Не такая уж плохая идея — составить планы по уходу за собой на этапе выхода на пенсию. Да, выход на пенсию — это этап в жизни, до которого каждый из нас должен когда-нибудь добраться. И строить финансовые планы против этого — не такая уж плохая идея. На самом деле, пенсионный план является одним из самых важных стратегические планы вам когда-либо придется зарабатывать за время своего существования на земле, независимо от того, работаете ли вы по найму или работаете не по найму. Если вы работаете не по найму и вам еще предстоит разработать такие планы, эта статья для вас. Читайте дальше, чтобы узнать о типах пенсионных планов, доступных для самозанятых лиц.
Что такое Пенсия?
Как упоминалось выше, выход на пенсию — это этап в жизни — этап, когда человек решает оставить работу на неопределенный срок. Многие факторы могут повлиять на решение уйти в отставку. Это может быть связано со здоровьем или возрастными факторами. Специальный комитет Сената США по проблемам старения сообщает, что американцы стали жить и работать дольше благодаря улучшению общественного здравоохранения и медицины. Прогнозируется, что число работников в возрасте 55 лет и старше вырастет с 35.7 млн в 2023 году до 42.1 млн в 2026 году, или 16% рабочей силы.
Если люди смогут оставаться достаточно здоровыми, чтобы воспользоваться этими разработками, у них может быть больше времени для экономии. Три самых распространенных плана пенсионных накоплений:
- Взносы в пенсионный план 401(k) или другой спонсируемый работодателем пенсионный план;
- Личные пенсионные накопления;
- Пособия по социальному обеспечению.
Тем не менее, фактор возраста — это то, к чему все, включая меня, стремятся достичь. Однако существует два вида выхода на пенсию: досрочный выход на пенсию и полный выход на пенсию.
Досрочный выход на пенсию:
Общепринято начинать думать о досрочном выходе на пенсию примерно в возрасте 62 лет, что является самым ранним возрастом, в котором человек имеет право на получение пенсионных пособий от социального обеспечения. Люди, выходящие на пенсию раньше обычного, обычно получают сорок процентов своего предпенсионного дохода от социального обеспечения.
Полный выход на пенсию:
Полный пенсионный возраст, также известный как возраст, в котором человек имеет право на получение максимальной суммы выплат по социальному обеспечению, обычно составляет 67 лет для тех, кто родился в 1960 году или позже. Однако выплаты, получаемые от социального обеспечения, уменьшаются для лиц, выходящих на пенсию до достижения полного пенсионного возраста.
Что такое самозанятые пенсионные планы?
Пенсионные планы для самозанятых предлагают налоговые льготы для самозанятых лиц, стимулируя их сберегать и инвестировать для обеспечения разумного уровня жизни после выхода на пенсию.
Другими словами, это позволяет людям накапливать богатство, потенциально сокращая свои текущие налоговые счета.
Читайте также: Что такое стратегический финансовый менеджмент? - Функции и значение
Как выбрать лучший пенсионный план для себя?
Есть ряд соображений, которые следует учитывать при выборе наиболее подходящих для вас типов пенсионных планов для самозанятых. Прежде чем приступить к плану, подумайте над следующими вопросами:
- Какова ваша ежегодная цель пенсионных накоплений?
- Какую часть своего годового дохода вы можете откладывать на сбережения?
- Каков ваш бюджет на управление вашим пенсионным планом?
Давайте теперь посмотрим на лучшие пенсионные планы для самозанятых.
Лучшие пенсионные планы для самозанятых.
Как вы объясните своим детям, что вы когда-то были успешным и самозанятым молодым мужчиной или женщиной, но у вас не было пенсионных планов? Что еще более важно, как вы уравновешиваете реалии самозанятости: успешно начинаете и ведете собственный бизнес и не планируете выход на пенсию? Поверьте мне, вы не хотите обращаться к своим детям и внукам за финансовой поддержкой и заботой после того, как вы решили уйти с работы на неопределенный срок.
Ниже приведены пенсионные планы для самозанятых лиц, которые вы, возможно, захотите рассмотреть:
- Традиционный или Рот ИРА
- Соло 401 (к)
- СЕН ИРА
- ПРОСТАЯ ИРА
№1. IRA {Традиционный или Roth IRA}
Люди, которые работают не по найму и хотят начать откладывать на пенсию, могут обнаружить, что открытие индивидуального пенсионного счета (IRA) — самый простой способ сделать это. Вы не обязаны соблюдать какие-либо дополнительные требования к регистрации, и вы можете использовать ее независимо от того, есть ли у вас какие-либо работники.
Существует два типа индивидуальных пенсионных счетов: традиционная IRA, которая предоставляет налоговый кредит на взносы, сделанные в течение рабочих лет, и IRA Roth, которая обеспечивает необлагаемый налогом доход во время выхода на пенсию. Взносы на индивидуальный пенсионный счет (IRA) не считаются расходами компании, несмотря на то, что они могут помочь снизить общее налоговое бремя.
- лимит вклада
В 6,500 году физическим лицам будет разрешено вносить до 2023 долларов США в свои IRA, а дополнительные взносы в размере 1,000 долларов США будут доступны тем, кому не менее 50 лет.
- Преимущество ИРА
Простота настройки и множество интересных вариантов инвестирования.
- Налоговое преимущество
Традиционные платежи IRA имеют право на налоговый вычет, а пожертвования Roth IRA - нет, но снятие средств во время выхода на пенсию не облагается подоходным налогом.
- Недостаток ИРА
IRA имеют более низкие ограничения по взносам по сравнению с другими вариантами выхода на пенсию, доступными для самозанятых. Если вы и ваш супруг подаете комбинированную налоговую декларацию и оба охвачены другим пенсионным планом, ваше право на определенные налоговые вычеты может быть ограничено. Доход также принимается во внимание при определении права на получение Roth IRA. Если вы снимаете деньги со своей обычной IRA до того, как вам исполнится 59 с половиной лет, вы будете подвергаться штрафу в размере 10% досрочного снятия (за некоторыми исключениями).
№ 2. SEP IRA {Упрощенная пенсия работникам}
SEP IRA — это альтернатива обычной IRA, которая позволяет вносить больше взносов и получать те же налоговые преимущества. По сравнению с традиционной IRA, эту так же просто открыть и так же легко адаптировать для людей, занятых в сфере фриланса.
Эта пенсионная схема идеально подходит для индивидуальных предпринимателей и владельцев малого бизнеса с небольшим штатом сотрудников. Как работник, вы имеете право на часть обязательных взносов вашего работодателя. Чтобы уточнить, если вы решите внести 10% от своей заработной платы, вы также должны будете внести 10% от заработной платы всех ваших сотрудников, имеющих право на участие.
- Ограничения взносов:
Ограничения на взносы установлены на уровне 66,000 2023 долларов США в 61,000 году (который раньше составлял 2022 25 долларов США в 330,000 году) или до 305,000% от компенсации или чистого дохода от самозанятости с ограничением вознаграждения в размере 2022 XNUMX долларов США (или XNUMX XNUMX долларов США в XNUMX году). Опять же, если вы работаете не по найму, ваш взнос в SEP и половина ваших налогов на самозанятость уменьшат вашу чистую прибыль. Не будет просроченных платежей.
- Преимущество SEP IRA
Взносы вычитаются из налогооблагаемой базы до наименьшего из пределов на одного работника или 25% от чистого дохода или компенсации за самозанятость. После выхода на пенсию выплаты рассматриваются как доход и подлежат налогообложению. SEP IRA также не являются исключительными по отношению к другим учетным записям IRA. Другими словами, вы можете продолжать вносить вклады в другие IRA до максимальных ограничений вклада.
- Недостаток SEP IRA
Ограничения взносов SEP IRA на основе дохода означают, что сумма, которую вы можете установить для выхода на пенсию каждый год, может меняться. Деньги в SEP IRA не могут быть сняты до достижения владельцем счета 59 лет, за несколькими другими исключениями. Снятие средств до указанного возраста приведет, среди прочего, к штрафу в размере 10%.
Кому подходит SEP IRA?
Чтобы уточнить, SEP IRA — отличный вариант пенсионного плана для работников, которые также владеют собственным бизнесом или работают не по найму. Это дает тем, кто владеет бизнесом или работает не по найму, возможность отсрочить до 66,000 XNUMX долларов США в виде ежегодных налогов.
SEP IRA лучше, чем Roth IRA?
При выборе между SEP IRA и Roth IRA одним из наиболее важных соображений, которые следует учитывать, является то, хотите ли вы помочь своим сотрудникам в их пенсионных планах, внося деньги на их индивидуальные пенсионные счета (IRA).
Если у вас есть работники в вашей платежной ведомости, вам следует подумать о создании плана SEP, который включает SEP IRA как для вас, так и для ваших сотрудников. Затраты, связанные с созданием и реализацией плана SEP для сотрудников, выше, чем эти затраты, связанные с Roth IRA; тем не менее, предоставление работникам средств для выхода на пенсию может стать значительным стимулом для привлечения новых работников.
С другой стороны, если вы являетесь единственным владельцем своей компании, у вас есть возможность открыть для себя индивидуальный пенсионный счет SEP или Roth. У вас также есть возможность одновременно вносить взносы в пределах лимита взносов как в SEP IRA до налогообложения, так и в IRA Roth после уплаты налогов.
Могу ли я настроить IRA для себя?
Даже если вы в настоящее время вносите вклад в корпоративный пенсионный план, такой как 401 (k), SEP или SIMPLE IRA, вы все равно можете открыть и профинансировать для себя традиционную или Roth IRA, что поможет вам сэкономить больше денег, чем вы могли бы в вашем плане на работе в одиночку. Да, это то, что вы можете сделать.
№3. SIMPLE IRA {План поощрения сбережений для сотрудников}
Рекомендуется для корпораций с более чем 101 работником. Если вы работаете не по найму или являетесь владельцем небольшой фирмы со 100 или менее сотрудниками, вы можете иметь право на получение упрощенной пенсии работникам (SIMPLE) IRA. По сравнению со стандартным IRA ограничения взносов выше, тогда как лимиты SEP IRA ниже. Интернет-брокер может помочь вам настроить SIMPLE, очень похожую на SEP IRA, однако требуется больше документов.
Ответственность за взносы разделяется с вашим работодателем, в отличие от SEP IRA. Вычет из заработной платы является вариантом для работников, которые хотят внести свой вклад. Но в большинстве случаев работодатели обязаны зачислять на свой счет от 2% до 3% от заработной платы работника. Если вы выберете второй вариант, вашему работнику не нужно будет вносить платеж, чтобы получить ваше пожертвование.
- Лимиты взносов
В 2023 году те, кто работает не по найму, могут откладывать до 15,500 3,500 долларов, а для тех, кому 50 лет и старше, будет добавлен дополнительный взнос в размере 2 3 долларов. Кроме того, работники могут получать либо фиксированный взнос в размере XNUMX% от своих работодателей, либо соответствующий взнос в размере XNUMX%.
- ПРОСТОЕ ИРА Преимущество
Преимущества включают возможность вычета взносов из налогооблагаемой базы, а также простоту и низкую стоимость администрирования, связанные со схемами SIMPLE IRA. Самозанятые лица могут вносить свой вклад в эти пенсионные планы так же, как и их сотрудники, удваивая свои потенциальные сбережения.
- ПРОСТОЙ IRA Недостаток
По большей части, если вы уже участвуете в другом пенсионном плане, вы не имеете права делать взносы в SIMPLE IRA. Кроме того, за досрочный выход из IRA Roth штраф составляет 10% или 25%, если выход осуществляется в течение первых двух лет участия. Также невозможно перевести активы SIMPLE IRA в другой пенсионный план в течение первых двух лет членства.
№ 4. Соло 401 (к)
Идеально подходит для тех, кто управляет собственной компанией или работает не по найму и не имеет других сотрудников, кроме своего супруга. План Solo 401(k), также известный как индивидуальный план 401(k), очень похож на стандартные планы 401(k), спонсируемые работодателем; однако, если у вас есть работники, кроме вашего супруга/супруги, вы не имеете права делать взносы в Solo 401(k). У вас есть возможность сэкономить больше денег, потому что вы вносите свой вклад в план как «работодатель» и «сотрудник» соответственно.
Вы можете начать прямо сейчас, открыв индивидуальный счет 401(k) у любого из множества интернет-брокеров. Имейте в виду, однако, что, как только на вашем счете будет более 250,000 XNUMX долларов, вам необходимо будет ежегодно подавать документы в налоговую службу.
- Лимиты взносов
В 2023 году самозанятые лица могут откладывать до 22,500 401 долларов своей заработной платы в счет Solo 7,500 (k) плюс дополнительные 50 25 долларов, если им 2023 лет и старше. Физические лица в качестве владельцев бизнеса имеют право вносить до 66,000% своего чистого дохода, полученного в результате самозанятости. Взносы на 73,500 год не могут превышать в общей сложности 50 XNUMX долларов США или XNUMX XNUMX долларов США для лиц в возрасте XNUMX лет и старше.
- Соло 401 (к) Преимущество
Самозанятые лица имеют возможность вносить взносы в Solo 401(k) так же, как они вносили бы взносы в план SIMPLE, что позволяет им в целом вносить больше денег на свои пенсионные счета. Отсрочки по налогам могут быть предоставлены физическими лицами, и в зависимости от их обстоятельств они могут выбрать либо отсрочку, не облагаемую налогом, либо отсрочку Roth после уплаты налогов.
- Соло 401(k) Недостаток
Поддержание этих планов может быть более сложным, а инвестиционные возможности могут быть более ограниченными, чем те, которые предлагаются IRA.
Что лучше, Solo 401(k) или SEP?
И соло 401 (k), и SEP IRA позволяют вам экономить примерно одинаковую сумму денег каждый год; однако эти планы существенно различаются по нескольким параметрам, и вам необходимо прочитать мелкий шрифт, чтобы определить, какой план наиболее подходит для ваших обстоятельств.
Хотя и соло-401 (k), и SEP IRA имеют ограничения на сумму денег, которую можно вносить каждый год, 401 (k) может быть лучшим выбором для самозанятых. Приятной особенностью Solo 401(k), которая недоступна в SEP IRA, является опция Roth.
Есть ли 401 (k) для самозанятых?
Существует самозанятый 401 (k), известный как Индивидуальный или Соло 401 (k), который представляет собой специальный пенсионный план и альтернативу сбережениям для индивидуальных предпринимателей, у которых нет сотрудников, кроме их супруга (если они есть)
Другие типы пенсионные планы, которые лучше всего подходят для самозанятых лиц, по данным IRS, следующие:
- План распределения прибыли
- План с установленными выплатами
- План покупки денег
- Коэ план
Как начать самозанятый пенсионный план?
Вам нужно будет решить, где открыть одну из этих учетных записей, как только вы решите это сделать.
Четыре наиболее типичных типа пенсионных планов для самозанятых лиц, обсуждаемые в этой статье, доступны у большинства интернет-брокеров.
Каждый брокер проведет вас через процесс открытия одного из этих счетов и объяснит, какие документы вам могут понадобиться для подачи в IRS. Однако, чтобы быть в безопасности, вы можете проконсультироваться с бухгалтером.
Выводы
В заключение, откладывать деньги на пенсию — это то, что вы должны делать в любое время. Если вы начинаете поздно и хотите наверстать упущенное, вы можете сделать это, сократив свои расходы и положив свои сбережения на пенсионный счет. В течение года вы можете сэкономить сотни долларов, избегая импульсивных покупок и сокращая количество ужинов вне дома. Удачи
Похожие сообщения
- ROTH 401(K): правила снятия и сравнения
- 5 инвестиционных идей для студентов колледжа
- Лимиты взносов 401k 2023: полный список и все, что вам нужно (обновлено)
Справка
