самозанятые лица вносят XNUMX процента. Для OASI и DI ставки налога на заработную плату устанавливаются законом и применяются к доходам до определенного порога.
Обзор
Одним из наиболее заметных достижений президента Франклина Делано Рузвельта было учреждение системы социального обеспечения в 1935 году. Программа, насчитывающая примерно 71 миллион бенефициаров, продолжает оставаться основой выхода на пенсию для большинства американцев.
Размеры пособий варьируются в зависимости от дохода и стажа работы. Помимо пенсионеров, право на получение пособия могут иметь и другие люди, в том числе пережившие супруги, дети, родители, работники-инвалиды и члены их семей.
Не следует полагаться на программу как на единственный источник пенсионного дохода, потому что средний пенсионер получает ежегодную выплату в размере примерно 20,000 401 долларов. Крайне важно добавить к нему дополнительные источники пенсионного финансирования. Индивидуальные пенсионные счета (IRA), спонсируемые работодателем планы, такие как 403 (k) или XNUMX (b), а также другие сбережения и инвестиции — вот некоторые из доступных альтернатив.
Статьи по теме
- СТРАХОВАНИЕ ЗАЩИТЫ КРЕДИТА: все, что вам нужно знать
- SPOUSAL ROTH IRA: что это такое и как это используется
- Алименты: что нужно знать, прежде чем с этим сталкиваться?
- СТРАХОВАНИЕ СОТРУДНИКОВ: Понимание покрытия и политик
Рекомендации
