Вполне естественно, что вам, как гражданину США, будет любопытно узнать, что такое федеральный подоходный налог. Вам также может быть интересно, как работает федеральная система подоходного налога и для чего используется налог, взимаемый с каждого человека. В этой статье мы покажем вам, как работает калькулятор федерального подоходного налога, каковы налоговые ставки и как определить группы подоходного налога в 2022 году.
Поскольку это еще один налоговый год, всех волнует все, что связано с налогами. Давайте погрузимся прямо в это.
Что такое федеральный подоходный налог?
Федеральный подоходный налог является одним из крупнейших источников дохода правительства США. Это налог, ежегодно взимаемый с доходов и доходов каждого гражданина США. Юридические лица, такие как трасты и корпорации, также облагаются налогом. Все платят одинаковую сумму налогов, независимо от того, где они живут или работают в стране. Каждый человек облагается налогом в зависимости от того, сколько он зарабатывает.
Федеральные подоходные налоги используются для обеспечения стандартного образования, надежных систем здравоохранения, общественного транспорта, строительства и ремонта общественной инфраструктуры в стране. Федеральный подоходный налог отличается от подоходного налога штата. Подоходный налог штата — это налог, взимаемый с физического лица государством, в котором оно проживает.
В Соединенных Штатах федеральный подоходный налог обычно является прогрессивным, что означает, что по мере того, как доход человека увеличивается (увеличивается), его или ее налог также увеличивается. Федеральные ставки дохода облагаются налогом в различных диапазонах, и они называются скобками.
Федеральный подоходный налог колеблется от 10% до 37% от налогооблагаемого дохода физического лица. Компании, базирующиеся за пределами США и зарабатывающие деньги в США, также могут облагаться федеральным подоходным налогом. Федеральный налог применяется к роялти, а дивиденды в числе доходов иностранных организаций не связаны с торговлей США 30%, этот процент обычно уменьшается в соответствии с налоговыми соглашениями. Эти договоры позволяют облагать налогом доход от бизнеса до определенного предела и облагать налогом доходы от инвестиций по более низкой ставке.
Как работает федеральный подоходный налог?
Модель, по которой работает федеральный доход, довольно проста. Вы платите эти налоги либо в виде удержания, либо в виде расчетных налоговых платежей. Неуплата этих налогов влечет за собой штраф. Эти налоги вычитаются из вашего дохода и выплачиваются федеральному правительству. Некоторые из методов, в которых эти налоги включены:
- Удержание налогов
- Расчетные налоговые платежи
№1. Удержание налогов
Как работник, ваш работодатель берет сумму налога, которую вы должны заплатить, и отправляет ее в IRS на ваше имя. Здесь важно отметить, что сумма, которую ваш работодатель вычитает, зависит от того, сколько вы зарабатываете.
Одна из причин, по которой работодатели используют метод удержания налога, заключается в том, что он помогает предотвратить уклонение от уплаты налогов, а также позволяет избежать отправки огромных сумм налогов в конце года, что может привести к убыткам со стороны работодателей. Это правило также обязательно для иностранцев-нерезидентов, которые работают в США.
№ 2. Расчетные налоговые платежи
Как предприниматель, вы должны были бы сделать оценки налоговых платежей. Эта категория налогоплательщиков относится к тем, кто не подлежит удержанию налога или правилу оплаты по мере использования. Платежи в IRS в качестве федерального подоходного налога являются формой отдачи обществу.
Средства, полученные от граждан, используются для строительства экономики, так что в некотором смысле вы помогаете сделать экономику более удобным местом для жизни.
В 2021 году общая сумма, полученная IRS от лиц, которые живут и работают в США, составила 4.05 триллиона долларов дохода и потраченных 6.82 триллиона долларов, что привело к дефициту в размере 2.77 триллиона долларов. Некоторые из вещей, которые правительство США делает с деньгами, которые оно получает от IRS:
- Строительство и обслуживание инфраструктуры.
- Отправление в космическую экспедицию.
- Развитие отраслей здравоохранения.
- Улучшение транспорта.
- Финансирование сектора образования.
Ставки федерального подоходного налога
Ставки федерального подоходного налога представляют собой процент, который каждое физическое лицо, корпорация или организация должны платить правительству в виде налогов на улучшение жизни каждого человека, живущего и работающего в этой стране.
Налоговая ставка физического лица увеличивается по мере увеличения его дохода. Ставка налога, которую платит каждый человек, зависит от того, где они находятся в предельных налоговых скобках. Предельные налоговые скобки — это процент, который вычитается из каждого налогооблагаемого дохода, превышающего заранее определенный предел дохода.
Правительство США использует прогрессивную предельную налоговую ставку, то есть ваш налог увеличивается по мере увеличения вашего дохода. Важно помнить, что налоговые ставки применяются не только к доходам и корпоративным доходам; они также применяются при уплате налогов. Некоторые из них включают налог с продаж и долгосрочный прирост капитала.
При определении того, какую ставку федерального подоходного налога вы будете платить, вы должны учитывать свой статус подачи и размер налогооблагаемого дохода, который вы сообщаете за этот год. Вы можете использовать налоговые скобки, чтобы выяснить, сколько вы должны заплатить за рассматриваемый год. Для лучшего понимания попробуйте разделить сумму, уплаченную вами в качестве налога, на ваш налогооблагаемый доход.
Калькулятор федерального подоходного налога
В США действует прогрессивная система подоходного налога. Вместо того, чтобы весь ваш доход облагался налогом по одной ставке, он делится на части, называемые налоговыми категориями, и облагается налогом по ставкам от 10% до 37%, подходящим для тех, у кого более высокие доходы.
Этот метод может показаться излишне сложным, но он выгоден для налогоплательщиков с низким доходом, которые в конечном итоге платят меньшую часть своего общего дохода в виде налогов, чем те, кто зарабатывает больше.
Расчет ваших финансовых налоговых обязательств — это многоэтапный процесс, который начинается со сложения всех ваших доходов за год.
Оттуда вы можете выбрать вычеты «над чертой», такие как взносы в соответствующий пенсионный план или сумму процентов, которые вы заплатили по студенческой ссуде, чтобы получить свой скорректированный валовой доход или AGI.
Вы можете уменьшить свой AGI, взяв стандартный вычет или детализировав свои вычеты. Стандартный вычет — это фиксированная сумма для вашего статуса регистрации. Большинству людей лучше брать стандартный отпечаток, потому что это больше, чем их общее количество индивидуальных отпечатков.
Это сумма, которую вы применяете к налоговой категории для расчета ваших федеральных налоговых обязательств. Вы можете запросить налоговые льготы, чтобы еще больше уменьшить свой счет. Если все это звучит как кропотливая работа, калькулятор федерального подоходного налога предназначен именно для этой цели.
Таблица федерального подоходного налога на 2022 год
Ставки федерального подоходного налога на 2022 год составляют 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Федеральный подоходный налог США использует систему предельной налоговой ставки, которая основана на доходах человека (налогооблагаемом доходе). IRS скорректировала некоторые положения в процедурах получения доходов, которые действуют до 2045 года. Эти изменения применяются к налоговым декларациям, поданным в 2023 году. Они включают:
- Вычеты для супружеских пар, которые подают документы совместно, составляют 25.900 800 долларов, что на 12.950 долларов больше, чем в предыдущем году. Одинокие налогоплательщики и супружеские пары, подающие отчетность по отдельности, отмечают, что их отчисления выросли до 2022 400 долларов США в 19.400 налоговом году, т. е. на 600 долларов США. Для глав домохозяйств вычеты составляют от 2022 XNUMX до XNUMX долларов за XNUMX налоговый год.
- Дополнительные льготы на транспорт и парковку вырастут до 280 долларов в 2022 налоговом году.
В приведенной ниже таблице представлены шкалы федерального подоходного налога и налоговые ставки на 2021–2022 годы.
| 2022 Налоговые ставки | Одиночные фильтры | Женитьба совместно | женатые подачи отдельно | главы семей |
| 10% | $ 0 до $ 10,275 | $ 0 до $ 29,550 | $10,275 | $14,650 |
| 12% | $ 10,275 до $ 41,775 | $ 29,551 до $ 83,550 | $ 10,275 до $ 41,775 | $ 14,650 до $ 55,900 |
| 22% | $ 41,775 до $ 89,075 | $ 83,551 до $ 178,550 | $ 41,776 до $ 89,075 | $ 55,901 до $ 89,050 |
| 24% | $ 89,075 до $ 170,050 | $ 178,551 до $ 340,100 | $ 89,076 до $ 170,050 | $ 89,051 до $ 170,050 |
| 32% | $ 170,050 до $ 215,950 | $ 340,101 до $ 431,900 | $ 170,051 до $ 215,950 | от 170,051 215 до 951 XNUMX долларов |
| 35% | $ 215,950 до $ 539,900 | $ 431,901 до $ 647,850 | от 215 951 до 323,925 XNUMX долларов | $ 215,951 в 539,900 |
| 37% | За $ 539,900 | За $ 647,800 | За $ 323,925 | За $ 539,900 |
Источник: Налоговая служба.
Как работает федеральный налоговый доход
Предположим, вы одиноки и заработали 90,000 2021 долларов налогооблагаемого дохода в 90,000 году. Если 24 2021 долларов относятся к 24-процентной налоговой категории для одиноких, то мы можем предположить, что ваш налоговый счет за 90,000 налоговый год составляет 24 % от 24 10 долларов, потому что он находится в налоговой ставке. скобка XNUMX% для одиночных игр? Нет, это так не работает, вместо этого определенная сумма облагается налогом по ставке XNUMX%, а остальная часть облагается налогом по ставке XNUMX%.
Заключение
В этой статье рассказывается о различных аспектах федерального подоходного налога, о том, как он работает, о ставках дохода, его скобках на 2022 год и о том, как с помощью калькулятора легко определить, сколько вы будете платить в качестве налога в следующем налоговом году. Я надеюсь, что вы сочли полезным.
Часто задаваемые вопросы о федеральном подоходном налоге
Как рассчитать федеральный подоходный налог?
Вы можете рассчитать налоговую ставку, разделив общую сумму, уплаченную вами в качестве налога, на ваш налогооблагаемый доход.
Какой федеральный подоходный налог на 2022 год?
Число категорий федерального подоходного налога составляет около семи; 10%, 20%, 22%, 24%, 35% и 37%. Чем больше вы зарабатываете, тем выше будут ваши доходы.
Что такое федеральный подоходный налог?
Федеральный подоходный налог — это налог, которым облагаются лица, живущие и работающие в США. Ожидается, что каждый человек, зарабатывающий на жизнь, будет платить налоги правительству, которые правительство, в свою очередь, использует для финансирования некоторых крупных проектов в США. экономика.
Статьи по теме
- КАК ПЛАТИТЬ МЕНЬШЕ НАЛОГОВ: Простые способы легально платить меньше налогов
- FIT TAX: что такое Fit Tax с моей зарплаты?
- НАЛОГОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ: определение и принцип работы
Рекомендации
https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2022 https://en.m.wikipedia.org/wiki/Income_tax_in_the_United_States
