Как и в случае с подоходным налогом, некоторые штаты предпочитают не взимать налог с продаж со своих жителей. Поскольку в этих штатах не действует налог с продаж на уровне штата, с вашей покупки не будет взиматься дополнительная плата. Это может оказать существенное влияние на ваши розничные расходы, поскольку ставки в Калифорнии могут достигать 7.25%, согласно исследованиям Tax Foundation. Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон, Вайоминг, Нью-Хемисфер, Делавэр — единственные штаты, которые не взимают налог с продаж на уровне штата. В этом руководстве мы сосредоточимся на тех штатах, где нет налога с продаж, которые по-прежнему не облагаются налогом по состоянию на 2023 год.
Что такое налоги с продаж?
Налоги с продаж применяются к цене товаров и услуг на момент покупки. Налоги уплачиваются правительству штата и/или муниципалитету продавцом после продажи.
Большинство штатов находятся в США (45) и округе Колумбия (округ Колумбия) (1%), но не во всех (9). В то время как все девять допускают определенный уровень местного налогообложения, некоторые из этих девяти разрешают налоги с продаж и Акциз.
Штаты без налога с продаж в США, 2023 г.
Ниже приведены штаты, свободные от налога с продаж в США в 2023 году.
№1. Аляска
Жители Аляски могут рассчитывать на выплату около 5.10% своего дохода в виде налогов федеральному правительству. В этом штате нет не только налога с продаж, но и подоходный налог. Около 5.10% вашего дохода пойдет на различные налоги штата и местные налоги на Аляске, большая часть которых взимается с доходов от собственности, продаж и акцизов. Налоговая ставка является самой низкой из 50 штатов. Арендная плата за пользование недрами и роялти являются основными источниками доходов Корпорации постоянного фонда Аляски, которая является резидентной организацией, которая ежегодно накапливает доходы от инвестиций.
Средняя выплата дивидендов гражданам в 2021 году составила 1114 долларов. Несмотря на то, что расходы на проживание на Аляске выше из-за удаленности штата. Аляска также имеет второй по величине налог на пиво в США — 1.07 доллара за галлон. Кроме того, расходы на здравоохранение на Аляске являются одними из самых высоких и быстрорастущих в стране.
№2. Флорида
Около 6.97% дохода теряется из-за налогов. В то время как продажи и акцизные налоги во Флориде выше, чем в среднем, штат, тем не менее, занимает шестое место по величине налогового бремени в США. Флорида занимает 31-е место в стране по доступности. Об учебных заведениях на 2019 год.
№3. Невада
В штате существует налог с продаж в размере 8.23%, и штат в значительной степени зависит от этих доходов. Существуют дополнительные сборы за такие пороки, как азартные игры и пьянство. В результате государство взимает налог на индивидуальный доход, который в настоящее время является вторым по величине в стране. Однако высокая стоимость жизни также означает, что это одно из самых дорогих мест в мире.
№ 4. Северная Дакота
Южная Дакота, как и другие безналоговые штаты, приносит много денег за счет налогов с продаж таких вещей, как сигареты и алкогольные напитки. Одна из самых высоких ставок налога с продаж в стране взимается с домов лакота, что также выше, чем ставка налога на недвижимость. Типичное налоговое бремя для жителя Южной Дакоты составляет 7.3% от дохода семьи. Штат занимает 14-е место по доступности.
№5. Техас
Общая ставка налогообложения в этом регионе составляет около 8.19 процента. Жители Техаса настолько выступают против уплаты своей справедливой доли подоходного налога с населения, что в конституции штата записано, что они не могут этого делать. Начнем с того, что налоги с продаж и акцизы обеспечивают основную часть доходов, необходимых для оплаты основной общественной инфраструктуры и услуг.
В некоторых районах ставка налога с продаж достигает 8.25%, что довольно дорого по сравнению с другими. В среднем штат налагает налоговое бремя в размере 8.91% располагаемого личного дохода, большая часть которого идет на налоги на имущество. Более того, налоговое бремя занимает 22-е место по доступности по стране.
№6. Вашингтон
В штате Вашингтон проживает большое количество молодых людей, и в настоящее время он находится на 44-м году жизни по доступным ценам. Поскольку Вашингтон не навязывает корпоративный подоходный налог, большинство предприятий предпочитают оставаться в штате. Бензин в Вашингтоне дороже, чем в других штатах, несмотря на то, что в целом люди платят более высокие налоги из-за продаж и акцизов.
№ 7. Вайоминг
При уровне населения 0.6 человека на квадратную милю это второй наименее густонаселенный штат в стране, уступая только Аляске. В 2018 году в США ни физическое, ни юридическое лицо не должны платить подоходный налог штата, равно как и пенсионеры.
доход недвижимость налог с продаж и акцизный налог, которые рассчитываются как доля индивидуального дохода, доводят общий уровень налога в США примерно до 6.14 процента, что делает его третьим по величине в штате после Аляски, Вайоминга, Техаса, природных ресурсов и сырая нефть.
№8. Новое полушарие
Общая ставка налогообложения в этой сфере близка к 6.84%. Заработанный доход не облагается налогом, но прибыль и проценты облагаются налогом. Заработанные проценты будут ликвидироваться постепенно в течение пяти лет (по ставке один процент в год), а окончательный поэтапный отказ произойдет в 2027 году. В этом штате нет налога с продаж, однако в штате есть несколько акцизных сборов. дополнение к налогу на алкоголь. Совокупное налоговое бремя в Западное полушарие занимает пятое место в США.
№9. Делавэр
Делавэр, который хорошо известен своей благоприятной для ведения бизнеса средой, не вводит налог штата с продаж, чтобы заманить потребителей из близлежащих штатов, таких как Пенсильвания, Нью-Джерси и Мэриленд, все из которых взимают такой налог. Вместо этого корпоративные налоги, уплачиваемые многими предприятиями за пределами штата, которые решили открыть магазин в Делавэре, составляют более 40 процентов от общего бюджета штата.
Многие фирмы, работающие в штате Делавэр, облагаются налогом на валовой доход в размере до 1.92%, в то время как потребители, покупающие автомобиль в штате, облагаются регистрационным сбором в размере 3.75%.
Почему штаты взимают некоторые государственные налоги?
После принятия Конституции Соединенных Штатов федеральное правительство получило право взимать налоги. Собственно ответственность каждого штата заключается в том, чтобы определить уровень и характер налогообложения, который он считает целесообразным.
Несмотря на трудности в безналоговом государственном секторе, некоторые добились замечательного сочетания низких экономических налогов и создания лучших условий для жизни. Это демонстрирует, что низкая ставка налога в штате не обязательно свидетельствует об общей стоимости жизни. Прежде чем согласиться работать или переехать в один из этих штатов, вы можете ознакомиться с правилами.
Физическое присутствие в штате обязывает вас собирать налог с продаж в этом штате.
Физическое расположение в штате — частый способ для компании продемонстрировать там связь.
Отправка персонала в штат на торговую ярмарку или по другой причине или доставка товаров в штат на собственной машине может установить связь физического присутствия. Наличие удаленных работников в штате с налогом с продаж также может создать связь, облагаемую налогом с продаж в этом штате.
Компания, находящаяся за пределами штата, может быть обязана взимать налог с продаж в другом штате, если у нее есть запасы там, даже если запасы принадлежат третьему лицу. Кроме того, в соответствии с законодательством штата Массачусетс, связь физического присутствия удаленной компании устанавливается, когда файлы cookie размещаются на компьютерах в штате. Это оспаривалось; исход дебатов в настоящее время неизвестен.
А теперь подумайте вот о чем: «Наше неопубликованное суждение в отношении услуг, предоставляемых через Сеть, заключается в том, что это местонахождение сервера или мейнфрейма, с которого осуществлялся доступ к такой информации», — заявило налоговое управление штата Делавэр. Подобно налогу на бизнес и род занятий (B&O) в штате Вашингтон, Делавэр может попытаться получить доход от компаний за пределами штата, которые продают определенные виды онлайн-услуг жителям штата.
Поэтому компании, работающие в так называемых штатах «NOMAD», должны быть знакомы и, при необходимости, соблюдать требования законодательства о взаимосвязи физического присутствия. Тем не менее, у компании есть дополнительные способы установить связь налога с продаж с другим штатом, помимо простой физической.
Почему Делавэр входит в число штатов, свободных от налога с продаж в США в 2023 году?
С точки зрения налогообложения Делавэр является популярным убежищем для корпораций и богатых. Эта лазейка, известная как «лазейка Делавэра», позволяет предприятиям избегать уплаты корпоративного налога в штате, в котором они получают доход. Многие крупные магазины, такие как Home Depot и Toys R Us, воспользовались этим положением.
Кроме того, только девять штатов не взимают налог с продаж, и Делавэр является одним из них. Поэтому шоппинг в штатах, предлагающих товары беспошлинной и беспошлинной торговли, весьма популярен среди путешественников. И вот они переходят дорогу и делают покупки беспошлинно. Несмотря на то, что это технически незаконно, нарушение незначительное. Как бы то ни было, это не особо серьезное нарушение.
Однако богатый человек может избежать уплаты налога с продаж штату Нью-Йорк, если вещь, купленная на аукционе, будет доставлена прямо из Нью-Йорка на склад в Делавэре. Делавэрская лазейка помогает фирмам уклоняться от корпоративного подоходного налога, так же как освобождение от налога на предметы искусства помогает отдельным лицам уклоняться от налогов штата.
Где самые дешевые налоги в США?
Общее налоговое бремя на Аляске является самым низким из всех штатов США. Это один из девяти штатов, в которых в настоящее время нет подоходного налога штата. Налог с продаж почти самый низкий в стране — 1.42%, в отличие от налога на имущество, который значительно выше — 3.68%.
Какой у нас самый высокий налог с продаж?
В 2021 году в Лейк-Провиденсе, штат Луизиана, будет самая высокая совокупная ставка налогообложения штата и местного самоуправления в Соединенных Штатах - 11.45%. Из-за налога на добычу полезных ископаемых, взимаемого с нефти и природного газа, на Аляске также отсутствует налог на доходы физических лиц. Налоги с продаж, взимаемые на местном уровне в 37 штатах (включая Аляску и Монтану), могут составлять значительную сумму.
Какие города США не облагаются налогом с продаж?
Это список городов внутри штатов, которые не облагаются налогом с продаж в США по состоянию на 2023 год.
№1. Шайенн, Вайоминг
Несмотря на то, что это маловероятный соперник, Шайенн, штат Вайоминг, является домом для самых низких налоговых ставок среди всех крупных городов Соединенных Штатов. По сравнению со средним показателем по стране, 9.7-процентная ставка Шайенна для семей со средним доходом является исключительно низкой. Лица с более высоким доходом платят среднюю ставку налога в размере 3.1%.
№ 2. Анкоридж, Аляска
Анкоридж во многих отношениях является налоговым убежищем, поскольку его граждане получают высокие зарплаты и низкие налоги. В Анкоридже не взимаются подоходный налог, как и налог с продаж. В городе также один из самых низких налогов на автомобили среди крупных мегаполисов, что является несомненным плюсом. В результате общая налоговая нагрузка составит около 3.4%.
№3. Хьюстон, Техас
В Хьюстоне высокие ставки налога с продаж и налога на имущество, но нет подоходного налога на уровне штата или на местном уровне. Хьюстон был одним из восьми городов со ставкой налога ниже 5% для семьи из трех человек, зарабатывающей более 150,000 XNUMX долларов.
№ 4. Фарго, Северная Дакота
У резидентов Фарго 5.2%, и у них одна из самых низких эффективных налоговых ставок в стране. В Северной Дакоте нет подоходного налога, поэтому Фарго собирает налоги на землю, автомобили и с продаж. Несмотря на то, что в некоторых областях наблюдается всплеск, общий показатель все еще довольно низок. Налоги от добычи нефти и газа, которые обычный житель Фарго не должен платить в городскую казну.
№ 5. Джексонвилл, Флорида
Жители Джексонвилля не платят подоходный налог штата или муниципалитета. Государственные и муниципальные налоги в процентах от дохода типичных семей Джексонвилля, зарабатывающих более 150,000 4.3 долларов в год, составляют всего 6%, при этом 11.8% налога с продаж штата составляют подавляющую часть налоговых сборов штата. Чистые налоги жителей города поглощаются домохозяйствами с низким и средним уровнем доходов, которые в среднем составляют поразительные XNUMX%.
№ 6. Биллингс, Монтана
Управление экономического анализа обнаружило, что в Биллингсе самое низкое бремя подоходного налога из всех исследованных им сообществ. Вам также не придется раскошелиться на наличные в пользу местного правительства или правительства штата в качестве налога с продаж. Плата за бензин выше среднего — один из немногих недостатков жизни в Биллингсе. Налоги составляют в среднем всего 7.4% от дохода, что довольно мало.
Заключение
Хотя налоговые платежи являются обязательными, существуют законные стратегии минимизации вашего налогового бремени. И если вы используете правильный кредитная карта, вы можете сэкономить деньги на программном обеспечении для расчета налогов, которое поможет вам получить все вычеты, на которые вы имеете право, и платить как можно меньше налогов каждый год.
Часто задаваемые вопросы
Является ли Техас благоприятным для налогообложения штатом?
Техас, как правило, благоприятен для налогообложения. По данным Налогового фонда, штат Техас является одним из самых низких налогов штата и местных налогов в стране.
Сколько стоит налог в Калифорнии?
Ставка налога по штату составляет 7.25%. Населенные пункты ввели окружные налоги в большинстве частей Калифорнии, что увеличило налог, уплачиваемый продавцом. Ставки окружного налога варьировались от 0.10% до 1.00%. В некоторых регионах может существовать более одного муниципального налога.
Сколько стоит налог в Лос-Анджелесе?
Самая низкая совокупная ставка налога с продаж в Лос-Анджелесе, штат Калифорния, в 2023 году составляет 9.5%. Это сумма ставок налога на покупку в штате, округе и муниципалитете.
Статьи по теме
- ШТАТЫ БЕЗ НАЛОГА НА НЕДВИЖИМОСТЬ: есть ли штаты без налога на недвижимость в 2022 году?
- ФОРМА 720 (Акцизы): Инструкции и рекомендации
- Что влияет на кредитный рейтинг: 5 главных факторов, которые могут помочь вашему кредиту
Рекомендации
