Если вы покупаете дом впервые, вы можете иметь право на налоговые вычеты по процентам по ипотеке и кредитам на энергию. Если у вас уже есть дом, это не новость для вас. Но если вы хотите купить свой первый дом, у нас есть для вас несколько полезных советов. Есть еще некоторые налоговые льготы для покупателей жилья впервые. Помните, что налоговые вычеты и налоговые кредиты — это не одно и то же. Налоговый кредит напрямую компенсирует ваши налоговые обязательства, тогда как налоговый вычет уменьшает сумму валового дохода, облагаемого налогом. Давайте посмотрим на налоговую льготу на покупку дома в 2023 году и на то, что она означает для тех, кто впервые покупает жилье.
Что такое налоговый кредит?
Налоговые льготы позволяют платить меньше подоходного налога в течение года. Это уменьшает сумму налога, которую вы должны платить доллар за доллар, в то время как налоговые вычеты уменьшают сумму вашего дохода, с которого вы должны платить налог. Например, если вы имеете право на получение налоговых льгот на детей в размере 2,000 долларов США, ваши налоговые обязательства снизятся на 2,000 долларов США. Во время поиска дома покупатели жилья, впервые приобретающие жилье, должны быть знакомы как с налоговыми льготами, так и с налоговыми вычетами.
Вы получаете налоговый кредит на покупку дома?
Налоговый кредит равен 10% от цены, которую вы заплатили за свой дом, но не может превышать 15,000 2021 долларов в долларах 5 года с учетом инфляции. Предполагая, что инфляция составит 2021% в 2022 и 15,000 годах, максимальная налоговая льгота для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, будет расти следующим образом в течение следующих пяти лет: Максимум, который вы можете вернуть в виде налогов, составляет XNUMX XNUMX долларов.
Налоговый вычет против налогового кредита
Что касается налогов, применяются вычеты и кредиты. Кредиты – это суммы денег, вычитаемые из вашего налогового счета. Считайте их купонами. Если вы получите налоговый кредит в размере 1,000 долларов США, ваши налоговые обязательства снизятся на 1,000 долларов США. А налоговый вычет снижает ваш скорректированный валовой доход (AGI), снижая ваши налоговые обязательства.
Если вы относитесь к 24% налоговой категории, ваши налоговые обязательства снизятся на 24% от общей заявленной суммы. Таким образом, если вы потребуете вычета в размере 1,000 долларов, ваши налоговые обязательства снизятся на 240 долларов (1,000 долларов x 24%).
Какой налоговый кредит на покупку дома в 2023 году?
Президент Байден пытается принять Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, от 2021 года, чтобы стимулировать рынок жилья и уменьшить неравенство между белыми и меньшинствами. Покупатели жилья с низким и средним уровнем дохода получат выгоду от этой новой налоговой льготы, направленной на снижение их финансового бремени. Закон о покупателях жилья от 2021 года, впервые приобретающих жилье, позволяет получить до 15,000 1 долларов в виде федеральных налоговых льгот. Это относится к любому дому, приобретенному после 2021 января 2022 года, без даты окончания или ограничения. Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, по-прежнему является законопроектом, а не законом, поэтому важно помнить об этом. Прежде чем его можно будет ввести в действие, его еще должны одобрить обе палаты Конгресса. По состоянию на май XNUMX года этот налоговый кредит по-прежнему недоступен для покупателей нового жилья.
Налоговые льготы не являются чем-то новым для покупки дома. Например, ссуды под залог жилья были специально разработаны, чтобы помочь тем, кто впервые покупает жилье. Налоговая скидка для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, уникальна благодаря своей направленности. Конечно, другие налоговые вычеты для федеральной налоговой декларации остаются. В некоторых штатах разрешено вычитать налоги на недвижимость, в то время как в других разрешается вычитать проценты по ипотечным кредитам или страховые взносы по ипотечному кредиту. Если вы работаете не по найму, вы можете претендовать на вычет домашнего офиса.
Что такое налоговый кредит в размере 15,000 XNUMX долларов США?
Налогоплательщики могут требовать до 10% от покупной цены дома в качестве кредита в своих налоговых декларациях на конец года. В лучшем случае он не может стоить больше 15,000 200,000 долларов. Например, если ваш дом стоит 15,000 20,000 долларов, вы получите только 10 200,000 долларов в виде налоговых льгот, а не XNUMX XNUMX долларов (что составит XNUMX% от стоимости дома в XNUMX XNUMX долларов).
Сумма налогового кредита, с другой стороны, будет проиндексирована с учетом уровня инфляции 2%. Это может увеличить максимальную сумму налогового кредита с 15,000 2021 долларов в 16,236 году до 2025 XNUMX долларов в XNUMX году. Если налоговый вычет штата доступен, они не могут использовать его с федеральным налоговым кредитом. Однако супружеские пары, подающие документы по отдельности, могут претендовать только на половину доступного кредита.
Кто имеет право на налоговый кредит для покупателей жилья впервые?
Ассоциация Первый покупатель дома Налоговый кредит, как следует из названия, доступен только для определенных лиц. Эти люди следующие:
- Вы не будете иметь права, если вы уже приобрели дом в качестве основного места жительства. Тем не менее, вы все еще можете иметь право на получение пособия, если вы купили дом для сдачи в аренду или по какой-либо другой причине.
- Те, кто не владел домом в предыдущие 36 месяцев
- Люди, доходы которых не превышают определенных пороги
- Те, кто намерен купить дом в качестве основного места жительства. Этот налоговый кредит недоступен для покупателей жилья, впервые приобретающих недвижимость, которые намерены арендовать недвижимость.
- Кандидатам должно быть не менее 18 лет или они должны состоять в браке с 18-летними. В этом сценарии также невозможно купить недвижимость у члена семьи.
- Потенциальные покупатели в 2021 или 2022 году еще не имеют права на этот налоговый кредит.
Сколько составляет налоговый кредит на покупку дома?
Вы можете рассчитать налоговый кредит на покупку дома, используя самую низкую ставку налога на доходы физических лиц за год (т. е. 15% в 2022 году). Но если вы покупаете дом, когда вы подаете налоговую декларацию в следующем году, вы получите кредит в размере 750 долларов (рассчитывается как 5000 долларов x 15%).
Как подать заявку на налоговый кредит?
Пока не ясно, как покупатели жилья смогут претендовать на налоговый кредит, потому что законопроект еще не стал законом. Тем не менее, она, вероятно, будет аналогична кредиту для покупателей жилья в первый раз в 2009 году, который представлял собой аналогичную программу, требующую от покупателей жилья заполнения дополнительной формы IRS, прилагаемой к их федеральной налоговой декларации.
Если налоговая льгота для покупателей жилья впервые одобрена, вы можете связаться с бухгалтером или проверить правительственные веб-сайты для получения дополнительной информации о том, как вы можете ее использовать.
Какая налоговая льгота при покупке дома в 2023 году?
№1. Вычет процентов по ипотеке
Одной из самых важных налоговых льгот для домовладельцев является вычет процентов по ипотеке. Это позволяет вам вычесть проценты, которые вы платите по ипотеке, чтобы купить, построить или улучшить свое основное или дополнительное место жительства.
Если вы являетесь налогоплательщиком-физическим лицом или супружеской парой, подающими совместную налоговую декларацию, вы можете вычесть проценты, выплаченные по ипотечному кредиту в размере до 750,000 375,000 долларов США. Лимит для супружеских пар, подающих отдельные заявки, составляет 1 500,000 долларов США. Лимит вычета процентов по ипотеке в размере 15 миллиона долларов США применяется к одиноким и супружеским парам, подающим совместную заявку, и 2017 XNUMX долларов США к супружеским парам, подающим заявление по отдельности, если вы приобрели дом до XNUMX декабря XNUMX года.
На все проценты, выплачиваемые по кредитам под залог недвижимости и кредитным линиям под залог недвижимости, распространяются одни и те же ограничения на вычеты (HELOC). Единый налогоплательщик может вычесть полную сумму процентов, выплаченных по первой ипотеке и HELOC, общая сумма которых составляет менее 750,000 XNUMX долларов США. Если оба кредита были использованы для строительства, покупки или улучшения своего основного или дополнительного жилья.
№ 2. Вычет по ипотечному страхованию
Вы можете вычесть ипотечное страхование как часть ежемесячного платежа по ипотечному кредиту, если вы платите его как часть ежемесячного платежа по ипотечному кредиту. Страхование ипотечного кредита защищает вашего кредитора, если вы не можете платить по ипотечному кредиту и впадаете в дефолт.
Страховые взносы по ипотечному кредиту могут быть вычтены домовладельцами с AGI до 100,000 50,000 долларов США (или 109,000 54,500 долларов США, если они состоят в браке и подают документы отдельно). Доходы до XNUMX XNUMX долларов США (или XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявления) имеют право на уменьшенный вычет страховых взносов по ипотечному кредиту; если ваш доход превышает эти суммы, вы не сможете вычесть страховые взносы.
№3. Прибыль от продажи вашего дома не облагается налогом.
Одно из налоговых преимуществ владения домом не вступит в силу, пока вы его не продадите, — необлагаемая налогом прибыль. Если вы продаете свой дом с целью получения прибыли, вы можете вычесть из прироста капитала до 250,000 500,000 долларов США, если вы одиноки, и XNUMX XNUMX долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную декларацию. Чтобы иметь право на эту налоговую льготу, вы должны проживать и использовать дом в качестве основного места жительства в течение как минимум двух из пяти лет до даты продажи.
№ 4. Государственный и местный налоговый вычет (SALT)
Государственные и местные налоги (SALT), которые включают налоги на имущество, подлежат вычету. Для налогоплательщиков-одиночек и супружеских пар, подающих совместную декларацию, вычитаемая сумма составляет 10,000 5,000 долларов США. Лимит вычета для супружеских пар, подающих отдельные заявления, составляет 7,000 долларов США. Например, если вы являетесь домовладельцем, который платит подоходный налог штата в размере 6,000 долларов, но только 3,000 долларов в виде налога на имущество, вы можете вычесть только XNUMX долларов из общей суммы налога на имущество. Ограничение вычета ОСВ может быть невыгодным для домовладельцев в штатах с высокими налогами на недвижимость, таких как Калифорния, Коннектикут, Иллинойс, Массачусетс, Нью-Джерси, Нью-Йорк.
№ 5. Вычет ипотечных баллов
Еще одним налоговым преимуществом покупки дома является возможность вычесть ипотечные баллы, уплаченные авансом, при закрытии сделки по покупке дома. Дисконтная точка, которая является другим названием ипотечной точки, составляет один процент от остатка по кредиту.
Как правило, вы будете вычитать баллы в течение срока действия кредита, а не в течение года, когда вы их выплачиваете. Существует исключение из этого правила, если вы соответствуете набору критериев, изложенных IRS.
№ 6. Вычет домашнего офиса
Если вы работаете из дома или ведете домашний бизнес, вы можете иметь право на вычет из домашнего офиса. Вычет доступен как домовладельцам, так и арендаторам. Чтобы иметь право на участие, вы должны регулярно и исключительно использовать часть своего дома (например, спальню, переоборудованную в офис) в коммерческих целях. Вы также должны продемонстрировать, что ваш дом является основным местом, где вы ведете бизнес.
Существует два способа получения вычета. Традиционный метод включает в себя подсчет процента вашего дома, который вы используете для деловых целей. Более простой вариант позволяет вам вычесть 5 долларов за квадратный фут для коммерческого использования вашего дома площадью до 300 квадратных футов.
№ 7. Жилищный энергетический кредит
Кредит на энергоэффективную жилую недвижимость является экологически чистой налоговой льготой для домовладельцев. Вознаграждение распространяется на улучшения в домашнем энергопотреблении, такие как внедрение солнечных батарей и ветряных турбин, а также другие энергоэффективные обновления.
Можно получить налоговый кредит в размере до 30 процентов от стоимости модернизации энергоснабжения для домов, построенных в период с 2012 по 2023 год. Срок действия кредита истекает 31 декабря 2023 года.
№8. Стандартный вычет
При рассмотрении доступных налоговых вычетов для домовладельцев очень важно обратить пристальное внимание на стандартный вычет IRS. Если вы выбираете стандартный вычет, вы соглашаетесь вычесть определенную сумму денег из вашего налогооблагаемого дохода. При стандартном вычете у вас нет возможности детализировать свои расходы.
Заключение
Налоговый кредит на покупку дома в 2022 году все еще является законопроектом, и его еще предстоит утвердить в обеих палатах Конгресса, прежде чем он может быть принят. Этот налоговый кредит по-прежнему недоступен для покупателей нового дома по состоянию на май 2022 года. Однако вы можете связаться с обратитесь к бухгалтеру или всегда проверяйте правительственные веб-сайты для получения дополнительной информации о налоговой льготе для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье.
Налоговый кредит на покупку дома: часто задаваемые вопросы
Как получить налоговый вычет при покупке жилья в первый раз в Онтарио?
Чтобы претендовать на налоговый кредит для покупателей жилья, вы (или ваш супруг или гражданский партнер) должны приобрести соответствующий требованиям дом, зарегистрированный на ваше имя (или вашего супруга или гражданского партнера). Это может быть существующая собственность или та, которая строится, и она может включать в себя дома на одну семью, таунхаусы, кондоминиумы и другие строения.
Кто должен перечислять отчисления?
У вас есть возможность воспользоваться стандартным вычетом или детализировать свои вычеты.. Если стоимость расходов, которые вы можете детализировать, превышает стандартный вычет, то детализирование имеет финансовый смысл. Вы также должны указать, чтобы вычесть проценты по ипотеке, баллы по ипотеке и SALT.
Когда вы можете потребовать сумму покупателей жилья?
Если вы покупаете жилье впервые или у вас есть инвалидность, вы имеете право на получение невозвратного кредита в размере 5,000 долларов США, известного как сумма покупателя жилья (HBA).
Статьи по теме
