Когда у вас есть вся информация, возмещение расходов на бензин может быть легко рассчитано, но концепция часто неправильно понимается. Крайне важно ознакомиться со всеми положениями и условиями, чтобы полностью соблюдать правила IRS и использовать возмещение миль в своих интересах для снижения налоговых сборов. Также полезно знать ставку IRS, поскольку текущая мировая экономическая ситуация привела к значительным изменениям и даже повышению цен на газ. В этой статье мы обсудим, как рассчитать ставку возмещения расходов на бензин в Калифорнии на 2023 год, а также лучшие инструменты для отслеживания пробега, чтобы уменьшить административную нагрузку при соблюдении правил IRS.
Что такое компенсация за бензин?
Сотрудники, которые используют свои автомобили для поездок по работе, имеют право на налоговый вычет, известный как возмещение расходов на бензин. Если вам возмещают расходы на километраж, вы можете минимизировать сумму подоходного налога, которую вы должны причитаться с вашей зарплаты.
Компенсация коммерческого пробега часто неправильно понимается как налоговый вычет. Независимо от того, являетесь ли вы владельцем бизнеса или штатным сотрудником, вы можете вычесть свои расходы, используя свой автомобиль для служебных поездок.
Типы возмещения расходов на бензин: фиксированные и переменные ставки
В зависимости от того, ездит ли ваш автомобиль по фиксированной или переменной ставке, сумма возмещения расходов на бензин варьируется.
Фиксированная ставка позволяет водителю рассчитать свой пробег на основе количества пройденных миль. Пособие по «переменной ставке» рассчитывает газ на основе таких факторов, как эффективность использования топлива, время вождения и местоположение автомобиля, но имеет меньшую сумму возмещения.
Служба внутренних доходов позволяет налогоплательщикам вычитать фактические расходы на транспортное средство или установленную ставку, основанную на стандартной норме пробега газа IRS.
Как работает компенсация за бензин?
Согласно IRS, вы можете вычесть бизнес-миль из налоговой декларации, но только если вы соответствуете требованиям. И эта квалификация основана на том, сколько деловых поездок вы совершаете в год.
Ставка возмещения расходов на газ 2023
В 2023 году Служба внутренних доходов (IRS) установила новую стандартную ставку возмещения расходов на бензин для вождения автомобиля в рабочих, благотворительных, медицинских или связанных с переездом целях.
С 1 января 2023 года действует новая ставка возмещения расходов на бензин IRS.
- 65.5 центов за милю для деловых целей
- 22 центов за милю для медицинских или транспортных целей
- 14 центов за милю в благотворительных целях
Повышенная ставка возмещения расходов на бензин составляет 62.5 цента за милю для деловых целей во второй половине 2022 года по сравнению с 58.5 центов за милю для деловых целей и 18 центов за милю для медицинских целей или переезда в начале 2022 года. Новая ставка увеличена. из-за изменения цен на бензин, экономии топлива и расходов на страхование.
Ставки пробега IRS применяются ко всем автомобилям, включая бензиновые, дизельные, электрические и гибридные модели. В 2023 году амортизация составит 28 центов за милю от ставки возмещения расходов на бензин для бизнеса, как и в 2022 году (26 центов за милю).
Если фактические затраты сотрудника на использование транспортного средства в служебных целях выше, он может вычесть большую сумму, если задокументирует фактические расходы. Каждый год IRS устанавливает новую норму пробега для деловых и медицинских/переездных поездок. Размер благотворительной ставки установлен законом [26 USC 170(i)] и остается постоянным.
Какие требования предъявляет IRS к возмещению расходов на бензин для бизнеса?
Работодатели не обязаны возмещать работникам расходы на вождение их транспортных средств в рабочих целях в соответствии со стандартами IRS по возмещению расходов на пробег. Это означает, что работодатель может вообще не предлагать компенсацию, и это было бы совершенно законно. Естественно, многие организации возмещают расходы как средство привлечения и удержания талантов. Примерами являются пособие на газ, визитная карточка и другие общие возмещаемые расходы.
Рассчитать компенсацию за газ
Вы можете ознакомиться с текущими стандартными ставками пробега, прежде чем мы перейдем к достаточно простому руководству о том, как рассчитать пробег бензина для налогов и возмещения. Если вы работаете по найму, имейте в виду, что ваш работодатель может использовать ставку, отличную от той, что установлена IRS. Для вашего коммерческого пробега они также могут использовать другой способ возмещения.
Если вы работаете не по найму, вам следует рассчитать пробег для налогового вычета, используя нормы пробега за соответствующий год. Запишите свои рабочие поездки, и мы автоматически рассчитаем ваши расходы на газ.
Как рассчитать возмещение расходов на бензин
Мы рассмотрим два наиболее распространенных сценария возмещения расходов на мили:
О: Вы используете свое транспортное средство в служебных целях, и ваша фирма рассчитывает возмещение на основе стандартной ставки IRS за пробег.
Вы вели записи за весь январь 2023 года, и они также показывают, что вы проехали 175 миль по делам. Стандартная ставка пробега 2023 года составляет 65.5 цента за милю. Вы умножаете количество миль на ставку, чтобы рассчитать возмещение:
[мили] x [ставка], или 175 миль x 0.655 доллара США = 114.63 доллара США.
B: Вы ездите на служебном транспортном средстве и оплачиваете текущие расходы (бензин, масло, техническое обслуживание и т. д.).
В этом случае вы не можете использовать обычную норму пробега. Это связано с тем, что он предназначен для покрытия расходов как на владение, так и на эксплуатацию автомобиля, но в этом случае вы просто платите за эксплуатацию. Вместо этого ваша компания установила тариф, скажем, 21 цент за милю.
Вы повторяете предыдущую операцию для расчета возмещения: [мили] x [ставка], или 175 миль x 0.21 доллара США = 36.75 доллара США.
Таким образом, мы видим, что владение автомобилем, на котором вы ездите по делам, приводит к большему возмещению расходов, но также и к более высоким затратам, особенно с учетом амортизации.
Как рассчитать пробег для налогов
Как самозанятый человек, вы можете рассчитать и указать пробег в своей годовой налоговой декларации. Вы должны использовать ставку пробега IRS за соответствующий год; например, если вы заявляете о коммерческом пробеге в 2022 году, вам следует использовать ставки налога IRS за 2022 год.
Например, в 2022 году вы проехали на своем автомобиле 1200 деловых миль. Ставка IRS за владение и эксплуатацию автомобиля в служебных целях в 2022 году составляла 62.5 цента за милю (по состоянию на 1 июля 2022 года).
[мили] x [ставка], или 1200 миль x 0.625 доллара США = 750 долларов США, могут быть вычтены из вашей налоговой декларации.
Возмещение расходов на газ в Калифорнии
В Калифорнии действуют строгие трудовые правила, которые гарантируют, что работникам оплачиваются любые расходы, понесенные на работе.
Одним из таких расходов является использование автомобиля в профессиональных целях.
Согласно закону, «работодатель должен возместить своему работнику все необходимые расходы или убытки, понесенные работником в результате выполнения им своих обязанностей или его или ее подчинения указаниям работодателя, даже если они противозаконны». если только сотрудник не считал, что указания были незаконными в момент их выполнения».
Возмещение расходов на бензин требуется по закону в Калифорнии; работодатели должны выплачивать компенсацию за пробег, чтобы соответствовать требованиям.
Запишите свои рабочие поездки, и мы рассчитаем для вас возмещение. Программное обеспечение для отслеживания расхода бензина всегда соответствует законодательству Калифорнии и нормам пробега.
Возмещение расходов на бензин в Калифорнии
В Калифорнии работодатели могут компенсировать сотрудникам мили различными способами, в том числе:
- Единовременные выплаты
- Ставка центов за деловую милю
- Возмещение фактических расходов
- Смесь вышеперечисленного
В Калифорнии возмещение расходов на бензин предназначено для покрытия всех расходов, связанных с владением и эксплуатацией личного автомобиля в служебных целях. Эти расходы включают амортизацию, страхование, дорожный налог, лизинговые платежи, амортизацию, бензин и техническое обслуживание и многое другое.
Работодатели обычно требуют, чтобы работники предоставили отчеты и / или квитанции об их командировочных расходах для возмещения.
Калифорнийский пробег в 2023 году
Из-за своей административной простоты тариф «центов за деловую милю» является одним из самых популярных планов возмещения расходов на газ. Рабочие получают компенсацию по установленной ставке за милю и ежемесячно. Поскольку это не считается преимуществом, возмещение пробега обычно не облагается налогом.
Каждый год IRS устанавливает стандартную норму пробега. Кроме того, работодатели не обязаны указывать официальную ставку; они могут платить меньшую или большую ставку за милю. Если вы получаете погашение по ставке выше официальной, разница облагается налогом как доход.
Могу ли я получить вычет за пробег, если я получаю компенсацию за пробег?
Нет, потому что новое налоговое законодательство отменило вычеты за невозмещаемые коммерческие расходы, такие как пробег.
Облагается ли компенсация пробега налогом?
Хотя национальной схемы возмещения расходов на километраж не существует, на многих предприятиях принято компенсировать сотрудникам оплату поездок из дома на работу.
По данным Налоговой службы, «согласно действующему законодательству налогоплательщик, как правило, не обязан включать в доход какие-либо возмещения или платежи, произведенные работодателем работнику в связи с квалифицируемыми расходами, понесенными в ходе работы, за исключением случаев, когда возмещения или платежи исключаются из валового дохода в соответствии с другим положением Кодекса, например, разделом 122». Если возмещения или выплаты квалифицируются как дополнительные льготы, связанные с условиями труда, они исключаются, и работодатель может вычесть их как коммерческие расходы.
Как лучше всего отслеживать пробег бизнеса?
Многие люди не уверены, какой метод лучше всего подходит для отслеживания пробега компании. Владельцы компаний часто с трудом подсчитывают пройденные мили для своей компании, а владельцы автомобилей, которые используют свои машины для работы, могут быть не в состоянии надлежащим образом документировать свой пробег из-за нехватки времени, что может привести к потере тысяч долларов.
Лучший способ отслеживать деловые пробеги — вести записи о вашем вождении. Тем не менее, это должно быть сделано простым в обслуживании способом, чтобы это не беспокоило. Также очень важно знать, какую систему контроля пробега вы хотите использовать. В общем, есть три типа:
- Компьютеризировано (через приложения вроде Zoho Expense, Everlance, Rydoo или Shoeboxed, MileIQ)
- Вручную (таблица Excel или Google)
- Бумага (распечатка)
Как происходит компенсация за газ?
Чтобы рассчитать компенсацию за пробег, вы умножаете скорость пробега на количество миль, которые вы проехали за период оплаты.
Должна ли моя компания возмещать мне расходы на газ?
На федеральном уровне работодатели не обязаны возмещать работникам расходы на километраж, когда работники используют личные транспортные средства для целей компании. Тем не менее, все работодатели на федеральном уровне обязаны возмещать работникам любые расходы, связанные с работой, до определенного момента.
Какова ставка компенсации за газ на 2023 год?
65.5 центов за милю
Стандартная ставка пробега для транспортных или командировочных расходов составляет 65.5 центов за милю для всех миль коммерческого использования.
Является ли оплата топлива зарплатой?
Нет. Возмещение пробега не считается льготой, поэтому оно не облагается налогом как доход. Однако, если вы получаете возмещение по более высокой ставке, чем стандартные ставки IRS, любое превышение облагается налогом как часть вашего дохода.
Как получить компенсацию за газ?
Вот как запросить возмещение миль от вашего работодателя
- Заранее определите свой текущий/планируемый пробег.
- Определить стоимость.
- Закончите расчет.
- Перейдите к доступным ставкам возмещения.
- Пройдите процедуру ведения записей.
- Вычтите это из своего дохода.
Как получить компенсацию на работе?
- Первый шаг — просто спросить.
- Сделайте свой запрос как можно более конкретным.
- Сообщите своему работодателю о деньгах, которые вы экономите во время пандемии.
- Приведите примеры того, как другие организации оплачивают расходы на удаленную работу и как это повышает производительность и удовлетворенность сотрудников.
Статьи по теме
- ВОЗМЕЩЕНИЕ МИЛЕЙ 2023: правила, тариф и форма
- КАК РАССЧИТАТЬ ПРОБЕЛИ: Как рассчитать возмещение 2023
- ЛУЧШИЕ СПОСОБЫ ПОКУПКИ АВТОМОБИЛЯ ДЛЯ БИЗНЕСА: Преимущества и главные советы
- ВОЗМЕЩЕНИЕ МЕДИЦИНСКОЙ ПОМОЩИ: все, что вам нужно знать в 2023 году
Рекомендации
