Существуют ежегодные ограничения взносов, поскольку правительство регулирует 401 (k) как пенсионные счета с отсрочкой налогообложения. Тем не менее, он принимает во внимание тот факт, что пенсионные расходы будут расти из-за инфляции с течением времени, и ежегодно корректирует свои лимиты, время от времени увеличивая их. Все максимальные взносы работодателя Roth 401k на 2023 год подробно обсуждаются здесь.
Максимальный вклад 401 2023 на XNUMX год
Выборная максимальная отсрочка для 401 (k) составляет 20,500 2022 долларов США в 22,500 году и 2023 401 долларов США в 401 году, и это то, о чем думает большинство людей, когда они слышат «макс. взнос 6,500 50». Это максимум, что вы можете отложить в 2022(k) в этом году по собственному желанию. В 2023 году для лиц в возрасте 7,500 лет и старше разрешены дополнительные обязательства или дальнейшая добровольная отсрочка в размере 5,500 долларов США. В 30,000 году вы сможете откладывать до 401 долларов США в виде догоняющих взносов по сравнению с нынешними 2023 долларов США. Теперь они могут откладывать до 27,000 2022 долларов на свой счет XNUMX(k) в XNUMX году по сравнению с XNUMX XNUMX долларов в XNUMX году.
Служба внутренних доходов оценивает максимум 401 тыс. взносов, сделанных в течение года. В 2022 году пороги установлены на уровне 61,000 67,500 и 2023 73,500 долларов соответственно. В 81,000 году максимальная сумма будет повышена до 401 XNUMX долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар. Он покрывает как ваши собственные деньги, так и любые деньги, которые ваша компания вкладывает в вашу форму XNUMX(k) самостоятельно.
Существуют определенные дополнительные ограничения для высокооплачиваемых работников. В 2022 и 2023 годах работодатели учитывают только первые 305,000 330,000 или XNUMX XNUMX долларов отсрочки по зарплате в качестве соответствующих взносов работодателя.
Давайте представим на мгновение, что в 2023 году вы зарабатываете 400,000 6 долларов, и ваш работодатель предлагает до 400,000% вашего заработка. Если ваша зарплата составляет 6 24,000 долларов, 2023% от этой суммы составляет 330,000 330,000 долларов, но максимальная сумма, которую работодатель может заплатить работнику в 401 году, составляет 19,800 18,000 долларов, ваша фирма может соответствовать только до XNUMX XNUMX долларов. Чтобы уточнить, максимальный вклад работодателя в размере XNUMX тыс. долларов будет составлять XNUMX XNUMX долларов США по сравнению с предыдущим максимумом в XNUMX XNUMX долларов США.
Обзор
401(k)s и другие планы долгосрочных сбережений помогают сотрудникам копить на пенсию. IRS считает их «подходящими планами», дающими участникам (работникам или работодателям) налоговые льготы.
Пожертвования сотрудников обычно вычитаются из валового дохода, что может улучшить их налоговую ситуацию. В результате ваше налоговое бремя будет легче. Деньги, которые вы откладываете от каждой зарплаты, могут расти без налогов у инвестора, увеличивая ваше состояние с течением времени.
Некоторые компании даже заходят так далеко, что вносят равную сумму в пенсионные фонды своих работников. Поскольку он действует как сберегательный бонус, работники должны пользоваться им всякий раз, когда он предлагается. По данным Fidelity Investments, в 2020 году типичная игра работодателя составляла 4.7% от общего дохода работника.
После уплаты налогов 401 тыс. Максимальный взнос 2023 г.
Если вы уже внесли максимальный взнос в размере 401 2023 в качестве наемного работника в 401 году, любые дополнительные пенсионные сбережения, которые вы делаете в своем плане на рабочем месте за счет отчислений после уплаты налогов, могут быть потеряны для вас. В то время как рост инвестиций на вашем счете XNUMX (k), вероятно, выиграет от ваших взносов после уплаты налогов, вы можете облагаться дополнительными налогами, когда вы снимаете средства на пенсии.
Если ваш нынешний сотрудник и пенсионные выплаты не превышают лимита за год, ваш план может разрешить вам делать взносы в размере до 401 50 максимальных обязательств по взносам сотрудников и работодателей за год. Если вам меньше 20,500 лет и вы вносите взнос в размере 2022 20,500 долларов США в 20,000 году, а ваша компания также вносит взнос в размере XNUMX XNUMX долларов США, вы можете сделать дополнительный взнос после уплаты налогов в размере до XNUMX XNUMX долларов США.
Имейте в виду, что взносы до уплаты налогов являются нормой для большинства программ 401(k). Если ваша компания не предоставляет план 401 (k) или если вы просто хотите откладывать больше, чем позволяют отчисления после уплаты налогов, вы можете заглянуть в индивидуальный пенсионный счет (IRA).
Как максимизировать ваши пенсионные сбережения 401(k)
Спонсируемый работодателем план взносов Roth в размере 401 401 2023 XNUMX XNUMX — это эффективный способ накопить средства на пенсию. Используйте эти рекомендации, чтобы получить максимальную отдачу от максимального вклада Roth XNUMX XNUMX в XNUMX году:
№1. Установите уровень своего взноса (Макс. или Мин.), чтобы в полной мере воспользоваться преимуществами вашего работодателя.
Инвестируйте как можно больше, чтобы вы могли получить максимальное соответствие от вашего работодателя. В противном случае вы рискуете потерять потенциальную прибыль.
№ 2. Начните вносить свой вклад в 401 (k) немедленно
Просто начните немедленно. Чем дольше вы откладываете, тем труднее вам будет начать.
№3. Воспользуйтесь преимуществами целевых фондов
Чувствуете себя перегруженным вариантами 401(k)? Выберите целевой фонд, который приурочен к желаемой дате выхода на пенсию. Из-за того, что они сосредоточены на том, чтобы помочь вам накопить на пенсию в нужное время, фонды с установленной датой являются отличным выбором для тех, кто предпочитает невмешательство в свои инвестиции.
№ 4. Регулярно увеличивайте свой процент взноса 401(k)
Максимизируйте свои взносы 401 (k), добавляя не менее 1% ежегодно. Небольшие, стабильные надбавки оказывают незначительное влияние на вашу заработную плату, но могут оказать существенное влияние на ваши сбережения на пенсию. Если вы получаете прибавку к зарплате или премию, положите часть этих денег на свои сбережения.
№ 5. Поймите период наделения правами для соответствия 401 (k) вашего работодателя
Может пройти период ожидания, прежде чем вы сможете начать сбор средств по статье 401(k) вашего работодателя. Чтобы сохранить полную стоимость взносов 401(k) вашего работодателя, вы должны работать в компании дольше. Вы можете потерять часть или всю стоимость этих взносов работодателя, если покинете компанию до того, как получите полное право собственности.
№ 6. При смене работы продлите форму 401(k)
Каждый год сотрудники теряют или забывают о сотнях тысяч пенсионных планов. Если вы довольны своим текущим 401 (k), важно поддерживать актуальность вашей регистрационной информации и регулярно входить в систему. Включите его в пенсионный план вашего нового работодателя или IRA, если плата за выход из плана слишком высока или если вы предпочитаете другой набор альтернативных инвестиций.
Традиционный против Roth Максимальный вклад 401k
В некоторых компаниях доступны как стандартная форма 401(k), так и максимальная ставка Roth 401k (k). Ваши взносы в стандартный план 401(k) могут увеличиваться без уплаты налогов до тех пор, пока вы не снимете их с выхода на пенсию. Ваш налогооблагаемый доход за 2022 налоговый год составит 57,500 80,000 долларов США, если вы заработаете 22,500 XNUMX долларов США и внесете максимум XNUMX XNUMX долларов США.
При внесении максимального взноса Roth 401k налоговый вычет не предоставляется, но снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом. Никакие налоги не будут вычтены из ваших общих взносов и прибыли.
Наличие налоговой гибкости при выходе на пенсию является отличным стимулом для инвестирования в оба типа планов.
Если вы имеете право на участие как в плане Roth, так и в стандартном плане 401(k), вы можете вносить взносы в оба до 22,500 XNUMX долларов США в год.
В дополнение к Roth и обычным формам 401(k) некоторые работодатели предоставляют «план после уплаты налогов», по которому вы можете инвестировать до 66,000 401 долларов в год. После уплаты налогов взносы XNUMX(k) не облагаются налогом, пока не будут обналичены.
Могу ли я внести 100 процентов своей зарплаты в 401(k)?
Для тех, у кого годовой доход ниже 22,500 401 долларов США, лимит взносов определяется просто заработанной суммой. Кроме того, максимальная сумма, которую вы можете внести в форму 2023(k), регулируется руководящим документом плана. В 150,000 году сотрудники, зарабатывающие 5 XNUMX долларов и более или владеющие более XNUMX% акций компании, будут считаться получающими высокую компенсацию. Спонсоры плана компании должны соблюдать правила тестирования на злоупотребления, чтобы не допустить, чтобы высокооплачиваемые сотрудники получали непропорциональную выгоду. Большинство работодателей не позволяют высокооплачиваемым работникам откладывать больше (два процентных пункта). Чтобы не создать видимость предпочтения какой-либо одной группы по сравнению с другой, план разработан таким образом, чтобы он был как можно более всеобъемлющим.
Предприятия могут обойти законы против предвзятого тестирования. Они могут либо дать каждому 3% от заработной платы, либо уравнять 4% компенсации.
Ограничения для высокооплачиваемых сотрудников (HCE)
Каждый год планы 401(k) должны проходить тест на антидискриминацию, чтобы убедиться, что они не отдают предпочтение более высокооплачиваемым работникам по сравнению с теми, у кого более низкая заработная плата. Эти проверки не позволяют высокооплачиваемым работникам (HCE) получать чрезмерные взносы работодателя или работника. Кроме того, они ограничивают долю активов плана 401(k), которая может принадлежать HCE. Компании предпочли бы не рисковать потерей налоговых преимуществ, связанных с их планом 401(k), из-за непройденного теста на недискриминацию.
Есть несколько вариантов спасения разоряющегося бизнеса. Чтобы привести план в соответствие с правилами, работодатели могут сделать одно из двух: (1) увеличить необязательные взносы для низкооплачиваемых работников или (2) ограничить взносы HCE и, в некоторых случаях, вернуть деньги работникам, которые тоже внесли свой вклад. много. Они также могут комбинировать эти две техники.
В случае, если от компании требуется сократить взносы HCE, она может быть не в состоянии внести полные суммы, указанные в таблице выше. На их предельные размеры взносов 401(k) может влиять сумма, которую вносят работники с более низкой заработной платой. HCE, которые хотят знать, сколько они могут вносить каждый год, должны связаться с отделом кадров.
Несмотря на то, что существует множество лимитов, которые потенциально необходимо отслеживать, для подавляющего большинства сотрудников годовой лимит на выборные отсрочки — единственный, о котором им нужно беспокоиться. Если у вас есть вопросы относительно плана или вы считаете, что превышаете ограничения по взносам, обратитесь в отдел кадров вашей компании.
Что произойдет, если вы внесете слишком большой вклад в свой 401 (k)?
Если вы добавите в свой план 401(k) сумму, превышающую максимальную, в данном году, превышение будет облагаться налогом как доход в том году, когда вы сделали пожертвование, и снова, когда вы снимаете деньги со своего плана. Возможна отсрочка уплаты налогов на рост доходов до снятия.
Если вы сделали чрезмерный взнос 401(k), немедленно сообщите об этом в отдел кадров или в отдел заработной платы, а также администратору плана. Обычно у вас есть время до 15 апреля (или до даты подачи налоговой декларации), чтобы решить проблему и получить возмещение.
Ваш работодатель обязан погасить любые взносы 401(k), сделанные сверх суммы, которую вы выбрали для отсрочки. Ваш W-2 необходимо будет обновить, если вы делаете чрезмерные отсрочки. Вы получите новую налоговую форму для заполнения и подачи в следующем году, если избыточные отсрочки принесли какой-либо доход.
Существуют ли ограничения дохода для 401 (k) s?
IRS может запретить «высокооплачиваемых сотрудников», чьи взносы по статье 401(k) превышают взносы обычных сотрудников. Работодатели, которые предлагают планы 401 (k), могут использовать тест IRS, чтобы определить, участвуют ли их работники по ставкам, соразмерным заработной плате.
Уровни соответствия работодателей для высокооплачиваемых сотрудников могут быть снижены, если тест обнаружит, что люди с разными уровнями вознаграждения не участвуют так, как считает IRS. При таких обстоятельствах от вашего работодателя может потребоваться возврат части вашей переплаты.
Есть два способа, которыми IRS определяет высокооплачиваемого работника.
- Любой, кто, независимо от компенсации, владел более чем 5% акций компании в любой момент в течение года или предыдущего года.
- Человек, который, если его компания ранжирует работников по вознаграждению, будет входить в 20% лучших и получит более 135,000 2022 долларов США от бизнеса в предыдущем году в 150,000 году или более 2023 XNUMX долларов США в XNUMX году.
Могу ли я получить форму 401(k) и IRA?
Да. 401(k) и IRA являются взаимоисключающими, но вы можете иметь и то, и другое. Если вы планируете вносить максимальный вклад в свою форму 401(k) или если ваш работодатель не предлагает соответствующую программу, Индивидуальный пенсионный счет (IRA) является отличным средством увеличения ваших пенсионных сбережений (k). Если ваша форма 401(k) не соответствует требованиям, имеет мало вариантов для инвестиций или требует чрезмерных затрат, вы можете предпочесть IRA.
В 2022 году максимальный годовой взнос IRA составляет 6,000 долларов. Для тех, кому 50 лет и старше, лимит увеличивается до 7,000 долларов. Максимальный взнос IRA для лиц моложе 50 лет увеличится до 6,500 долларов в 2023 году, а максимальный размер взноса для лиц в возрасте 50 лет и старше увеличится до 7,500 долларов. На 2022 год взносы IRA можно вносить до 18 апреля следующего года.
Включает ли взнос Max 401K соответствие с работодателем?
Быстрый и легкий ответ — «нет», потому что они этого не делают. Соответствующие взносы работодателя не учитываются при расчете максимальной суммы, которую вы можете внести. Однако сумма взносов работника и работодателя в 401 (k) подлежит ограничению, установленному Налоговой службой.
Заключение
В качестве сберегательной стратегии для выхода на пенсию 401 (k) является фантастическим вариантом для работающих американцев, поскольку достижения ежегодно не облагаются налогом, а деньги могут расти без налогов в течение десяти лет.
Тот факт, что компании могут вкладывать деньги в 401 (k) своих работников, является большим преимуществом. Благодаря этой привилегии сотрудники могут откладывать даже больше, чем годовой максимум IRS.
Часто задаваемые вопросы
35 лет слишком стар для старта 401k?
Вы всегда можете начать откладывать деньги на пенсию. Если вы начнете откладывать деньги на пенсию в возрасте 35 лет, у вас будет на это 30 лет, что позволит получить значительный кумулятивный эффект, особенно в отношении автомобилей с отсроченным налогом на пенсию.
Достаточно ли 20% в 401k?
Большинство финансовых экспертов рекомендуют отчислять от 10% до 20% вашей зарплаты в пенсионный фонд, в зависимости от вашего возраста и целей.
6% за 401k это хорошо?
Многие компании будут сопоставлять ваши взносы доллар за долларом до определенного процента от вашей зарплаты. Большинство экспертов советуют внести по крайней мере достаточно, чтобы получить полное соответствие работодателю.
Статьи по теме
- КАК ПРОВЕРИТЬ БАЛАНС 401K: Простое руководство
- Что делать с 401(K) после ухода с работы: лучшие практики в 2022 году
- Лимиты взносов 401k 2023: полный список и все, что вам нужно (обновлено)
- НАЛОГИ НА СНЯТИЕ 401K: Все, что вы должны знать!!!
- ЛУЧШИЕ АКЦИИ РОСТА 2023 ГОДА, которые можно купить сейчас и в долгосрочной перспективе
Рекомендации
