Безналоговый пенсионный счет (TFRA) — это тип плана страхования жизни с денежной стоимостью, разработанный, чтобы помочь вам избежать уплаты налогов на ваш пенсионный доход. Это тип инвестиционного счета, который регулируется Налоговым кодексом. Они разработаны, чтобы дать вам необлагаемый налогом доход на пенсии. Вопрос теперь в том, как я могу настроить безналоговый пенсионный счет?
В этом посте мы расскажем больше о безналоговом пенсионном счете и о том, как он работает. Мы также объясним любые текущие федеральные или государственные налоговые преимущества или недостатки, которые могут изменить жизнеспособность вашей учетной записи в качестве стратегии пенсионных сбережений в ближайшее время. Давайте начнем!
Что такое безналоговый пенсионный счет?
Безналоговые пенсионные счета — это тип инвестиционного счета, который регулируется Налоговый кодекс раздел 7702. Они сделаны, чтобы дать вам не облагаемый налогом доход после выхода на пенсию, аналогично Roth IRA. Однако эти счета также могут упоминаться как план раздела 7702.
Эти планы предоставляют инвесторам альтернативу традиционному плану 401 (k), плану остатка денежных средств или IRA с точки зрения выхода на пенсию без уплаты налогов.
Главное отличие состоит в том, что на самом деле они не являются пенсионными счетами. У них есть квалифицированные договоры страхования жизни, которые они используют для получения необлагаемого налогом дохода на пенсии.
Однако наиболее важным преимуществом планов является то, что страхование жизни может быть структурировано так, чтобы не облагаться налогом. Итак, если планы правильно структурированы, они должны иметь смысл. Страхование жизни не должно автоматически отпугивать инвесторов. Доход, полученный по полису, не облагается налогом, поэтому он действует аналогично Roth.
Кто может инвестировать в безналоговый пенсионный счет?
Безналоговый пенсионный счет — это, по сути, инвестиционный счет с некоторыми отличительными чертами. В отличие от традиционных 401(k) или Рот ИРА, что требует, чтобы вам было не менее 18 лет, чтобы открыть счет, нет ограничений по возрасту или полу, когда речь идет об открытии необлагаемого налогом пенсионного счета.
Более того, в отличие от других пенсионных счетов, таких как 401 (к), где за снятие средств до достижения возраста 59 1/2 обычно взимается штраф за досрочное снятие средств, штрафы за снятие средств с вашего счета TFR до достижения возраста 59 1/2 не применяются.
Не облагаемые налогом пенсионные счета являются одними из немногих, которые полностью не облагаются налогом, без ограничений по годовым взносам или доходам.
Каковы требования к безналоговому пенсионному счету?
Безналоговый пенсионный счет работает аналогично Roth IRA. Все взносы на счет всегда облагаются налогом.
В отличие от Roth IRA, TFRA не имеет ограничений на снятие средств со стороны IRS. Если вы ожидаете, что после выхода на пенсию будете находиться в более высокой налоговой категории, TFRA — отличный способ уменьшить налоговые последствия. Ваши средства в TFRA индексируются по рынку, а не инвестируются в него. Так что, если рынок вырастет, вам будет зачислена прибыль.
Однако, если рынок падает, вы не несете убытков. TFRA не ограничивается правилами IRA и, следовательно, позволяет получить доступ к средствам. Другие пенсионные сбережения практически не имеют ликвидности.
Подобно планам долгосрочного ухода, не облагаемые налогом пенсионные сберегательные счета предоставляют пособия при хронических, критических и неизлечимых заболеваниях. У них также есть льгота по смерти, которая длится вечно. TFRA — это специально разработанные полисы страхования жизни, в которых используются преимущества налогового законодательства.
Постоянное пособие в случае смерти плана начинает действовать в первый день страхового покрытия. TFRA, в отличие от квалифицированных пенсионных планов, не имеет ограничений по взносам. Однако он должен соблюдать правила и законы страхования жизни.
Как создать безналоговый пенсионный счет?
Первый шаг к тому, как вы можете создать безналоговый пенсионный счет, — это проконсультироваться с финансовым консультантом о ваших возможностях. Раздел 7702 требует, чтобы планы были тщательно структурированы. В результате вы не можете сделать это самостоятельно.
Чтобы создать безналоговый пенсионный счет, выполните следующие пять шагов:
№1. Проконсультируйтесь со своим CPA
Сначала назначьте встречу со своим бухгалтером, чтобы обсудить общую финансовую и налоговую ситуацию. CPA находится в лучшем положении, чтобы проверить текущие пенсионные фонды и сбережения и помочь вам определить, какой будет ваша налоговая категория после выхода на пенсию.
№ 2. Определите структуру TFRA
Помните, что это технически выгодные полисы страхования жизни с налоговыми льготами. Какой вид страхования жизни вам требуется, и каковы ограничения полиса? Эти опасения также должны быть рассмотрены.
№3. Изучите требования к вкладу
Пределы взносов для этих планов ниже, чем для Roth IRA и Roth 401(k). Подумайте, сколько денег вы можете позволить себе вкладывать в эти планы каждый год.
№ 4. Проконсультируйтесь с вашим финансовым консультантом
Сколько денег вы можете сделать? Какова ваша конечная цель с точки зрения дохода? Это вопросы, которые вы должны обсудить со своим финансовым планировщиком.
№ 5. Рассмотрите другие альтернативы
В зависимости от вашей текущей налоговой категории, план баланса денежных средств или другая структура плана с установленными выплатами могут иметь больше смысла. Если у вас высокая налоговая категория, вы должны сначала рассмотреть счета, которые не облагаются налогом.
Настройте свой безналоговый пенсионный счет, выполнив шаги, описанные выше.
Как работает безналоговый пенсионный счет?
Безналоговый пенсионный счет работает так же, как Roth IRA. Вы будете вносить средства на счет и платить налоги с каждого вашего вклада; вы не будете иметь право на налоговые льготы. Кроме того, вы будете вносить средства после уплаты налогов.
Максимальная сумма, которую вы можете положить на безналоговый пенсионный счет, зависит от типа счета. Годовой лимит взносов также применяется к TFRA.
Предел взноса Roth IRA составляет 6,000 долларов США на каждого вкладчика в 2021 и 2022 налоговых годах. Участники в возрасте 50 лет и старше также могут внести дополнительно 1,000 долларов США.
Вклад на счет Roth 401(k) значительно выше. В 2022 году налогоплательщики могут внести до 20,500 50 долларов США. Лица в возрасте 6,500 лет и старше могут внести дополнительные XNUMX долларов.
Лимит вашего взноса также будет определяться вашими показателями за предыдущий год. Вы также должны знать, что ваша комната для взносов за предыдущий налоговый год переносится на следующий год.
Например, в 2021 году вы можете внести на свой счет до 6,000 долларов. К сожалению, у вас не было достаточно средств, и вы могли внести только 3,000 долларов.
Ваш лимит увеличится на 3,000 долларов в 2022 налоговом году из-за неиспользованной комнаты в 2021 году. Это означает, что вы можете внести до 9,000 долларов в 2022 налоговом году.
Преимущества безналогового пенсионного счета
Безналоговый пенсионный счет, помимо минимизации налогов во время выхода на пенсию, может быть открыт в любом возрасте и позволяет с течением времени откладывать деньги без уплаты налогов.
У них также есть тройное налоговое преимущество, которого нет ни у одного другого типа пенсионного счета. Прибыль и пенсионный доход не облагаются налогом.
Недостатки безналогового пенсионного счета
Планы TFRA также предусматривают выплату пособий в случае смерти, поэтому перед покупкой вы должны получить медицинскую квалификацию в компании по страхованию жизни. Вы не можете иметь право на участие, если у вас были серьезные проблемы со здоровьем.
Опять же, если вы в настоящее время находитесь в более высокой налоговой категории, вы не получите налогового вычета из своего лимита взносов, поскольку страховые взносы выплачиваются долларами после уплаты налогов.
Чем TFRA отличается от Roth IRA и Roth 401k
В то время как обе структуры обеспечивают освобождение от налогов, Roth IRA и Roth 401 (k) более ограничены из-за пределов взносов.
Многие работодатели не предлагают взносы Roth 401k. Однако, поскольку TFRA не спонсируется компанией, ее можно проводить за пределами существующих пенсионных структур.
Научитесь взвешивать свои возможности по сравнению с традиционными IRA или план 401 (k). Обязательно начните с налогооблагаемых счетов. Эти планы обеспечат немедленные налоговые вычеты, а также отсроченный налоговый рост.
Планы 401 (k), опять же, спонсируются компаниями, и многие компании их не предоставляют. Планы 401(k) не предусматривают страхование, но обычно предоставляют более гибкие варианты инвестирования.
Заключение
Безналоговый пенсионный счет — отличный выбор для тех, кто ищет защиту от падения рынка, неограниченные возможности увеличения вознаграждения и возможность передать богатство будущим поколениям без уплаты налогов. TFRA плохо изучен. Однако они могут быть отличной стратегией в правильных обстоятельствах.
Многие люди никогда не смогут существенно сэкономить на Roth. С другой стороны, TFRA может внести существенный вклад. Внесите свой вклад в форму 401(k) и IRA и рассмотрите возможность использования TFRA в качестве дополнения к стратегии. Чем больше у вас источников дохода, тем лучше вы будете на пенсии.
Часто задаваемые вопросы о безналоговом пенсионном счете
Какую максимальную сумму я могу внести на пенсионный счет Tax Free?
Сумма, которую вы можете внести в свой TFRA, определяется типом. Предел взноса Roth IRA на 2021 и 2022 налоговые годы составляет 6,000 долларов США на человека плюс дополнительная 1,000 долларов США для налогоплательщиков 50 лет и старше.
Каковы преимущества безналогового пенсионного счета?
- Минимизация налогов во время выхода на пенсию
- Может быть открыт в любом возрасте и позволяет вам экономить деньги без уплаты налогов с течением времени.
- Прибыль и пенсионный доход не облагаются налогом.
Статьи по теме
- ROTH 401(K): правила снятия и сравнения
- Лучшие безналоговые инвестиции в 2022 году
- SPOUSAL ROTH IRA: что это такое и как это используется
- КАК СОЗДАТЬ БОГАТСТВО: секреты создания богатства
- 401k BENEFITS: 2022 401k льготы для сотрудников и работодателей (+ Подробное руководство)
(Xanax)
