Типы пенсионных планов

Времена, когда рабочие полагались на социальное обеспечение и пенсионный план для покрытия своих расходов в пенсионные годы, давно прошли. Пенсии уже редкость, и будущая жизнеспособность социального обеспечения не гарантирована. Дядя Сэм хочет, чтобы вы откладывали на пенсию, и в связи с этим предоставляет налоговые льготы на пенсионные счета. Вот как найти лучшие варианты пенсионных сбережений для вас. В этом подробном руководстве мы познакомим вас с различными типами пенсионных планов, которые подходят для использования. Следующие существенные различия между этими пенсионными планами выделяются среди всех остальных:

Налоговые преимущества: некоторые планы предоставляют налоговые льготы, когда вы вносите деньги, в то время как другие делают это, когда вы берете деньги.
Пределы взносов: годовая сумма, которую вам разрешено откладывать. Когда вы можете снять деньги с плана без штрафных санкций? А как насчет несоблюдения штрафов за снятие средств? Они являются основными способствующими факторами.

№1. 401 (K): «Стандартный» пенсионный план для сотрудников

Элемент 401 (k) соответствующего плана распределения прибыли позволяет сотрудникам откладывать процент от своей заработной платы на личные счета. Добровольные отсрочки по заработной плате не считаются налогооблагаемым доходом работника (за исключением установленных отсрочек Рота). Работодатели могут вносить депозиты на счета своих сотрудников. При выходе на пенсию выплаты, включая заработок, облагаются налогом как доход (за исключением квалифицированных распределений по указанным счетам Roth).

Известны две основные категории пенсионных программ, спонсируемых работодателем:

1. Планы с установленными выплатами: Пенсионные планы могли всплыть в разговоре. В прошлом несколько предприятий гарантировали сотрудникам определенное пенсионное пособие. Пенсионный план инвестировал деньги, которые работодатель внес в единый пенсионный фонд. Сегодня такие пенсионные планы встречаются редко. Тем не менее, вы можете встретить компанию, которая ежегодно делает взносы в пенсионный план, используя аналогичную формулу, но без каких-либо гарантий в отношении льгот, предлагаемых после выхода на пенсию.

2. Планы с установленными взносами: они являются наиболее распространенным типом пенсионного плана работодателя, доступного в настоящее время. Эти планы, как 401 (к) ы и 403 (б) с— создаются работодателями, чтобы сотрудники могли вносить взносы на индивидуальные счета в рамках бизнес-плана, как правило, за счет отчислений из заработной платы.

№ 2. SIMPLE IRAs Plan (Индивидуальные пенсионные механизмы)

Один из самых популярных пенсионных планов IRA. С целью хранения инвестиций, включая акции, облигации, взаимные фонды и денежные средства, предназначенных для выхода на пенсию, лицо может создать IRA в финансовом учреждении, таком как банк или брокерская компания. Сумма, которую физическое лицо может вносить в IRA каждый год, ограничена IRS, и IRS определяет, как деньги облагаются налогом — или защищаются от налогообложения — когда участник делает депозиты и снимает средства, в зависимости от типа IRA.

Основные преимущества IRA

Они посадили тебя за руль. Вы выбираете банк или брокерскую компанию и принимаете все инвестиционные решения самостоятельно, или вы можете нанять кого-то для этого.
Вы сами определяете, как и когда вы получите налоговый вычет, основываясь на вашем праве на получение помощи, выбранном вами типе IRA (Roth или традиционный) и других факторах.
IRA предлагают значительно больший выбор инвестиционных возможностей, чем пенсионные планы других сотрудников.

SIMPLE IRA, или План поощрения сбережений для индивидуальных пенсионных счетов сотрудников, является вариантом для малых предприятий со 100 или менее сотрудниками. Работники и работодатели могут делать взносы в пенсионный план, аналогично 401 (k).

# 3. Рот ИРА

При получении налоговых льгот основное различие между Рот ИРА и еще один стандарт IRA. Когда вы делаете вклад в типичную IRA, вы не платите подоходный налог; но, вы делаете, когда вы снимаете средства. Напротив, с IRA Roth вы платите налоги с денег, которые вы вносите, но можете снимать их без налогов при выходе на пенсию, а это означает, что каждый доллар на вашем счету идет прямо в ваш карман. Некоторые стандарты и IRA Roth могут быть настроены для заполнения на доналоговой (для традиционных IRA) или после уплаты налогов (для Roth IRA) путем вычета из заработной платы для инвесторов, которые предпочитают практичность и подотчетность планов сбережений.

План участия в прибыли или бонусов за акции — это тип плана с установленными взносами, в котором работодатель или план указывает, сколько денег будет жертвоваться каждый год (из прибыли или иным образом). Формула в плане указывает, какая часть каждого годового взноса должна достаться каждому участнику. Эти пенсионные счета, как и планы SEP, предназначены только для взносов работодателей; Сотрудникам не разрешается вносить дополнительные необязательные взносы.

Предприятия любого размера могут выбрать планы участия в прибылях, и они могут сделать это, даже если их сотрудники имеют доступ к альтернативным вариантам пенсионного счета.

№ 5. Планы владения акциями сотрудников (ESOP)

Планы владения акциями сотрудников (ESOP) дают предприятиям возможность предоставлять сотрудникам преимущества владения акциями вместо финансовых выплат. Работодатели могут извлечь выгоду из этого типа пенсионного плана, предлагая стимулы для найма, которые обеспечивают налоговые льготы для бизнеса. Сотрудники, владеющие акциями, более заинтересованы в повышении прибыльности, поскольку они получают финансовую выгоду от роста компании.

№ 6. 457 планов

401 (к) планов и 457 планы по существу аналогичны, однако только государственные фирмы и некоммерческие организации обычно предоставляют эти пенсионные фонды. Кроме того, поскольку планы 401(k) являются квалифицированными пенсионными планами, на них распространяются все требования и ограничения отчетности ERISA. Однако планы 457 часто не являются квалифицированными планами и не подпадают под действие одних и тех же правил. Некоторые государственные и местные органы власти, а также неправительственные организации, освобожденные от федерального подоходного налога в соответствии с разделом 501 IRC, могут претендовать на виды отсроченной компенсации, определенные в разделе 457 IRC.

№ 7. Планы баланса денежных средств

План с установленными выплатами, называемый планом остатка денежных средств, описывает выгоду таким образом, который более типичен для плана с установленными взносами. Другими словами, план остатка денежных средств выражает выгоду, которая гарантируется с точки зрения указанного остатка на счете. На счет участника часто зачисляется «оплатный кредит» (например, 5% от вознаграждения его или ее работодателя) и «процентный кредит» каждый год в соответствии с обычным планом баланса денежных средств (либо с фиксированной ставкой, либо с переменной ставкой, которая связана к индексу, такому как годовая ставка казначейских векселей). Пожилые люди могут значительно увеличить свои пенсионные сбережения за счет планов остатка денежных средств до уплаты налогов.

№8. 403(б) План

В государственных школах и некоторых некоммерческих организациях есть пенсионные планы, известные как планы 403 (b), иногда известные как аннуитетные планы, защищенные от налогов, или TSA. Он напоминает план 401(k), которым управляет коммерческая организация. План 403(b) позволяет сотрудникам перечислять часть своей зарплаты на личные счета, как это делает план 401(k). Отсроченная компенсация часто не облагается федеральным налогом или подоходным налогом штата до тех пор, пока она не будет распределена. Однако план 403 (b) может также предусматривать определенные счета Roth. Хотя доход, внесенный на счет Roth, теперь облагается налогом, он не облагается налогом.

Вклад в учетную запись 403 (b) имеет следующие преимущества:

Налоговые льготы: Как правило, счета 403(b) предлагают те же налоговые льготы, что и счета 401(k) и счета ИРА. В зависимости от того, выберете ли вы стандарт или Roth 403(b), вы можете уменьшить свой налоговый счет в этом году в обмен на пенсионные выплаты, которые облагаются налогом, или, если вы платите налоги со своих взносов, пенсионные выплаты, которые облагаются налогом. бесплатно.

Корреляция с работодателем: так же, как корпорации, предлагающие планы 401(k), работодатели, предлагающие планы 403(b), могут предлагать часть индивидуальных взносов своих сотрудников. В отношении того, как, когда и будет ли фирма уплачивать взносы сотрудников, у каждой компании есть свой собственный набор политик. Для получения конкретной информации о программе соответствия вашей компании обратитесь в отдел кадров.

Каковы наиболее распространенные типы пенсионных планов?

Пенсионные планы предлагают налоговые льготы в качестве мотивации для накопления на пенсию. Многие типы пенсионных планов имеют различные ограничения в отношении снятия средств, лимитов взносов и сроков уплаты подоходного налога. Есть планы, сделанные для сотрудников, индивидуальных предпринимателей и владельцев бизнеса, и всех остальных. Тем не менее, из-за многочисленных факторов в этих планах, любое лицо может или не может иметь право на их налоговые льготы. По этой причине очень важно поговорить с квалифицированным налоговым консультантом о вашей уникальной ситуации. Шесть наиболее распространенных видов пенсионных планов:

401 (к)
Традиционная ИРА.
Рот ИРА.
СЕП ИРА.
Простой IRA и простой 401 (k)
Соло 401 (к)

Каков наилучший тип пенсионного плана?

Традиционные IRA, IRA Roth и совместные пенсионные счета — лучшие пенсионные планы для взрослых. 401(k), 403(b), 457(b) и сберегательные сберегательные планы являются лучшими пенсионными программами, спонсируемыми работодателем.

Каковы 2 основных типа индивидуальных пенсионных счетов?

Два основных типа счетов индивидуального пенсионного плана: Рот ИРА и СЕП ИРА.

Рот ИРА. Прибыль и снятие средств не облагаются налогом, но взносы, сделанные деньгами после уплаты налогов, не подлежат вычету.

СЕП ИРА. Позволяет малому бизнесу или самозанятому лицу в качестве работодателя вносить взносы в традиционную IRA, которая была создана на имя работника.

Что такое пенсионные планы?

Пенсионное планирование — это процесс разработки финансового плана, который включает в себя сбережения, инвестиции и, наконец, выделение средств для собственной поддержки на пенсии. У пенсионных сбережений есть много популярных вариантов инвестирования, в том числе 401 (k) и индивидуальные пенсионные счета, которые позволяют им приумножать свои деньги с помощью определенных налоговых льгот.

Что такое пример пенсионного плана?

Планы 401 (k), планы 403 (b), планы владения акциями сотрудников и планы участия в прибылях — вот несколько примеров планов с установленными взносами. Простой пенсионный план для сотрудников (SEP) — это простой способ накопить на пенсию.

Что такое простые пенсионные планы?

Пенсионный счет с отсрочкой уплаты налогов, известный как план поощрения сбережений для сотрудников малых предприятий (SIMPLE), может быть открыт компаниями, в том числе самозанятыми. За взносы, сделанные на счет SIMPLE, работодатель имеет право на налоговый вычет. SIMPLE IRA каждого соответствующего требованиям работника может получать соответствующие или необязательные взносы от компании, а работник также может вносить отсроченные взносы по заработной плате.

Каковы цели пенсионных планов?

Планирование выхода на пенсию — это процесс принятия решения о выборе стратегических инвестиций и целевых показателей дохода для достижения определенных финансовых целей.

Зачем составлять пенсионные планы?

Чтобы оставить неизгладимое впечатление. Вы приложили много усилий для обеспечения комфортной жизни своей семьи, поддержания уровня жизни, готовности к чрезвычайным ситуациям, подготовки к более долгой жизни, достижения пенсионных целей, борьбы с инфляцией, оставления наследства и многих других целей.

Конечная часть

Чтобы побудить людей откладывать деньги на пенсию, все пенсионные планы предлагают налоговые льготы. Варианты пенсионных планов различаются с точки зрения таких вещей, как предельные суммы взносов, ограничения на снятие средств и когда вы должны платить подоходный налог. Планы различаются по целевой аудитории: некоторые предназначены для персонала, другие - для владельцев и руководителей корпораций, а третьи открыты для всех. Но из-за множества факторов в этих программах любое лицо может иметь или не иметь право на получение налоговых льгот. Чтобы получить совет, адаптированный к вашей уникальной ситуации, поговорите с квалифицированным налоговым экспертом.

ТИПЫ ПЕНСИОННЫХ ПЛАНОВ: Best Easy 2023 Guide

Содержание Спрятать