Как правило, если вы получаете процентный доход от своих активов, в подавляющем большинстве случаев вам придется платить налог на этот доход. Ваш доход от процентов подлежит такому же налогообложению, как и доход от вашей заработной платы. Даже если кажется, что проценты, которые вы заработали, были лишь очень небольшой суммой, они все равно считаются доходом. Следовательно, вам нужно будет платить налоги с него. Короче говоря, налогооблагаемый процентный доход — это просто другое название денег, которые вы получаете от инвестиций, которые подлежат налогообложению с вашей стороны. Поэтому полезно иметь лучшее представление о том, как процентный доход влияет на ваши общие налоговые обязательства. Эта статья предоставит вам более полное представление о том, что такое налогооблагаемый процентный доход IRS и что он означает в вашей форме 1040.
Как правило, подавляющая часть процентного дохода рассматривается как обычный доход для целей подачи вашей федеральной налоговой декларации. Таким образом, они облагаются налогом по ставкам, применимым к обычному доходу. Однако есть несколько заметных исключений из этого правила.
Налогооблагаемый процентный доход
Это факт жизни, что нужно сдать налоговые деньги. Когда Служба внутренних доходов говорит о «доходе», они имеют в виду все деньги, которые вы зарабатываете. Будь то тот, который вы зарабатываете своим трудом, или тот, который не обеспечен вашими активами. Это, однако, включает процентный доход, который вы можете получать через финансовые счета, например, открытые в банках или брокерских фирмах, а также от конкретных активов, таких как облигации или взаимные фонды.
Даже если это может показаться тривиальной суммой, несколько долларов тут и там? Налоговая служба требует от вас отчитываться и платить налоги с любого процентного дохода, который вы получаете в течение года. По данным Налоговой службы, это доход, а значит, с него нужно платить налоги. Как правило, по той же ставке, что и для большинства других денег, которые вы могли бы получить в течение налогового года.
Читайте также: НАЛОГОВАЯ СТАВКА ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА: Руководство для владельцев малого бизнеса на 2023 г.
По сути, вы можете получать проценты на деньги, которые вы откладываете на сберегательный счет или счет денежного рынка. Помимо нескольких других, есть и менее очевидные источники дохода. Сюда могут входить облигации, ссуды, которые вы давали другим людям, если проценты, которые вы взимали, превышали 600 долларов за год, и даже незначительная сумма, которую принес залоговый залог при аренде дома.
Кроме того, возможно, что IRS потребует от вас ежеквартальных налоговых платежей, если у вас есть налогооблагаемый процентный доход, поступающий на регулярной основе. С другой стороны, вам не придется платить налоги с процентов, начисляемых на страховые дивиденды. Тот, который вы оставляете на хранение в Департаменте по делам ветеранов.
Что такое процентный доход?
Кредитование и инвестирование в значительной степени зависят от процентных платежей. Использование активов кредитора в форме обязательств, таких как ссуды и ипотечные кредиты, приводит к начислению кредитором процентов заемщику. Термин «процентный доход» относится к средствам, полученным этими кредиторами за счет сбора процентных платежей.
Инвесторы распределяют свой капитал между различными инвестиционными инструментами в надежде получить прибыль. Обычно это принимает форму интереса большую часть времени. Тем не менее, есть несколько различных путей, которые могут привести к процентному доходу.
Подавляющее большинство форм процентного дохода подлежит налогообложению как на федеральном уровне, так и на уровне штатов. Это включает в себя любые проценты, которые вы получаете от или от следующего:
- Корпоративные облигации
- Сберегательные и казначейские облигации США
- Паевые инвестиционные фонды/ETF
- Счета денежного рынка
- Депозиты в виде сертификатов (CD)
- Кредиты даются другим людям
- Контрольные и сберегательные счета
- Процентный доход от предприятий с другим налогообложением, таких как партнерства или корпорации типа S.
Существуют ли какие-либо виды процентов, которые не облагаются налогом?
Как правило, в вашей федеральной декларации проценты, которые вы получаете от сберегательных облигаций и облигаций Казначейства США, являются налогооблагаемым доходом. Хотя в большинстве штатов он освобожден от налогообложения. Это работает и в обратном направлении; проценты, которые вы зарабатываете на местных облигациях, освобождаются от налогообложения на федеральном уровне.
Между тем, можно также избежать государственных налогов на проценты по муниципальным облигациям. Но только в том случае, если облигация выпущена в том же штате, где вы живете. Проценты по сберегательным облигациям также могут быть освобождены от налогов. Это может быть так только в том случае, если вы используете его для оплаты расходов на квалифицированное высшее образование, таких как обучение и сборы.
Кроме того, существуют муниципальные облигации, предназначенные для частной деятельности. Проценты по ним освобождаются от обычного подоходного налога. Однако он облагается альтернативным минимальным налогом (AMT).
Если вы не являетесь плательщиком единого налога с доходом более 73,600 2021 долларов США в 75,900 году или 2022 114,600 долларов США в 2021 году, вам не нужно беспокоиться об альтернативном минимальном налоге (AMT). Порог для налогоплательщиков, состоящих в браке и совместно подающих налоговую декларацию, составляет 118,100 2022 долларов США в XNUMX налоговом году и XNUMX XNUMX долларов США в XNUMX налоговом году.
Если вы являетесь плательщиком единого налога и зарабатываете более 73,600 2022 долларов США в 75,900 году или 2023 114,600 долларов США в 2022 году, вам не придется беспокоиться о AMT. Порог налогового года для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию, составляет 118,100 2023 долларов США на XNUMX год и XNUMX XNUMX долларов США на XNUMX налоговый год.
Что произойдет, если я не обналичу проценты?
В большинстве случаев процентные платежи облагаются налогом в том году, когда они были получены. Таким образом, даже если вы не коснетесь процентов по инвестиционному счету, который выплачивает проценты на регулярной основе, вы все равно должны будете платить налог в том году, когда он был заработан.
Большая часть процентного дохода подлежит налогообложению либо в момент получения, либо в момент изъятия. Когда проценты даются вам, даже если вы решите не брать их, вы все равно несете ответственность за уплату с них налогов.
Счета с отложенным налогом, такие как 401ks и IRA, являются исключением из этого правила. На этих счетах действует отсрочка уплаты налога на проценты и другие доходы до тех пор, пока вы не начнете снимать деньги со счета.
Какую форму я должен заполнить?
Расслабьтесь и вздохните с облегчением, если вы наймете бухгалтера, который будет заниматься подготовкой и подачей налогов от вашего имени. Из-за этого вам не придется беспокоиться о завершении этой части. Они сделают всю работу за вас. То же самое верно, если вы готовите свои налоги с помощью налогового программного обеспечения или приложения для подготовки налогов.
Как правило, когда вы закончите вводить всю информацию о своих налогооблагаемых процентах из своих форм (1099-INT, W2s и другие), программа мгновенно перенесет всю эту информацию в вашу форму 1040. Это основная форма, которую имеют отдельные налогоплательщики. ежегодно подавать налогооблагаемый процентный доход в IRS.
Тем не менее, для тех из вас, кто заполняет свои налоги, используя бумажные формы, как некоторые люди делают до сих пор. Когда вы идете подавать налоговую декларацию, вы должны быть уверены, что у вас есть все формы 1099-INT. Тот, который был выпущен для ваших инвесторов различными плательщиками процентов. Если вы этого не сделаете, вам может потребоваться внести изменения в вашу декларацию, если в цифрах будет значительное расхождение.
Часть 1 Приложения B: Проценты и обычные дивиденды по форме 1040. По сути, именно здесь инвесторы регистрируют весь процентный доход, который они получают за год. Это его цель. Любой инвестор, подающий форму 1099-INT, должен иметь возможность надлежащим образом переписать информацию о налогооблагаемом процентном доходе из формы в свою индивидуальную налоговую декларацию, используя форму IRS 1040.
Что такое налогооблагаемый процент по 1040?
Если вы зарабатываете более 1,500 долларов США в виде налогооблагаемых процентов или дивидендов в течение года, вам необходимо указать весь этот доход в Приложении B, которое связано с вашей формой 1040. Однако, если ваш заработок за год не соответствует или превышает указанный порог, вам не нужно заполнять Приложение B. Вместо этого вам нужно только указать необлагаемые налогом проценты и проценты с налогооблагаемого дохода в соответствующих строках вашей формы 1040 (строки 2a и 2b).
Между тем, ваши документы 1099-INT должны содержать всю необходимую информацию для вас. Хотя, возможно, в них не хватает каких-то частей. По сути, если вы получаете более 10 долларов в виде процентов от банка или брокерской фирмы в данном году, только тогда они могут подать соответствующие документы. Поэтому, если вы получаете 5 долларов в виде процентов со сберегательного счета, проценты по-прежнему подлежат налогообложению; однако вы не можете получить за него 1099-INT.
Кроме того, вы должны отражать любой процентный доход, независимо от того, насколько он мал, в налоговой декларации. Следовательно, это хорошая идея, чтобы следить за этим самостоятельно из-за этой необходимости. Между тем, он может увеличиться, если у вас много учетных записей в разных местах.
Раскрытие налогооблагаемого процентного дохода
Когда придет время подавать налоговую декларацию IRS, в зависимости от вида процентов, которые вы получаете, вам нужно будет задекларировать этот налогооблагаемый доход в другом месте, чем в прошлом.
- По номеру 1040 вы должны указать свои налогооблагаемые проценты в Приложении B.
- После этого в строке 2b вашей формы 1040 вы должны указать общую сумму, которую вы имеете в Приложении B.
- В форме 1040, строка 2а, вам нужно будет указать любые проценты, которые вы получили от необлагаемых налогом муниципальных облигаций.
- При расчете альтернативного минимального налога проценты по облигациям частной деятельности являются вычитаемыми расходами. И вы должны указать это в форме 6251, строка 2g, в качестве корректировки.
Заключение
Есть много разных мотивов, по которым люди предпочитают экономить свои деньги. Независимо от того, какая большая часть процентов, которые вы получаете от своих сбережений и инвестиций, считается налогооблагаемым доходом. Это не зависит от того, откуда взялись деньги. Он подлежит налогообложению по той же ставке, что и обычный доход, который зависит от налоговой категории, в которую вы обычно попадаете в данный год.
Если у вас есть инвестиции, приносящие вам проценты, после конца января вы получите 1099-INT. Это может быть от ваших финансовых учреждений или инвестиционные компании сообщать об этих процентных доходах в Налоговую службу. Это дает вам представление о том, сколько процентов вы заработали. А также какую информацию о процентном доходе вы должны отправить в IRS (Служба внутренних доходов).
Налогооблагаемые проценты: часто задаваемые вопросы
Сколько налогов я должен заплатить с денег, которые я зарабатываю на процентах?
В большинстве случаев налоговая ставка, которая применяется к вашему заработанному процентному доходу, является той же налоговой ставкой, которая применяется к остальной части вашего дохода. Следовательно, если ваша типичная налоговая ставка составляет 25 процентов; вы также будете нести ответственность за уплату налогов на проценты по ставке 25 процентов.
Когда облагаются проценты?
Если вы используете кассовый метод учета, как это делает большинство налогоплательщиков; процентный доход облагается налогом, когда вы получаете платеж. Если он начисляется в 2022 году, но вы не получали платеж до 2023 года; вы сообщите об этом в своей декларации за 2023 год в 2024 году. Существуют способы отсрочить процентный доход. Некоторые банки и кредитные союзы предлагают проценты по депозитным сертификатам со сроком погашения менее года. Вы можете отложить отчет о процентах по сберегательной облигации до наступления срока погашения облигации.
Есть ли способ избежать налогообложения процентного дохода?
Да. Есть несколько тактик, которые вы можете попробовать, особенно с активами, которые приносят значительный доход. Хотя трудно избежать уплаты налогов на ваш процентный доход; Есть несколько стратегий, которые вы можете попробовать.
Нужно ли вам сообщать процентный доход, который вы получаете по личному кредиту?
Нет, это потому, что проценты по личным кредитам не считаются доходом. Таким образом, вы освобождаетесь от требования о раскрытии процентного дохода в Службу внутренних доходов (IRS).
Статьи по теме
- Инвестиции с высокой доходностью: как определить инвестиции с высокой доходностью (с обновленными лучшими вариантами!)
- КАК РАБОТАЮТ ПРОЦЕНТЫ: Подробное объяснение и расчет
- Процентный доход: определение и процесс налогооблагаемого процентного дохода
- ВЫСОКОДОХОДНЫЙ СБЕРЕЖИТЕЛЬНЫЙ СЧЕТ: лучшие сберегательные счета 2023 года (обновлено)
- ПРЕДЕЛ НАЛОГА СОЦИАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ: Каков предел налога на социальное обеспечение на 2023 год?
