Написание окончательного завещания и завещания, назначение доверенности и установление медицинских указаний — все это часть надлежащей подготовки имущества. Создание индивидуального плана недвижимости также включает в себя назначение душеприказчика недвижимости.
Душеприказчик, часто известный как исполнитель завещания, является лицом, ответственным за выполнение желаний, выраженных в завещании. Узнайте, что выполняет исполнитель, как его назначить и зачем он нужен.
Кто является исполнителем наследства?
Распорядитель наследства - это лицо или учреждение, назначенное для управления финансовыми делами и намерениями умершего лица в соответствии с его волей. Исполнитель недвижимости также известен как личный представитель или администратор в некоторых областях. Основная роль исполнителя заключается в передаче активов предполагаемым бенефициарам, действуя в наилучших интересах наследственной массы.
Кто может быть исполнителем завещания?
Исполнители завещания часто назначаются умершим в завещании. Если умерший не оставил завещания или если завещание признано недействительным, его может назначить суд по наследственным делам. Распорядителем имущества обычно является член семьи, хотя это также может быть близкий друг, юрист, бухгалтер или финансовое учреждение. В некоторых ситуациях умерший может назвать нескольких исполнителей, известных как соисполнители. Исполнитель также может быть бенефициаром в большинстве штатов.
Каковы обязанности исполнителя наследства?
Распорядитель наследства несет ответственность за соблюдение намерений покойного. Исполнитель несет фидуциарную обязанность действовать в интересах наследства и его бенефициаров.
№1. Получает свидетельство о смерти
Первым шагом является получение свидетельства о смерти. Центры по контролю и профилактике заболеваний предоставляют полезный инструмент, который поможет вам определить, где вы можете получить этот документ в вашем штате.
Когда вы получите сертификат, запросите не менее дюжины копий. Для многих действий, таких как закрытие банковских счетов или подача заявлений о страховании жизни, может потребоваться заверенное свидетельство о смерти.
№ 2. Делает копию завещания и передает ее в суд по наследственным делам.
Вы должны подать копию завещания в окружной суд по наследственным делам в качестве исполнителя. Если вы указаны в качестве душеприказчика в завещании, суд официально назначит вас душеприказчиком.
Копия завещания служит дорожной картой для душеприказчика. Если вы не уверены, где находится завещание, спросите членов семьи или юриста, который его подготовил. Поиск этих документов имеет решающее значение, поскольку от них зависит, кто унаследует имущество.
№3. Уведомляет государственные органы, банки и другие лица о смерти умершего.
Исполнитель несет ответственность за информирование кредиторов, бенефициаров и наследников о смерти умершего. В дополнение к уведомлению этих сторон вы также должны уведомить федеральное правительство, чтобы прекратить предоставление каких-либо государственных льгот.
Вы должны уведомить Соединенные Штаты. Почта будет переадресована на ваш адрес почтовой службой. Для аннулирования водительских прав умершего необходимо обратиться в Департамент автотранспортных средств. Банки должны быть уведомлены, чтобы закрыть какие-либо счета, а страховые компании должны быть уведомлены, чтобы прекратить действие любых текущих полисов.
В дополнение к аннулированию любых счетов и подписок вы должны уведомить основные бюро кредитных историй (Equifax®, ExperianTM и TransUnion®) и запросить добавление уведомления о смерти в кредитную историю умершего. Будьте готовы предъявить проверенное свидетельство о смерти в любой момент в ходе этого процесса.
№ 4. Выбирает тип требуемого завещания
Чтобы распределить активы умершего человека, суд по наследственным делам следует правилам штата. Если у наследства нет завещания, суд по наследственным делам назначит администратора, который будет нести те же обязанности, что и душеприказчик.
Процесс завещания может быть длительным, особенно для сложных недвижимости. Однако в некоторых штатах действуют законы о наследовании, которые позволяют передавать имущество без прохождения суда по наследственным делам. Например, если у банковского счета есть указанный бенефициар, активы могут быть переданы без прохождения процесса завещания.
№ 5. Он появляется в суде, чтобы представлять имущество.
От душеприказчика может потребоваться явка в суд для представления имущества в конкретных случаях. Процесс завещания сможет продолжиться с вами в качестве исполнителя, если вы подадите первоначальный иск.
Если во время процедуры между наследниками возникнут разногласия, вы можете вернуться в суд, чтобы урегулировать разногласия перед судьей. Наконец, вы должны появиться на заключительных сессиях, чтобы завершить процесс.
№ 6. Открывает счет в банке недвижимости
Для процесса завещания хорошей идеей будет открыть счет в банке недвижимости. Этот счет может быть использован для оплаты всех счетов и долгов. Как исполнитель, вы должны убедиться, что счета, такие как ипотечные или страховые взносы, оплачиваются до тех пор, пока имущество не будет урегулировано.
№ 7. Подает список имущества поместья.
Во многих штатах душеприказчик обязан представить в суд по наследственным делам опись активов и пассивов наследственного имущества. Это дает суду точную картину того, что оставили после себя мертвые. Обладая этой информацией, суд может правильно распределить активы.
№8. Сохраняет имущество до тех пор, пока оно не будет распределено или продано.
Любое имущество, входящее в состав наследственной массы, должно храниться у душеприказчика до его раздела или продажи. Кроме того, любое личное имущество, входящее в состав наследственной массы, должно быть найдено и должным образом храниться до его распределения.
№ 9. Оплачивает все оставшиеся долги по недвижимости и налоги
Как указывалось ранее, исполнитель должен урегулировать любые налоги на недвижимость или долги, прежде чем может начаться распределение активов. В некоторых случаях это влечет за собой подачу налоговой декларации по налогу на имущество. Рассмотрите возможность сотрудничества со специалистом по налогам, чтобы найти наиболее эффективные варианты для вашей ситуации, когда вы ведете переговоры об уплате налогов на имущество.
№10. Распределяет активы
Наконец, активы должны быть распределены среди бенефициаров, как указано в завещании. В некоторых случаях вам необходимо получить письменное разрешение суда, прежде чем продолжить.
Соберите документы от получателей, которые признают, что они владеют своим наследством, когда вы распределяете активы.
Что не может сделать управляющий недвижимостью?
Душеприказчик несет ответственность за выполнение намерений умершего. Чего они не могут сделать, так это:
№1. Исполнить завещание до смерти умершего
Доверитель не имеет законной власти над имуществом до смерти наследодателя. Крайне важно дождаться смерти составителя завещания, прежде чем пытаться каким-либо образом прикоснуться к наследству.
Прежде чем имущество будет одобрено судом, им необходимо управлять.
Получение разрешения суда на управление имуществом является первым этапом закрытия имущества. Многие финансовые учреждения откажут вам в доступе к активам умершего человека, если у вас нет этого законного разрешения.
№ 2. Заполнить неподписанное завещание
Вы не можете подписать неподписанное завещание, если умерший оставил его. Завещания имеют юридическую силу только в том случае, если умерший подписал их перед смертью. При отсутствии официального завещания действия с активами наследства будут регулироваться государственными правилами.
№3. Изменить условия завещания или выгодоприобретателей
Исполнители не имеют права изменять условия завещания или названных в нем бенефициаров. Вместо этого вам нужно будет выполнить желания умершего, как указано в завещании.
Полезные советы по выбору исполнителя наследства
Вы можете назначить исполнителем кого угодно. Однако это лицо должно соответствовать требованиям государства. Например, нельзя назначить судимого преступника или несовершеннолетнего душеприказчиком.
Многие люди выбирают близких друзей или членов семьи. Тем не менее, найм эксперта является еще одним жизнеспособным вариантом. Вот несколько советов, которые следует учитывать при выборе исполнителя:
- Найдите ответственного человека: Исполнитель должен следить за юридическими процедурами и финансовыми фактами. Крайне важно найти ответственного человека, которому вы доверяете для достижения своих целей.
- Убедитесь, что ваш исполнитель финансово обеспечен и имеет хорошую кредитную репутацию: Исполнитель должен иметь достаточные личные ресурсы. Многие суды не позволят вашему кандидату выступать в качестве душеприказчика, если у них есть несколько кредиторов или залоговые права против них.
- Выберите того, кто может быть объективным: Исполнение своих желаний — это эмоциональный процесс. Надлежащий исполнитель может выносить беспристрастные суждения от вашего имени и от имени ваших наследников.
- Выберите младшего преемника: Выбор исполнителя, который, скорее всего, вас переживет, — мудрое решение.
- Не выбирайте неподходящего исполнителя: Суды большинства штатов не принимают детей или осужденных за уголовные преступления в качестве душеприказчиков. Проверьте требования вашего штата, чтобы убедиться, что вы выбрали квалифицированного специалиста.
Как стать распорядителем недвижимости
Есть два пути, по которым вы можете пойти, если хотите стать распорядителем имущества.
Вы предоставите копию завещания в суд для тех, кто указан в качестве исполнителей в завещании. Если вы соответствуете стандартам штата для исполнителя, вы почти наверняка получите официальное разрешение.
Если вы не были назначены душеприказчиком в завещании, вы должны получить административное письмо от суда по наследственным делам в вашем штате. Суд спросит о вас и умершем. Суд может назначить вас исполнителем в различных случаях. Тем не менее, в некоторых ситуациях вы будете заменены другим кандидатом.
Когда начинаются обязанности исполнителя наследства и каков график?
Оформление недвижимости может занять от шести до 18 месяцев, и исполнитель участвует на каждом этапе (мы не шутили, когда говорили, что это серьезная работа). Вот общий график того, что вы можете ожидать в качестве исполнителя недвижимости.
Неделя 1
Неделя после смерти человека заполнена практическими обязанностями.
- Сообщите семье: Уведомление семьи, близких друзей и любых активных работодателей о смерти — это первое, что вы сделаете.
- Защитите поместье: Это включает в себя запирание дверей в дом, если таковой имеется. Поместите все ценные вещи в безопасное место. Получайте почту на регулярной основе. Отмените любые подписки или услуги, такие как уборка или доставка еды. При необходимости организуйте уход за домашними животными и газоном.
- Устроить похороны: Хотя это не является юридической ролью душеприказчика, вам может выпасть организация и делегирование решений, касающихся панихиды умершего. Если кто-то еще готов взять на себя это обязательство, вероятно, будет хорошей идеей делегировать его ему. У вас будет много других дел.
- Найдите завещание: Вам также нужно найти завещание. Будем надеяться, что умерший предоставил вам доступ к копии (возможно, в устаревшем ящике) и направил вас к оригиналу. Однако, если они этого не сделали, есть несколько областей, на которые вы можете обратить внимание. Проверьте с любыми личными адвокатами, которые были у наследодателя, их сейфом, и, если в вашем штате есть, суд или реестр разрешенных завещаний.
Первые три месяца
Это когда вы действительно вникаете в технические детали.
- Подайте завещание в суд: Подать это завещание в суд! Штаты различаются по тому, сколько времени у вас есть, чтобы представить свое завещание, хотя некоторые разрешают всего 10 дней. Это также хороший момент, чтобы подумать, нужны ли вам услуги адвоката. Изучите завещание и имущество, и если оно кажется сложным, обратитесь за помощью к адвокату.
- Начать проверку: Есть небольшой шанс, что вам не придется этого делать, но большинству поместий приходится. Обычно исполнители начинают этот процесс между двумя-тремя месяцами. Когда он начнется, вы получите «письма», устанавливающие ваши полномочия действовать от имени имущества, которые вам понадобятся при работе с банками, коммунальными службами и предприятиями.
- Инвентаризация поместья: Скорее всего, это будет неприятно, но вы должны провести инвентаризацию поместья. Это включает в себя инвентаризацию всего, что было у мертвых, включая физические активы, а также все, что нельзя хранить на чердаке, например, запасы. Это включает в себя выявление любых непогашенных долгов, таких как ипотечные кредиты или кредиты. Иногда активы трудно найти. В зависимости от размера поместья, на то, чтобы найти и потребовать все, могут уйти месяцы.
- Поддерживать имущество: В дополнение к заботе обо всех этих работах, вам нужно, чтобы все функционировало хорошо. Если у мертвеца есть бизнес, вы должны поддерживать его функционирование. Вам нужно будет поддерживать их жилье в хорошем состоянии и, среди прочего, оплачивать счета за коммунальные услуги. И вы несете ответственность за безопасность дома или любого другого пустующего имущества.
Читайте также: ЧТО ТАКОЕ СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ? Льготы, налоги и пенсионные советы
- Отмените жизненные услуги, такие как телефон потомка и интернет-услуги.
- Уведомить Службу социального обеспечения: Сообщите в Службу социального обеспечения, что потомок умер, и верните все чеки, полученные после даты смерти, за исключением случаев, когда в живых остался супруг. Если это так, сообщите об этом в Службу социального обеспечения, и пособие будет направлено пережившему супругу.
- Уведомить других: Уведомите все компании по страхованию жизни и менеджеров по счетам IRA, 401 (k) и других пенсионных счетов о смерти наследодателя.
- Получите ИНН: Каждое поместье требует идентификационного номера, точно так же, как у людей есть номера социального страхования. Правительство объявило, что поместья должны получить идентификационный номер работодателя (EIN). Мы тоже не понимаем. Тем не менее, вы должны получить его для поместья.
- Откройте счет в банке недвижимости: Вы не можете просто выписывать чеки за покойного — это защитит от мошенничества. Зарегистрировать банковский счет исключительно для ведения бизнеса с недвижимостью.
- Уведомить бенефициаров: Это не будет приятным, как и все остальное в этом списке. Однако вы должны уведомить лиц, указанных в завещании (или, если завещания не было, лиц, определенных государством как имеющих право на наследство), о том, что умерший умер и что они получат наследство.
- Сообщите общественности: Поместите объявление о смерти в местную газету. Это уведомит всех кредиторов о том, что время истекает, чтобы получить то, что они должны.
- Складываем активы: Вам нужно будет выяснить, сколько стоит каждый актив, чтобы вы могли разделить его по справедливости или в соответствии с волей. Это также важно для целей налогообложения.
3 в 6 месяцев
Чем дальше вы будете от даты смерти, тем больше будет вариаций в том, что еще нужно сделать. Многое из того, что вам нужно будет сделать через три месяца, является просто продолжением того, над чем вы работали, например, определение местонахождения активов и их техническое обслуживание.
Выполните план распределения активов: В зависимости от размера поместья, это может быть простая или сложная операция. Если ситуация особенно запутанная, вы можете проконсультироваться с юристом. В любом случае вы должны разработать стратегию раздела имущества и распределения денег среди всех бенефициаров.
Продажа дома или бизнеса является частью стратегии распределения активов. Если никто не унаследует дом или предприятие целиком, оно должно быть продано, а прибыль разделена между наследниками.
Оплатить долги: Если умерший задолжал деньги, вы обязаны заплатить кредиторам из имущества.
6 в 12 месяцев
- Оплатить налоги: Правильно. Налогоплательщик может быть мертв, но правительство не даст ему покоя, пока его налоги не будут выплачены. Но поскольку их уже нет в живых, ты сделаешь это за них. В зависимости от того, когда умерший умер, вам может потребоваться заплатить налоги раньше, чем через шесть-двенадцать месяцев. (Например, если они умерли в январе, вы должны будете платить налоги за первые три месяца, потому что федеральные подоходные налоги должны быть уплачены в апреле. Вам почти наверняка придется платить три вида налогов: подоходный налог умершего, ежегодные налоги на имущество (да, имущество становится «лицом» и «должно» облагаться подоходным налогом после смерти владельца) и ежегодные налоги на имущество (вы можете пропустить этот налог, если у них нет дома или земли).
Налоги на имущество и наследство — это два дополнительных налога, которые вам, возможно, придется заплатить. С 2023 года федеральные налоги на наследство будут применяться только в том случае, если стоимость имущества превышает 12.92 миллиона долларов — поздравляем умершего с накоплением такого состояния! Налоги на наследство взимаются на уровне штатов, и только в нескольких штатах они есть, поэтому уточните в штате, где они жили, применимы ли они.
- Распределить активы: Вы разработали стратегию и реализовали ее несколько месяцев назад; теперь пришло время раздать наследство бенефициарам.
- Взыскать исполнительское вознаграждение: Вы прикладываете много усилий, и это может оказаться неблагодарной профессией. Но не совсем неблагодарный. Не забывайте заботиться о себе из поместья.
- Завершить завещание: Если имущество прошло процедуру завещания (что, скорее всего, и произошло), вам нужно будет представить и заставить суд принять Окончательный отчет и Окончательный отчет с изложением того, что вы сделали в качестве душеприказчика со всем имуществом, чтобы убедиться, что все в порядке.
Заключение
Если вы были выбраны душеприказчиком или рассматриваете возможность занять эту должность, очень важно, чтобы вы понимали свои обязанности и ограничения, потому что вам предстоит иметь дело с очень важным содержимым имущества любимого человека. Если вы хотите назначить душеприказчика в своем завещании, убедитесь, что вы выбрали кого-то, заслуживающего доверия, потому что он будет заниматься всем планированием имущества и финансовым управлением после вашей смерти.
Статьи по теме
- ДОВЕРЕННОСТЬ ПРОТИВ ИСПОЛНИТЕЛЯ: разница между доверенностью и исполнителем
- КАК НАПИСАТЬ ПРОСТОЕ ЗАВОЕВАНИЕ: Подробное пошаговое руководство
- Что делает исполнитель завещания: обязанности и ограничения
- СОЗДАНИЕ ЗАВОЯ: пошаговое руководство
Рекомендации
