Пенсионный план Cash Balance: плюсы и минусы и снятие средств

Денежный баланс пенсионное обеспечение становится все более распространенным среди самозанятых и владельцев малого бизнеса, стремящихся снизить свое налоговое бремя. Это выгодно пенсионный план также хорошо работает для людей с высокими доходами, которые откладывали сбережения на пенсию. Если ваш работодатель переходит от традиционной формулы пенсионного плана к современной формуле пенсионного плана с денежным потоком, у вас могут быть некоторые опасения по поводу того, как это повлияет на вас. Ниже приведены ответы на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов. Эти ответы не представляют собой юридическую интерпретацию ERISA или Налогового кодекса, но дают общие сведения. В этой статье мы также узнаем больше о плюсах и минусах этого пенсионного плана с балансом наличных, снятии средств и обзоре калькулятора.

Что такое пенсионный план Cash Balance?

Пенсионный план с денежными потоками — это еще один способ сказать «план баланса денежных средств». Он известен как определенный пенсионный план. Это пособие, предоставляемое работодателем и вносимое таким же образом, как и обычный пенсионный план.

Мы также можем назвать план остатка денежных средств Пенсионным планом остатка денежных средств. Это потому, что деньги, которые на него выделяются, предназначены для будущих событий в жизни. А Пенсионный фонд это любая форма пенсионного плана, в соответствии с которой деньги вносятся в более поздние жизненные события.

Это приемлемый пенсионный план, который полностью финансируется компанией. План баланса денежных средств предусматривает взносы в размере до 3 миллионов долларов в 2021 году. Это зависит от вашей зарплаты и того, насколько вы далеки от выхода на пенсию. Более популярны владельцы бизнеса, которые вносят от 150,000 350,000 до 401 58,000 долларов в год. Обычно это дополнение к счету 2021 (k) для участия в прибылях. Счет имеет общий лимит взносов в размере XNUMX XNUMX долларов США (сотрудник + работодатель на XNUMX год). Если вам интересно, каждый доллар, который вы вносите в пенсионный план с денежными потоками, не облагается налогом.

Как работает пенсионный план Cash Balance?

Денежные взносы на рабочем месте для рядовых работников обычно составляют около 6% от заработной платы. Это в отличие от взносов в размере 3%, типичных для 401 (к) программ.

Участники также имеют право на ежегодный «процентный кредит». Этот кредит может иметь фиксированную ставку, например 5%, или переменную ставку, например 30-летнюю ставку казначейства. Участники будут получать либо аннуитет в зависимости от баланса своего портфеля, либо единовременную выплату при выходе на пенсию. Затем это можно включить в пакет IRA или другого работодателя.

Работодатели могут частично платить больше за пенсионные планы с балансом денежных средств, чем за планы 401 (k). Это связано с тем, что актуарий должен каждый год подтверждать, что план надлежащим образом финансируется. Сборы за открытие варьируются от 2,000 до 5,000 долларов США, ежегодные административные сборы — от 2,000 до 10,000 0.25 долларов США, а сборы за управление инвестициями — от 1 до XNUMX процента от активов.

Снятие средств с планов остатка денежных средств во время выхода на пенсию

Когда вы достигнете пенсионного возраста, указанного в вашем плане, вы можете снять средства одним из двух способов. Аннуитет, как и традиционная пенсия, может производить регулярные выплаты на протяжении всей оставшейся жизни. Если ваш план допускает единовременное распределение, вы также можете снять единовременную сумму и инвестировать ее по своему усмотрению. Механизм вывода средств из вашего плана определяется администратором вашего плана. Однако обычно это связано с заполнением документов или заполнением онлайн-форм.

Досрочное снятие средств с пенсионного плана Cash Balance

Ваш работодатель может заблокировать ваш пенсионный план с балансом денежных средств, не позволяя вам снимать средства, кроме как через пролонгацию. Если вы имеете на это право, вы можете структурировать пролонгацию своего пенсионного плана как выплату вам денежных средств. Если вы сохраняете наличные деньги, вы должны заплатить подоходный налог с выплаты, а также штраф в размере 10% за досрочное прекращение пенсионного плана с остатком денежных средств. Хотя 20% вашего баланса будет удержано, вы также несете ответственность за свои налоги и штрафы, которые могут превышать 20%.

Плюсы и минусы пенсионного плана Cash Balance

Прежде чем вы пойдете на план пенсионного баланса наличными, необходимо знать плюсы и минусы. Давайте посмотрим на некоторые из них;

Плюсы плана баланса денежных средств:

• Работодатели могут иметь сочетание приемлемых пенсионных программ, таких как 401 (k) и план остатка денежных средств, что позволяет работодателям оптимизировать суммы своих взносов.
• Сотрудники будут вносить значительно больший вклад в эти планы, чем в обычные планы.
• Взносы сотрудников зависят от возраста; чем старше участник, тем больше он внесет.
• Стратегия предназначена для обеспечения устойчивого, консервативного роста.
• Работники получат выплаты в виде единовременной выплаты. Затем это можно перенести на IRA или план нового работодателя, если план допускает перенос.
• Эта форма плана выгодна для лиц с высоким доходом, которые могут быть не в состоянии внести свой вклад в другие программы или которые ограничены в своих обычных взносах в план.
• Этот пакет позволяет владельцам малого бизнеса «наверстать упущенное» по пенсионным планам, если они не вкладывали столько средств в развитие своих компаний.

Минусы плана баланса денежных средств:

• Работодатели должны платить дополнительную плату за планы движения денежных средств актуарию, чтобы подтвердить, что план адекватно финансируется на ежегодной основе.
• Эти программы не имеют вариантов инвестирования; вместо этого работники получают отчет об остатке на счете в конце года.
• Работники не могут выбирать, как тратить средства, потому что резервами средств профессионально управляет работодатель или поддерживающая инвестиционная компания.
• Сотрудникам может потребоваться включить инвестиции в рост в свой план пенсионных сбережений из-за низкой доходности.
• Хотя работник получит свою компенсацию в виде аннуитета, и ожидается, что работодатели его предоставят, это не рекомендуется и не является нормальным, поскольку план скоро будет прекращен.

Теперь, когда мы увидели плюсы и минусы этого пенсионного плана с балансом денежных средств, давайте посмотрим, как работает расчет с помощью калькулятора.

Калькулятор для пенсионных планов Cash Balance

Расчет взносов, платежей и снятия денежных средств в пенсионном плане возможен с помощью инструментов/калькуляторов. Калькулятор пенсионного плана с балансом денежных средств за июль, Калькулятор плана с установленными выплатами и Калькулятор максимального взноса являются одними из самых известных. Давайте посмотрим, как работает калькулятор плана льгот.

Обзор калькулятора планов с установленными выплатами

Что такое вычет для планов с установленными выплатами?

План с установленными выплатами Калькулятор рассчитывает БЕСПЛАТНУЮ пенсию с установленными выплатами. Этот инструмент также является калькулятором плана остатка денежных средств, поскольку планы остатка денежных средств являются формой плана с установленными выплатами. Выберите свой возраст, зарплату и продолжительность работы в бизнесе с помощью ползунков. Если вы состоите в браке и ваш супруг работает в вашем бизнесе, предоставьте те же данные для вашего супруга. Прием на работу вашего партнера увеличивает сумму вычета по установленным выплатам, на который вы будете иметь право.

Когда вы перемещаете ползунки, Калькулятор плана с установленными выплатами может вычислять цифры в режиме реального времени. Эта функция показывает, как числа меняются при каждом вводе. Кроме того, поскольку вам не нужно «отправлять» детали каждый раз, когда вы их изменяете, вы можете легко запускать несколько сценариев.

Калькулятор пенсий с установленными выплатами дает две цифры:

1. Уровень вклада: Приблизительный уровень взносов в установленное пособие на следующие десять лет.
2. Валовой вклад: Максимальная сумма, которую можно внести в первый год. Максимальный вклад дает статистику, которая является «предварительной загрузкой». Этот вариант приводит к снижению потенциальных пожертвований. Там, где требуется больший авансовый вычет или более длительная продолжительность начисления сложных процентов для «большего количества долларов», может иметь смысл «чрезмерный вклад» в первые годы.

Как исходные данные влияют на расчет вашего плана с установленными выплатами

Калькулятор плана с установленными выплатами определяет потенциальный вычитаемый взнос. Как исходные данные влияют на оценку вашего плана с установленными выплатами?

1. Возраст: В целом, чем выше ваш допустимый взнос, тем ближе вы к пенсионному возрасту. Это связано с тем, что чем короче горизонт, тем больше ожидаемых отчислений с установленными выплатами на данную сумму выплаты.
2. Ваш доход: Они могут корректировать ваши лимиты установленных пособий в соответствии с вашим доходом. Средний доход за три года в размере 230,000 2021 долларов США будет иметь полную потенциальную прибыль в XNUMX году. Более низкий средний доход может уменьшить лимит установленного пособия. Тем не менее, это не всегда так. Это продукт дохода владельца и стажа работы в компании.
3. Годы в бизнесе: как указывалось ранее, количество лет в бизнесе может повлиять на ограничение плана с установленными выплатами, если средняя заработная плата составит менее 230,000 2021 долларов США в XNUMX году.
4. Является ли ваш супруг сотрудником компании? Наличие вашего супруга в качестве сотрудника компании позволяет теоретически удвоить подлежащую вычету сумму пожертвования. Увеличение допустимого взноса будет зависеть от возраста вашего супруга, его заработной платы и количества лет работы в компании.

Увеличение вашего взноса в план с установленными выплатами

Теперь, когда вы понимаете, как исходные данные влияют на оценку Плана с установленными выплатами, рассмотрите следующие варианты увеличения максимального вычитаемого взноса:

1. Увеличьте свой доход: Увеличение вашего заработка обеспечит вам более высокую кепку. Это проще всего сделать, если они облагают налогом вас как корпорацию. Это связано с тем, что более высокие оклады W-2 напрямую влияют на предельный размер вашего взноса. Однако вы должны сбалансировать больший вычет подоходного налога с более высокими налогами на заработную плату.
2. Наймите своего супруга в компанию: Как указывалось ранее, если ваш супруг работает в бизнесе, вы сможете удвоить свой вычет. В реальности вы будете платить партнеру меньше, чем основному владельцу компании. С другой стороны, вычет по установленному пособию может значительно увеличиться в зависимости от возраста супруга и уровня дохода.
3. Добавьте план 401(k): Если вам 50 лет или больше, вы задержитесь и вычтете дополнительные 26,000 401 долларов США на человека, внедрив план XNUMX (k). Он также позволяет распределять прибыль.

Как финансируется пенсионный план с балансом денежных средств?

Пенсионный план с балансом денежных средств финансируется за счет взносов работодателя и может также включать взносы работника.

Что произойдет с балансом счета сотрудника, если его работодатель прекратит свою деятельность?

Если работодатель прекращает свою деятельность, остаток на счете работника в пенсионном плане с остатком наличных средств защищен Корпорацией гарантирования пенсионных пособий (PBGC).

Как определяется процентная ставка в пенсионном плане с балансом денежных средств?

Процентная ставка в пенсионном плане с балансом денежных средств обычно определяется работодателем и может основываться на рыночных ставках или установленной ставке, установленной работодателем.

Что произойдет с балансом счета сотрудника, если он уйдет от своего работодателя?

Если работник уходит от своего работодателя, остаток на его счету в пенсионном плане с остатком денежных средств обычно выплачивается ему в виде единовременной выплаты или переносится на индивидуальный пенсионный счет (IRA).

Чем пенсионный план с балансом денежных средств отличается от плана 401(k)?

Пенсионный план с балансом денежных средств представляет собой пенсионный план с установленными выплатами, а план 401(k) — это план с установленными взносами. В плане 401 (k) работник несет ответственность за выбор инвестиций и несет инвестиционный риск, в то время как в пенсионном плане с балансом денежных средств работодатель несет ответственность за финансирование плана и несет инвестиционный риск.

Каковы налоговые последствия пенсионного плана с балансом денежных средств?

Налоговые последствия пенсионного плана с балансом денежных средств зависят от конкретного плана и обстоятельств работника. Как правило, взносы в пенсионный план с балансом денежных средств производятся до вычета налогов, а выплаты облагаются налогом как обычный доход.

Заключение

Когда дело доходит до пенсионных счетов, цель состоит в том, чтобы побудить людей готовиться к выходу на пенсию, не позволяя им использовать эти лазейки.

Надеюсь, у вас была возможность рассмотреть плюсы и минусы пенсионных планов с денежным потоком, чтобы вы могли сделать правильный выбор.

Часто задаваемые вопросы о пенсионном плане Cash Balance

Статьи по теме

1. План остатка денежных средств для выхода на пенсию: лимиты взносов на 2021 год (обновлено!)
2. ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ИНВЕСТИЦИИ: полный обзор в 2021 году
3. 7 способов определить себя и определить свой бизнес
4. ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ИНВЕСТИЦИИ: Лучшее руководство 2021 года
5. Семья помогает семье после ураганов Харви и Ирма