Чтобы управлять вашей компанией с хорошими финансовыми показателями без многочисленных проверок и со справедливостью, в этом разделе вы найдете информацию, необходимую для оценки финансовой поддержки вашей компании. В этой статье мы узнаем больше о формуле и о том, как рассчитать соотношение долга к собственному капиталу, включая несколько примеров, с которыми вы можете ознакомиться для лучшего понимания.
Отношение заемного капитала к собственному
Заем денег у банка или частного кредитора влечет за собой долг; это общая сумма долга, независимо от того, кто одалживает деньги.
С другой стороны, собственный капитал — это акции в бизнесе или инвестиции, которые представляют собой долю в корпорации. Собственный капитал — это форма доли собственности, будь то акции или ценные бумаги, в корпорации. Проще говоря, это тот факт, что вы получаете контроль над активом после того, как выплатите весь свой долг.
Следовательно, в контексте финансовых ресурсов фирмы это число, показывающее, в какой степени корпорация финансирует ресурсы деньгами и имуществом. Таким образом, вы вычисляете его, разделив общие обязательства на общий капитал корпорации.
Этот коэффициент измеряет долгосрочную стабильность компании. Сумма средств, которую кредиторы поддерживают, представляет собой процент от общих активов; в то время как сумма средств, поддерживаемых акционерами, составляет процент от общего акционерного капитала. Другими словами, вы можете назвать это «отношением внешнего капитала к внутреннему», которое выражает отношение между внешним капиталом (обязательствами) и внутренним капиталом (акционерным капиталом).
В данном случае этот термин относится к количеству заемных и собственных средств, которые фирма использует для финансирования своих активов. Таким образом, вы разделите общую сумму обязательств на общую сумму акционерного капитала, чтобы рассчитать отношение обязательств к собственному капиталу.
Преимущества отношения долга к собственному капиталу
Использование этого коэффициента имеет множество преимуществ. Они есть:
- Таким образом, он позволяет инвесторам оценить финансовое состояние и ликвидность фирмы.
- Это также объясняет доходы акционеров; и, таким образом, сообщает вам, имеет ли компания большую или низкую долговую нагрузку, которая влияет на прибыль. Дивиденды, выплачиваемые акционерам, падают по мере падения прибыли.
- Это соотношение помогает кредиторам и кредиторам оценить надежность кредитных заявок малых компаний. Он также сообщает им, платят ли эти малые предприятия в рассрочку.
- Это также помогает управленческим командам оценивать рыночную конкуренцию и улучшать соответствующий коэффициент.
Формула отношения долга к собственному капиталу
Формула для расчета этого коэффициента заключается в делении общей суммы обязательств на собственный капитал.
Соотношение долга к собственному капиталу = общие обязательства / акционерный капитал
Таким образом, числитель состоит из суммы текущих и долгосрочных обязательств, а знаменатель состоит из общей суммы акционерного капитала, включая привилегированные акции. Вы также можете получить оба элемента формулы из баланса компании. А вот два элемента, из которых состоит формула:
- Общие обязательства: Общие обязательства представляют собой всю задолженность компании, включая краткосрочную и долгосрочную задолженность, а также другие обязательства (например, фонды погашения облигаций и отложенные налоговые обязательства).
- Акционерный капитал: Акционерный капитал рассчитывается путем вычитания общей суммы обязательств из общей суммы активов. Тем не менее, общие обязательства и общие активы находятся на баланс компании.
Формула отношения долга к собственному капиталу
Чтобы рассчитать этот коэффициент, разделите общие обязательства на общий капитал. Отношение долга к собственному капиталу составляет считается балансовым коэффициентом потому что все элементы отражены в балансе.
Что такое хорошее соотношение долга к собственному капиталу?
1.5 к XNUMX считается разумной стоимостью для компании. Однако эта ставка будет варьироваться в зависимости от бизнеса, поскольку некоторые компании в значительной степени полагаются на заемные средства. В капиталоемкие отрасли как в финансах и производстве, коэффициенты иногда намного выше, часто превышая два.
Соотношение долга к собственному капиталу Как рассчитать
Это можно рассчитать, используя различные шаблоны в Microsoft Excel. Используя Excel, вот как рассчитать соотношение долга к собственному капиталу:
Найдите общий долг и общий акционерный капитал в балансе компании так же, как если бы вы рассчитывали коэффициент самостоятельно.
№ 2. Введите числа в шаблон
Получив цифры, поместите их в соседние ячейки шаблона Excel. F1 и F2 — два примера.
№3. Введите формулу
Чтобы определить правильное число, вставьте цифры в соответствующие ячейки и введите «=F1/F2» (или ячейки, которые вы использовали).
Примеры отношения долга к собственному капиталу
Чтобы проиллюстрировать примеры, давайте возьмем гипотетический пример, когда частная компания пытается получить капитал и должна определить норму коэффициента. Он должен 300,000 250,000 долларов США в виде обязательств и имеет XNUMX XNUMX долларов США в собственном капитале.
Вот как это будет выглядеть для компании:
Отношение долга к собственному капиталу = 300,000 250,000 / XNUMX XNUMX
= 1.2
Здесь инвестирование менее опасно для кредиторов с коэффициентом собственного капитала 1.2, поскольку бизнес не имеет больших долгов и не поддерживается в финансовом отношении деньгами.
Давайте рассмотрим другой пример при расчете для компании с общей суммой обязательств, равной 5,000 долларов США, и суммой акционерного капитала, равной 2,000 долларов США.
Соотношение долга к собственному капиталу = общая сумма обязательств / общая сумма акционерного капитала
= 5,000 долл. США / 2,000 долл. США
= 2.5
Что такое хорошее соотношение долга к собственному капиталу?
Один к 1.5 считается разумным соотношением долга к собственному капиталу для компании. Однако соотношение долга к собственному капиталу будет варьироваться в зависимости от компании, поскольку некоторые компании в значительной степени полагаются на заемные средства.
Является ли отношение долга к собственному капиталу 0.5 хорошим?
Соотношение долга к собственному капиталу 0.5 считается хорошим для некоторых компаний, чья ставка может быть мерой этого. Впрочем, это не очень хорошо и для других компаний, которые не смогли пойти по этому курсу.
Как рассчитать соотношение долг/собственный капитал?
Это рассчитывается путем деления общей суммы обязательств на акционерный капитал. то есть
Отношение долга к собственному капиталу = общая сумма обязательств / акционерный капитал.
Что означает соотношение долга к собственному капиталу 2.5?
В целом соотношение долга к собственному капиталу ниже 1.0 является благоприятным. Отношение 2.0 или выше обычно считается опасным. Отрицательное отношение долга к собственному капиталу указывает на то, что обязательства корпорации превышают ее активы; такая компания считалась бы чрезвычайно опасной.
Долг к собственному капиталу лучше высокий или низкий?
Что предпочтительнее, более высокое или более низкое соотношение долга к собственному капиталу? Как правило, более низкий коэффициент D/E желателен, потому что он показывает, что баланс компании содержит меньше долга.
Что такое соотношение долга к собственному капиталу 60/40?
Правило 60/40 гласит, что 60% вашего портфеля должны быть размещены в активах с потенциально более высоким риском и исторически более высокой доходностью, таких как акции, а остальные 40% должны быть размещены в активах с более низким риском и исторически более низкой доходностью, таких как государственные облигации.
Что делать, если отношение долга к собственному капиталу меньше 1?
Коэффициент меньше 1 указывает на то, что большая часть активов финансируется за счет собственного капитала. Более низкое отношение долга к собственному капиталу указывает на то, что корпорация использует свои финансы в основном за счет собственных источников.
