Составляя планы на будущее, не забудьте подумать о том, как вы будете их финансировать. Текущий счет в доверительном управлении — это расчетный счет в доверительном управлении, который используется для оплаты расходов на имущество и распределения активов между бенефициарами доверительного управления после смерти доверительного управляющего. Вам нужна дополнительная информация? Мы прикроем твою спину.
Продолжайте читать, чтобы узнать, что такое расчетный счет Trust, как его открыть, как он используется и как включить его в свой план недвижимости.
Что такое доверие?
Траст — это юридическое соглашение, в котором деньги или другие активы хранятся от имени кого-то другого (известного как бенефициар). Бенефициаром может быть ребенок или взрослый, у которого нет возможности управлять своими делами или организацией, а средства, находящиеся в доверительном управлении, могут быть использованы для финансирования образования ребенка, залога дома или грантов местному сообществу.
Учредитель, или первоначальный владелец активов, и лицо, которое передает их в траст и решает, как их следует использовать, являются тремя основными компонентами траста. В договоре о доверительном управлении это будет указано.
Доверительный управляющий управляет трастом (их может быть более одного) и уполномочен управлять трастом от имени бенефициара.
Лицо (или люди, или организация), которое может извлечь выгоду из траста. Иногда это может включать учредителя, и в этом случае он называется трастом, заинтересованным учредителем.
Что такое трастовый счет?
Трастовый счет — это юридическое соглашение, в котором средства или активы хранятся в интересах другой стороны третьей стороной (доверительным управляющим) (бенефициаром). Получатель может быть отдельным лицом или группой. Доверитель или учредитель - это лицо, которое учреждает траст.
Когда вы учреждаете траст, вы передаете право собственности на имущество, денежные средства и другие активы доверенному лицу (лицу или учреждению), которое будет управлять трастом. Трастовый документ определяет конкретные полномочия доверительного управляющего в отношении трастовых активов. Доверительный управляющий или со-доверительные управляющие несут фидуциарную обязанность защищать активы траста, что они могут сделать за счет разумных инвестиций.
Поскольку имущество и активы лица, предоставляющего право, больше не находятся в доверительном управлении, доход, полученный от этих активов, больше не подлежит налогообложению для лица, предоставляющего право. Одна из причин, по которой люди создают трасты, заключается в том, чтобы воспользоваться налоговыми преимуществами.
Эти активы или доход также не включаются в его / ее имущество для целей налога на наследство после смерти праводателя и завещания имущества.
Эти активы управляются от имени третьего лица, именуемого бенефициаром. Бенефициаром может быть то же лицо, которое учредило траст. Вторичными или первичными бенефициарами могут быть члены семьи и близкие. Бенефициары траста получат трастовые средства в соответствии с условиями трастового соглашения.
Акт составления трастового документа не имеет силы до тех пор, пока лицо, предоставившее право, не переведет активы на трастовый счет. Когда трастовые активы размещаются на трастовом счете в банке, застрахованном FDIC, или другом финансовом учреждении, учреждение выступает в качестве хранителя или держателя активов. Имя траста должно быть указано в учетной записи. Этот счет будет использоваться для оплаты всех трастовых расходов и распределений.
Как работает целевой аккаунт?
Эти учетные записи имеют правила, регулирующие управление ими и доступ к ним. Доверительные управляющие, например, могут решить, что любой отдельный доверительный управляющий может совершать транзакции со сберегательными счетами доверительного управляющего, что все доверительные управляющие должны дать разрешение банку или строительному обществу до совершения каких-либо транзакций или что должно быть согласовано минимальное количество. Пока средства находятся в доверительном управлении, бенефициар не может получить к ним доступ.
Банки и строительные общества могут предоставлять специальные счета для использования в доверительном управлении, в то время как другие предоставляют стандартные счета, позволяющие осуществлять доверительное управление. Банки и строительные общества предоставляют доверительным управляющим полный контроль над сберегательными счетами доверительного управляющего.
Типы трастовых счетов
Существуют различные типы трастов, которые служат разным целям, но все они функционируют одинаково. Они включают;
- Депозитный счет: Это тип доверительного счета недвижимости, на котором ипотечный банк хранит средства, которые будут использоваться для уплаты налогов на недвижимость и страхования домовладельцев от имени покупателя дома.
- Отзывной живой траст: Это еще один тип траста, который обычно используется при планировании недвижимости. Когда человек умирает, живой траст избегает процесса завещания, что может привести к более быстрому распределению активов среди бенефициаров без дополнительных затрат. Кроме того, условия траста хранятся в тайне, в то время как содержание доверительного управления становится достоянием общественности во время процесса завещания.
- Когда несовершеннолетний наследует имущество по завещанию или получает выплату по страхованию жизни, трастовый счет может быть полезен. В этом случае доверительный управляющий управляет трастовым счетом, на котором хранятся трастовые активы для образования, медицинского обслуживания и общей поддержки несовершеннолетнего до тех пор, пока он не достигнет совершеннолетия, после чего он унаследует активы непосредственно как бенефициар.
Типы трастов, доступные в вашей юрисдикции, регулируются законодательством штата.
Документы, необходимые для открытия трастового расчетного счета
Чтобы открыть расчетный счет Доверительного фонда, вам необходимо предоставить документы, подтверждающие личность Доверительного фонда. Оригинал Трастового соглашения и форма IRS SS-4, которая присваивает Трастовому фонду идентификационный номер налогоплательщика, могут быть включены. Поскольку расчетные счета Доверительного фонда открыты на имя Доверительного управляющего, вам потребуется предоставить действительное удостоверение личности.
Вам потребуются следующие документы:
- Соглашение о доверительном управлении: Банку потребуется общая информация о трастовом соглашении, такая как имя траста и нотариально заверенные подписи.
- Доверительные поправки: Если что-либо из первоначального Трастового соглашения было изменено, это необходимо.
- Бенефициары: Список Бенефициаров, которые унаследуют средства счета после смерти Доверителя.
Конкретные документы, необходимые для открытия расчетного счета траста, различаются в зависимости от банка или финансового учреждения и штата, в котором вы живете, поэтому дважды проверьте, что вам нужно, прежде чем начинать создавать траст онлайн.
Как открыть трастовый счет
До тех пор, пока вы не пополните трастовый счет, ваш траст — это просто кипа бумаги. Существует несколько шагов, необходимых для правильного создания трастового счета.
№1. Определите тип доверия
Ваш первый выбор должен быть типом доверия, который лучше всего подходит для вас. Траст может быть учрежден при жизни (при жизни) или после смерти (завещание). Траст может быть отзывным или безотзывным в течение вашей жизни. Тип выбранного вами траста будет определять тип открываемого вами трастового счета.
№ 2. Составление и подача документов
Порядок составления вашего траста регулируется законодательством штата. Не забудьте подписать и нотариально заверить этот юридический документ. В некоторых штатах трастовые документы должны быть поданы в суд штата по наследственным делам.
№3. Выберите доверенное лицо
Условия траста будут выполняться доверительным управляющим. Доверенное лицо может быть назначено, если он старше 18 лет, психически дееспособен и не совершил преступления (в разных штатах указывается вид преступления). Если вы выбираете кого-то своим доверенным лицом, убедитесь, что он понимает характер траста и свои обязанности, прежде чем соглашаться служить.
Доверительные управляющие часто назначаются трастовым отделом финансового учреждения или юридической фирмы.
Для некоторых типов трастовых фондов вы можете выступать в качестве попечителя своего собственного траста; для других вы должны назначить кого-то другого. Не забудьте назвать преемника попечителя в случае, если первоначальный попечитель умрет или станет недееспособным.
№ 4. Посетите банк
Трастовый документ проинструктирует банк о том, как открыть трастовый счет, включая имя и назначение доверительного управляющего. Часто это появляется как «доверительный управляющий в интересах…», указывая на человека или организацию, для которых доверительный управляющий управляет активами.
№ 5. Передача активов
Вы должны решить, какие из ваших активов будут переданы в доверительное управление. Транспортные средства, недвижимость, акции и банковские счета имеют юридические титулы, которые должны быть изменены на имя доверенного лица. (Помните, что доверительный управляющий является законным владельцем трастового имущества.)
Некоторые активы, такие как предметы искусства и ювелирные изделия, не имеют юридического титула. В этих случаях вы должны передать доверенному лицу свое право на имущество.
В чем разница между трастовым фондом и трастовым счетом?
Доверительный фонд обычно представляет собой деньги или активы, находящиеся в доверительном управлении, тогда как доверительный счет обычно представляет собой банковский счет, находящийся в доверительном управлении.
Как пополнить трастовый текущий счет
Текущий счет траста заимствует деньги у одного или нескольких финансовых учреждений. Это могут быть традиционные денежные средства, сбережения и страховые полисы. Доверительные текущие счета, такие как текущие и сберегательные счета, застрахованы FDIC на сумму до 250,000 XNUMX долларов США. Конкретная сумма, на которую может быть застрахован счет, определяется количеством Выгодоприобретателей.
Какие банки предоставляют трастовые расчетные счета?
Скорее всего, у вас есть несколько счетов в одном или нескольких финансовых учреждениях. Это могут быть ваши текущие и сберегательные счета, полисы страхования жизни или пенсионные фонды. Вместо того, чтобы иметь дело с совершенно новой компанией, вы можете хранить все в одном месте с банком, который вы уже знаете. Однако не все банки предоставляют расчетные счета Trust.
Прежде чем вы зайдете слишком далеко в своем плане недвижимости, уточните в своем банке, предлагают ли они расчетные счета Trust и что вам нужно для начала. Каждое финансовое учреждение имеет свой собственный набор правил, и некоторые частные банки предоставляют услуги, которых нет у других. Некоторые банки могут позволить вам открыть счет денежного рынка через траст, в то время как некоторые частные банки и брокерские фирмы предлагают трасты взаимных фондов.
Можно ли оплачивать расходы с помощью трастового расчетного счета?
Текущий счет Trust может быть использован для оплаты любых расходов Estate. Ниже приведены типичные расходы, которые может ожидать любой траст:
- долги
- Счета за коммунальные услуги
- Страховые взносы
- Комиссии по недвижимости
- Налоги на недвижимость
- Федеральные и государственные налоги
- Расходы на похороны
- Гонорар адвоката
Поскольку существует так много различных типов платежей, которые можно осуществить с вашего расчетного счета Trust, очень важно отслеживать, что было выплачено, когда оно было выплачено и сколько еще причитается.
Должен ли я создать траст для своих банковских счетов?
Средства на банковском счете могут быть переданы в доверительное управление, особенно популярны денежные средства. При передаче активов в доверительное управление первым шагом является рассмотрение того, чего вы хотите достичь. После этого независимый финансовый консультант сможет посоветовать вам целесообразность помещения средств в траст, а также тип траста, который лучше всего подходит для ваших целей.
Можно ли создать траст, чтобы избежать налога на наследство?
Трасты могут помочь вам сэкономить деньги на налогах различными способами. Например, установление пожизненного траста может «удалить» активы из вашего имущества, если вы проживете семь лет после дарения. Включив траст в свое завещание, вы можете передавать активы бенефициарам, не становясь частью их имущества после их смерти, потенциально избегая налога на наследство на их имущество. При использовании трастов в рамках стратегии снижения налогов крайне важно обратиться за профессиональной консультацией по налоговому планированию.
Статьи по теме
- Семейный траст: определение, типы и как его создать
- BUSINESS TRUST: определение, плюсы и минусы и как его настроить
- ЧТО ТАКОЕ ТРАСТНЫЙ ФОНД? Как это работает?
- Трастовый фонд: как открыть банковский счет трастового фонда в 2022 – экспертное руководство
- Как создать трастовый фонд: пошаговое руководство
Рекомендации
