Вы когда-нибудь задумывались о том, как вырастет ваш бизнес, просто зная, когда продавать товарно-материальные запасы, собирать дебиторскую задолженность и когда ваша компания будет оплачивать счета без каких-либо штрафов? Теперь это то, что вы не хотите пропустить. Однако, чтобы вы знали вышеизложенное, вам нужно знать корень. а именно: цикл конвертации наличных, формула, отрицательный цикл конвертации наличных, расчет и как его рассчитать !. Это статья, которую вы не хотите пропустить, так что сидите смирно и получайте информацию.
#1.Что такое цикл конвертации наличных денег (CCC)?
Цикл конверсии денежных средств (CCC) — это показатель, который показывает, сколько времени требуется компании (измеряется в днях), чтобы преобразовать свои инвестиции в запасы и другие ресурсы в прибыль. денежные потоки от продаж. Кроме того, CCC, также известный как чистый операционный цикл, обычно направлен на оценку того, как долго каждый чистый вложенный доллар заблокирован в производстве. И процесс продажи до того, как он превратится в наличные деньги.
Во-первых, CCC является одним из количественных показателей, используемых для оценки деятельности и управления компании. Тенденция к снижению или стабильным значениям CCC в разные периоды является здоровым признаком. Тем не менее, их рост должен побудить к дополнительным исследованиям и анализу, основанным на других соображениях. Наконец, важно помнить, что CCC применяется только к определенным отраслям, которые полагаются на управление запасами и связанные с ним процессы.
Важный факт о цикле конвертации наличных денег (ccc)
Прежде всего, цикл конверсии денежных средств (CCC) — это показатель, который выражает время, необходимое компании (в днях). Превратить свои инвестиции в запасы и другие ресурсы в денежные потоки от продаж.
Во-вторых, эта метрика учитывает время, необходимое для продажи запасов, сбора дебиторской задолженности, а также количество времени, которое компания должна оплатить по своим обязательствам без штрафных санкций.
Наконец, исходя из характера корпоративной деятельности, CCC будет отличаться в зависимости от отрасли.
#2. Формула цикла конвертации наличных денег (CCC)
Ниже приведены формулы цикла конвертации наличных и значение каждой из них. Пойдем!
- Доступные запасы (DIO): среднее количество дней, которое требуется компании, чтобы преобразовать свои запасы в продажи. DIO — это среднее количество дней, в течение которых компания хранит свои запасы перед их продажей.
- Дни невыплаченных продаж (DSO): среднее количество дней, которое требуется предприятию для возмещения своей дебиторской задолженности. В результате DSO рассчитывает среднее количество дней, которое требуется компании для получения платежа после продажи.
- Дни погашения задолженности (DPO): это среднее количество дней, которое требуется корпорации для погашения своей кредиторской задолженности. В результате DPO рассчитывает среднее количество дней, которое требуется компании для оплаты счетов торговым кредиторам, т. е. поставщикам.
Мы можем поставить формула на три этапа, чтобы разбить его на части для лучшего понимания.
Первый этап формулы цикла преобразования наличности — это (DIO) дней хранения запасов, которые рассчитывают, сколько времени потребуется компании, чтобы продать свои запасы.
Второй этап — это (DSO) количество дней продаж, которые должны быть рассчитаны для расчета продолжительности времени, необходимого для получения денежных средств от этих продаж.
Последний этап — это (DPO) количество дней, подлежащих оплате, оно указывает, сколько времени требуется компании для оплаты своим поставщикам.
#3.Что означает отрицательный цикл конверсии денежных средств?
Отрицательный цикл конверсии денежных средств просто означает, что вам требуется больше времени для оплаты счетов/поставщиков, чем для продажи вашего продукта и получения ваших денег, подразумевая, что ваши поставщики финансируют ваш бизнес.
В этом случае корпорация фактически получает оплату за продаваемую продукцию до того, как она заплатит своим поставщикам за материалы. Более того, это может быть так, быстро продавая продукты, быстро собирая платежи с клиентов, а затем расплачиваясь с поставщиками компании. Следовательно, отрицательный цикл конверсии денежных средств обычно связан со сверхэффективными интернет-магазинами.
Следовательно, отрицательный цикл преобразования наличности может помешать вашей способности развивать и привлекать новых клиентов. Если ваш CCC положителен, как потребители, так и поставщики могут захотеть иметь с вами дело.
#4.Как рассчитать цикл конвертации денежных средств
Понимание всего, что связано с расчетом, обычно является первым шагом к тому, как рассчитать цикл конвертации наличных денег.
Чтобы предоставить информацию для расчета, вам необходимо обратиться к своим финансовым отчетам, таким как баланс и отчет о прибылях и убытках. Давайте посмотрим, как рассчитать три этапа цикла конвертации наличных денег.
Первый этап:
Незавершенные запасы дней — это первый компонент уравнения (DIO). Это среднее время, за которое запасы превращаются в готовую продукцию и продаются.
DIO = (средний запас, деленный на стоимость проданных товаров), умноженный на 365.
Средний запас вашего периода (в стоимостном выражении) равен сумме ваших начальных инвентаризация стоимость и конечная стоимость инвентаря ÷ 2.
(Начальный инвентарь + Конечный инвентарь) ÷ 2
Себестоимость реализованной продукции составляет:
Покупки + начальный запас = конечный запас
Вторая стадия
Продажи в днях (DSO) — это среднее количество дней, в течение которых ваша дебиторская задолженность (деньги, причитающиеся вашему бизнесу) ожидает погашения.
DSO = (дебиторская задолженность, деленная на чистые продажи в кредит), умноженная на 365.
Дебиторская задолженность этого элемента представляет собой среднее значение начальной и конечной дебиторской задолженности.
(Начальная дебиторская задолженность + Конечная дебиторская задолженность) ÷ 2
Третий этап
Дни погашения задолженности (DPO) — это среднее время, которое требуется компании, чтобы закупить у своих поставщиков кредиторскую задолженность (ваша компания должна деньги) и оплатить их.
DPO — это аббревиатура от Ending Accounts кредиторской задолженности (себестоимость проданных товаров, разделенная на 365).
Кредиторская задолженность по этому элементу представлена следующим образом:
(начало к оплате + окончание к оплате) ÷ 2
Теперь вы можете рассчитать CCC после того, как закончите с Расчет цикла конвертации денежных средств на трех необходимых элементах формулы.
Расчет цикла конвертации денежных средств (CCC)
DIO + DSO минус DPO
#5.Как улучшить CCC
Компании могут сосредоточиться на любом из трех компонентов CCC, чтобы повысить (понизить) его. Однако увеличение DPO, уменьшение DSO или уменьшение DIO приведет к снижению CCC. Таким образом, компании могут улучшить CCC различными способами:
- Увеличьте скорость, с которой запасы конвертируются в продажи.
- Сбор оплаты от клиентов как можно скорее.
- Увеличьте время, необходимое для оплаты поставщикам.
Кроме того, жизненно важно признать, что CCC компании не существует независимо. Потому что он определяет, как компания взаимодействует со своими поставщиками и потребителями. В результате, если компания задерживает оплату своим поставщикам, эти поставщики будут страдать от негативного влияния на их цикл конвертации денежных средств из-за увеличения их DSO. В некоторых ситуациях у поставщиков могут возникнуть проблемы с денежными потоками, которые могут ограничить их способность выполнять заказы в срок.
В результате закупочные фирмы могут укрепить свои цепочки поставок, используя программы досрочной оплаты. Таким образом, поставщики могут получить досрочную оплату своих счетов от стороннего спонсора. В то время как компания оплачивает счет на более поздний срок. Как покупатель, так и поставщик могут извлечь выгоду из этого типа решения с точки зрения оптимизации своего оборотного капитала.
Как CCC влияет на денежный поток?
Индикатор оборотного капитала, называемый циклом конвертации денежных средств (CCC), обычно называемый денежным циклом, измеряет, сколько дней требуется бизнесу для преобразования денежных средств в товарно-материальные запасы, а затем обратно в денежные средства в процессе продаж.
Соответствует ли Ccc операционному циклу?
Время, необходимое предприятию для обналичивания своих запасов, измеряется циклом преобразования денежных средств, иногда называемым чистым операционным циклом или денежным циклом. Денежный цикл рассчитывает, сколько времени требуется бизнесу, чтобы превратить каждый доллар чистых ресурсов, использованный при производстве и продаже его товаров, в деньги, которые депонируются на его банковский счет.
Что делает твердый CCC?
Хороший CCC тот, который краток. Вы хотите, чтобы цикл конвертации денежных средств был как можно меньше, чтобы управлять эффективной и прибыльной фирмой. В идеале вы должны стремиться приблизить его к 1, поскольку в этот момент ваша компания будет иметь отличную ликвидность, а ее операционный капитал не будет заблокирован в течение длительных периодов времени.
Как CCC влияет на денежный поток?
Он измеряет, насколько быстро бизнес может превратить наличные деньги в дополнительные наличные деньги. CCC выполняет это, отображая преобразование денежных средств или капитальных вложений в запасы и кредиторскую задолженность (AP), в продажи и дебиторскую задолженность (AR) и, наконец, обратно в денежные средства.
Что означает аббревиатура оборотного капитала Ccc?
Продолжительность наличных денег в оборотном капитале определяется циклом конверсии денежных средств (CCC). Он измеряет продолжительность времени, которое требуется бизнесу, чтобы превратить отток денежных средств в приток денежных средств, и, следовательно, продолжительность времени, необходимого для финансирования текущих обязательств и поддержания операций.
Что означает отрицательный CCC?
Инвентарь продается до того, как вам придется заплатить за него, когда цикл конвертации отрицательных денежных средств. Или, другими словами, ваши поставщики платят за деятельность вашей компании. Для многих организаций отрицательный цикл конвертации денежных средств идеален.
Заключение
Цикл преобразования денежных средств (CCC) — это просто показатель, который эта компания использует, чтобы показать, сколько времени требуется для преобразования ее инвестиций в запасы и другие ресурсы в денежные потоки от продаж.
Часто задаваемые вопросы о цикле конвертации наличных
Что подразумевается под циклом конвертации денежных средств?
Цикл преобразования денежных средств (CCC) — это показатель оборотного капитала, который показывает, сколько дней требуется компании для преобразования денежных средств в товарно-материальные запасы, а затем обратно в денежные средства в процессе продаж.
Что такое плохой цикл конвертации наличных?
Отрицательный цикл конверсии денежных средств означает, что их поставщики финансируют их операции.
что такое хороший коэффициент конвертации наличных?
Более высокий CCR (обычно выше 1.0x) лучше, чем более низкий CCR, поскольку он указывает на то, что бизнес может конвертировать большую часть своих доходов в денежные средства.
Как сократить цикл конвертации наличных?
Компании могут сократить этот цикл, запрашивая авансовые платежи или депозиты и выставляя счета, как только поступает информация о продажах. Вы также можете предложить небольшую скидку за досрочную оплату, скажем, 2%, если счет оплачивается в течение 10, а не 30 дней.
Как рассчитать CCC в финансовом менеджменте?
- период запасов = 365 / оборачиваемость запасов.
- период дебиторской задолженности = 365 / оборачиваемость дебиторской задолженности.
- операционный цикл = период запасов + период дебиторской задолженности.
- операционный цикл = (365 / (себестоимость проданных товаров / средний запас)) + (365 / (продажа в кредит / средняя дебиторская задолженность))
Как сократить цикл конвертации наличных?
Компании могут сократить этот цикл, запрашивая авансовые платежи или депозиты и выставляя счета, как только поступает информация о продажах. Вы также можете предложить небольшую скидку за досрочную оплату, скажем, 2%, если счет оплачивается в течение 10, а не 30 дней.
В чем разница между операционным циклом и денежным циклом?
Хотя оба цикла служат схожим целям, операционный цикл дает представление об эффективности работы компании, а денежный цикл дает представление о том, насколько хорошо компания управляет своим денежным потоком. Кроме того, на практике часто бывает так, что один цикл влияет на другой.
- ДНИ ВЫДАЮЩИХСЯ ПРОДАЖ - все, что вам нужно знать
- Контент-маркетинг: Best Easy Guide (+ бесплатный курс)
- Финансирование счетов против факторинга: обзор, различия и сходства
- ЦИФРОВОЙ МАРКЕТИНГ: определение, виды и стратегии
- Кассовый учет: лучшие методы кассового учета в 2022 году (+ подробное руководство)
