Общая цель любого бизнеса – обеспечить доходность достаточно наличных денег, чтобы покрыть различные расходы, при этом получая прибыль. Каждый инвестор хочет иметь компанию с положительным денежным потоком. В этой статье исследуется все, что касается денежного потока. Начиная от определений и заканчивая типами денежного потока и форматом. Он также включает формат и пошаговое руководство по расчету денежного потока с примерами.
Что такое Денежный поток?
Денежный поток — это совокупная сумма или чистая сумма денег, которыми располагает фирма или бизнес. Другими словами, это сумма наличных денег, которую бизнес делает за определенный период времени.
Интересно, что стоимость большинства предприятий основана на количестве денежных потоков, которые они имеют. тогда как положительный денежный поток привлечет больше инвесторов, а также позволит компании реинвестировать. При наличии достаточного притока денежных средств компания также может погасить свои долги.
Положительный и отрицательный денежный поток
Денежный поток в фирме положителен, когда доходы превышают расходы, т. е. они получают прибыль. С другой стороны, денежный поток отрицателен, когда бизнес тратит больше, чем зарабатывает. А это значит, что они терпят убытки.
Объем денежного потока также можно проверить с помощью финансовой отчетности, что очень важно в финансах. Эти заявления позволят фирмам измерить объем их положительного или отрицательного финансового потока. Знание типов этого денежного потока также может иметь большое значение.
Типы денежных потоков
Существует 3 типа денежного потока, хорошее понимание каждого из них — отличный способ улучшить финансовый учет. Понимание этих методов движения денежных средств также поможет вам идентифицировать их, даже не упоминая об этом. Типы денежных потоков включают в себя;
№1. Денежные средства от операционной деятельности:
Это наличные деньги, которые бизнес или фирма зарабатывает на хозяйственной деятельности. Например, деньги, полученные от продажи товаров и услуг, включая понесенные расходы. Потому что все они составляют чистый доход компании или бизнеса.
№ 2. Свободные денежные средства к капиталу (FCFE):
Это также можно назвать «инвестиционной деятельностью». Это означает сумму денежных средств, оставшихся после реинвестирования обратно в бизнес. Например, компания может решить арендовать часть своего помещения, а затем реинвестировать полученные от этого деньги в бизнес. Однако этот тип денежного потока включает внеоборотные активы.
№3. Свободный денежный поток в фирму:
Это также можно назвать «финансовой деятельностью». Это сумма денежного потока, которая меняется с течением времени, особенно в течение времени, когда фирма ведет бухгалтерский учет.
Почему важен денежный поток?
У каждого бизнеса есть регулярные счета для оплаты и доход, от выплаты заработной платы до покупки сырья и продажи товаров и услуг. Все это способы, которыми деньги текут ежедневно в бизнесе. Поскольку теперь очевидно, что в каждом бизнесе должно быть обращение наличных денег, мы теперь ответим на вопрос выше, почему это важно? Это относится ко всем видам денежных потоков.
№1. Это делает бизнес более прибыльным:
Во-первых, важно знать, что денежный поток не означает прибыль. Но при правильном управлении он может принести прибыль. Например, компания продает товары на сумму 2000 долларов. а затем заплатить налог в размере 200 долларов. при погашении долга в размере 600 долларов. – скажем, в этом бизнесе 10 рабочих, и он платит 150 долларов в месяц. Если у этого бизнеса нет денежного резерва, значит, он не может платить всем своим работникам и, конечно же, скоро обанкротится. Надлежащий поток денег в бизнесе, безусловно, означает, что дела идут хорошо, а значит, бизнес прибыльный.
№ 2. Упрощенная оплата долгов:
Наличие стабильного положительного потока средств может помочь вам занимать деньги, не беспокоясь. Потому что буквально, когда вы должник, это просто означает, что вы использовали свои будущие деньги. Насколько больше, когда вы почти уверены, что это будет положительный поток. Другими словами, положительный поток средств может помочь вам правильно управлять своими долгами.
№3. Открывает большие возможности:
Компания с хорошим денежным потоком очень привлекательна для инвесторов. Компания также имеет большие возможности для улучшения в обучении, технологиях, активах. Все это формы реинвестирования, которые компания может делать, если у нее сильный денежный поток.
Формат денежного потока
Существует два формата денежных потоков. Прямой и непрямой типы. Единственное отличие — операционная система.
# 1. Прямой метод
Это показывает валовые денежные выплаты и валовые денежные поступления. Другими словами, он добавляет различные виды наличных платежей, в том числе выплаты поставщикам и выплаты в качестве заработной платы. Они рассчитываются с использованием двух балансов, которые являются начальным и конечным балансом бизнес-счета. Все это будет происходить во время изучения увеличения или уменьшения счетов.
# 2. Косвенный метод
С другой стороны, косвенный метод сначала рассчитывает поток денег от операционной деятельности. В то же время с помощью отчета о прибылях и убытках компании для расчета чистой прибыли. Большинство компаний используют для этого метод начисления, который является разновидностью финансового учета. В большинстве случаев косвенный метод добавляет некоторые неоперационные виды деятельности, такие как амортизация.
В формате денежного потока есть четыре вещи, которые участвуют в написании каждого отчета о движении денежных средств. Денежные средства от;
- Операционная деятельность
- Финансирование деятельности
- Инвестиционная деятельность
Операционная деятельность Формат движения денежных средств
Обычно это первая часть отчета о движении денежных средств. Это связано с тем, что он показывает сумму денег от повседневной коммерческой деятельности компании, такой как производство товаров, продажа товаров и услуг, выплата процентов, подоходный налог, арендная плата и т. д. Также важно знать, что эта операционная деятельность не включает инвестиции или расходы.
Инвестиционная деятельность Формат денежных потоков
Он будет включать все виды использования и источники денежных средств от всего, что инвестировала компания. Все, что компания когда-либо покупала, продавала, одалживала или даже получала, будет добавлена в эту категорию. Например, если компания должна купить новое оборудование, активы или сделать инвестиции. Он также будет добавлен в эту категорию.
Финансовая деятельность Формат движения денежных средств
Финансовая деятельность состоит из денежных средств инвесторов или банка, а также денежных средств, выплачиваемых акционерам, погашения кредитов и выплаты дивидендов. Например, если компания выпускает облигации для населения, компания будет отражать это как финансовую деятельность. Есть определенные изменения в денежном финансировании, «cash in» — увеличение капитала и «cash out» — выплачиваются дивиденды.
Список прибыльных малых предприятий: топ-35 (+ подробный гайд)
Как рассчитать денежный поток
Наиболее распространенным способом расчета денежного потока является использование отчета о движении денежных средств. Этот отчет о движении денежных средств покажет точное движение денежных средств в вашем бизнесе и из него в течение определенного периода времени. В финансы, это один из основных финансовых отчетов, необходимых в бизнесе.
Вот простой формат денежного потока;
Денежные средства от операционной деятельности + (-) инвестиционная деятельность + (-) финансовая деятельность + Остаток денежных средств на начало = Остаток денежных средств на конец периода.
Кроме того, важно знать, что формат движения денежных средств использует все в вашем балансе, включая отчеты о прибылях и убытках, потому что все это показывает источники ваших денег в течение определенного периода времени.
Примеры денежных потоков
Example1
В этом примере с денежным потоком компания под названием Q-фактор имеет 130,000 10,000 долларов годовой прибыли, но только XNUMX XNUMX долларов к концу года.
Денежные средства от операционной деятельности = 80,000 50,000 долларов США + (-) деньги от инвестиционной деятельности = 40,000 15,000 долларов США + (-) от финансовой деятельности = 10,000 XNUMX долларов США + Начальный остаток денежных средств = XNUMX XNUMX долларов США = Конечный остаток денежных средств = XNUMX XNUMX долларов США
Вот как они рассчитали поток своих денег;
| Чистый доход | $130,000 | |
| Доход, не выплаченный клиентами | ($ 80,000) | |
| Расходы, не возмещенные поставщикам | $25,000 | |
| Денежный поток от операций | $80,000 | |
| Инвестиции (машины) | ($ 45,000) | |
| Денежные средства от инвестирования | ($ 50,00) | |
| Розыгрыш компании | ($ 35,000) | |
| Денежные средства от финансирования | ($ 40,000) | |
| Начальные деньги | $15,000 | |
| Окончание наличных | $10,000 |
Этот пример денежного потока подробно показал, как Q-факторы управляли своими деньгами, а также подробности деятельности, влияющей на приток и отток денежных средств. Это поможет лучше анализировать факторы Q, чтобы иметь более положительный денежный поток в будущем.
Пример 2
В этом примере денежного потока есть подробное описание того, как компания А рассчитала свой денежный поток.
Отчет о движении денежных средств компании А
| Денежные средства от операций | 3,000,000 |
| Чистая выручка | |
| Дополнение к наличным деньгам | |
| Амортизация Уменьшение счетов (дебиторской задолженности) Увеличение счетов (кредиторская задолженность) Увеличение налогов к уплате | 10,000 25,000 18,000 3,000 |
| Вычитания из наличных | |
| Увеличение запасов | 40,000 |
| Чистые денежные средства от операций | 3,016,000 |
| Денежные средства от инвестирования | |
| Продукция | 700,000 |
| Денежные средства от финансирования | |
| Примечания к оплате | 15,000 |
| Денежные средства в конце компании А | 2,300,000 |
Приведенные выше примеры движения денежных средств могут служить шаблоном для расчета вашего собственного финансового потока.
Советы по улучшению вашего денежного потока
На данный момент, я уверен, вы пришли к пониманию того, насколько важен положительный денежный поток для вашего бизнеса. Между тем, вам может быть интересно, как вы можете увеличить поток средств в бизнесе, вот несколько стратегий ниже;
№1. Поощрения за досрочные выплаты
Предложение поощрений клиентам, которые платят вовремя, определенно является одним из способов побудить всех клиентов платить вовремя. Это означает, что у вас больше денег и вы вовремя. Тем не менее, отправка счетов заблаговременно также помогает клиентам платить раньше.
# 2. Будьте осторожны с продажами в кредит
Вы должны знать, что любой покупатель, который не дает вам наличных, является кредитором, даже если вы совершили продажу. Более того, кредиты не добавляют к вашим деньгам. Даже если вы должны поставлять в кредит, вы должны убедиться, что клиент имеет хорошую репутацию, выполнив некоторые проверки кредитоспособности.
№3. Инвентаризация
Чтобы увеличить поток средств, вам нужно будет провести инвентарную проверку. Обратите внимание на все товары или услуги, которые не приносят вам достаточно денег, и постарайтесь уменьшить сумму, которую вы в них вкладываете. Даже если продукт или услуга просто медленные, они уменьшают ваш денежный поток, потому что вы не получите от них быстрой отдачи. Если вы не будете делать этого время от времени, ваши деньги могут быть привязаны к определенным товарам или услугам. Также старайтесь не привязывать свои эмоции к какому-то конкретному продукту.
№ 4. Увеличение цены
Очень жаль, что большинство владельцев бизнеса всегда скептически относятся к повышению цен. Всякий раз, когда происходит увеличение себестоимости продукции, каким бы незначительным оно ни было, оно обязательно должно отражаться на ваших ценах, не отмахивайтесь! Не думайте, что вы потеряете клиентов, даже не попробовав.
Вы также можете использовать некоторые стратегии удержания клиентов чтобы увеличить свой денежный поток.
Примечание: Управление денежными потоками в бизнесе требует высокого уровня финансовая грамотность. Таким образом, найм кого-то с навыками будет иметь большое значение.
Является ли денежный поток таким же, как прибыль?
Основное различие между денежным потоком и прибылью заключается в том, что последний измеряет чистый приток денежных средств в бизнес и из него, а первый измеряет сумму денег, оставшуюся после вычета всех расходов.
Что такое хороший денежный поток?
На финансовое бедствие указывает коэффициент быстрой ликвидности ниже 1, в то время как здоровый коэффициент выше 1 означает, что текущие денежные потоки превышают покрытие текущих обязательств.
Как выглядит хороший денежный поток?
Финансовое здоровье обычно определяется как способность организации получать больше дохода, чем она регулярно тратит. Финансовое состояние компании и ее способность выполнять свои обязательства отражаются в ее денежном потоке. Чем благополучнее компания в целом, тем больше у нее ликвидных активов.
Денежный поток важнее прибыли?
Хотя прибыль — это здорово, поддержание стабильного потока доходов — это то, что действительно заставляет колеса вращаться для любого бизнеса. Отсутствие прибыли может повредить денежному потоку в долгосрочной перспективе.
Что такое денежный поток в NPV?
Чтобы определить NPV проекта, необходимо определить текущую стоимость всех денежных потоков в течение всего жизненного цикла проекта. Затем первоначальные инвестиции уменьшаются на дисконтированные будущие денежные вливания или текущую стоимость. Это будет финансово успешным, если разница больше нуля.
Денежный поток — это просто доход?
Прибыль, полученная в результате продажи товаров или услуг компании, называется выручкой. Когда мы говорим о денежном потоке компании, мы имеем в виду чистую сумму денег, поступающих в бизнес и выводимых из него. Денежный поток — это скорее показатель ликвидности, а выручка — мера эффективности продаж и маркетинга компании.
Включает ли денежный поток заработную плату?
Денежный поток, в отличие от прибыли, включает как приток, так и отток денег для бизнеса. Денежный поток состоит не только из покупок и расходов, но и из произведенных платежей, таких как платежи по кредитным картам или кредитам, а также обязательств по выплате заработной платы и налога с продаж и выплат владельцам.
FAQ
Что такое денежный поток?
Денежный поток — это совокупная сумма или чистая сумма денег, которыми располагает фирма или бизнес. Другими словами, это сумма денежных средств, которые бизнес зарабатывает за определенный период времени.
Какие 3 типа денежных потоков?
Понимание этих методов движения денежных средств также поможет вам идентифицировать их, даже не упоминая об этом. Типы денежных потоков включают в себя;
- №1. Денежные средства от операционной деятельности:
- № 2. Свободные денежные средства к капиталу (FCFE):
- №3. Свободный денежный поток в фирму:
Связанная статья
- Управление денежными потоками: лучшие способы эффективного управления денежными потоками
- Прогнозирование денежных потоков: значение, методы, инструменты, модели (+ подробные шаблоны)
- ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ: все, что вам нужно знать, с примерами (+ быстрые и простые инструменты)
- Обмен подарочных карт: 20 лучших обменов подарочных карт на наличные в 2022 году
