Во время финансового кризиса 2008 года была введена налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, чтобы помочь сделать владение жильем более доступным для американцев. Хотя существуют и другие ипотечные программы и кредиты, налоговые положения в данном случае касались только тех, кто впервые покупает жилье. Проще говоря, он предоставлял покупателям существенный налоговый кредит за год, когда они приобрели свою собственность. К сожалению, этот кредит больше не доступен. Однако в апреле 2021 года был представлен закон о создании нового возвращаемого налогового кредита в размере до 15,000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье. Ниже мы увидим, как получить право на участие в программе налоговых льгот для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье. Мы также рассмотрим другие схемы ипотеки, которые все еще могут помочь вам сэкономить деньги на вашем первом доме.
Кого считают покупателем жилья впервые?
Выполнено несколько требований, чтобы претендовать на налоговую льготу для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье. Несмотря на свое название, кредит не ограничивается лицами, которые никогда не владели недвижимостью. Если вы не владели домом или не были поручителем по ипотеке в течение последних трех лет, вы считаетесь покупателем жилья впервые.
Чтобы претендовать на статус покупателя жилья впервые, вы должны соответствовать одному из следующих критериев:
- Не владел недвижимостью и не был ипотечный поручитель в предыдущие три года
- Быть родителем-одиночкой, который совместно владел домом с бывшим супругом во время брака
- Будьте перемещенной домохозяйкой, у которой есть дом только с вашим мужем.
- Вы когда-либо владели только домом, который постоянно был прикреплен к фундаменту.
- Иметь в собственности только дом, который не соответствует государственным или местным правилам строительства и не может быть приведен в соответствие с нормами по цене ниже стоимости строительства постоянного строения.
Где искать налоговый кредит на покупку жилья в первый раз
Помимо предстоящей реформы федерального налогообложения, есть несколько вариантов для тех, кто впервые покупает жилье.
Покупатели жилья, впервые приобретающие жилье с Roth или стандартным IRA, могут снять со своих средств до 10,000 XNUMX долларов на покупку дома. IRS определяет конкретные правила и налоговые последствия в зависимости от типа счета и других переменных.
Что такое Закон о покупателях жилья впервые от 2021 года?
В апреле 2021 года многочисленные члены Конгресса от Демократической партии представили Закон 2021 года о покупателях жилья, впервые покупающих жилье. Со многими из тех же ограничений этот законопроект восстановит налоговую льготу, которая впервые была введена после жилищного кризиса 2008 года.
Однако в соответствии с действующей мерой покупатели, соответствующие требованиям, могут получить налоговый кредит в размере до 10% от покупной цены их собственности, но не более 15,000 XNUMX долларов США.
Налоговая льгота 2021 года для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, предназначена для помощи американцам с низким и средним уровнем дохода в покупке недвижимости с целью обеспечения процветания поколений в цветных сообществах. Эта мера не была подписана законом по состоянию на май 2022 года.
Как соответствовать требованиям Закона о налоговых льготах для покупателей жилья, покупающих жилье впервые 2021 года?
Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, будет предлагаться не всем. Хотя право на участие может измениться до того, как законопроект будет принят в качестве закона, в настоящее время предъявляются следующие требования:
- Вы должны быть покупателем впервые: в течение последних трех лет вы не должны были владеть домом или подписываться на ипотеку. Это касается как основного, так и вторичного жилья.
- Покупатели жилья, которые воспользуются налоговой льготой в 2021 году, не смогут претендовать на нее снова до 2026 года. С другой стороны, домовладельцы, которые воспользовались налоговой льготой для покупателей жилья, впервые воспользовавшихся в 2008 году, будут иметь право на получение кредита 2021 года.
- Вы должны соответствовать следующим требованиям к доходу в вашем районе: Покупатели жилья должны иметь доход, который не превышает 60% среднего дохода в их районе. Совместные заявители и люди с несколькими потоками доходов должны соответствовать более высоким стандартам дохода.
- Первоначальным домовладельцам должно быть не менее 18 лет на дату покупки их недвижимости, или они должны состоять в браке с кем-то, кому исполнилось 18 лет.
- Покупателям жилья не разрешается покупать дом у прямых родственников, в том числе супруга, родителя, ребенка, тети, дяди, двоюродного брата или бабушки и дедушки.
Какова структура налогового кредита в размере 15,000 XNUMX долларов США для первого покупателя жилья?
Налоговая льгота 2021 года для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, будет действовать так же, как налоговая скидка 2008 года.
Покупатели жилья, соответствующие критериям, могут иметь право на получение кредита в размере до 10% от покупной цены их имущества с максимальной суммой кредита в размере 15,000 XNUMX долларов США.
Как только вы получите налоговый кредит, он будет автоматически применен к вашему уплате федерального налога. Хотя официальное заявление не требуется, вместе с вашей федеральной налоговой декларацией может потребоваться дополнительная форма IRS.
Вы не обязаны погашать налоговый кредит, если вы владеете своим домом не менее четырех лет. Однако, если вы продаете или переезжаете в течение первых четырех лет владения, вы должны погасить часть налогового кредита в зависимости от продолжительности владения. Единственными исключениями являются смерть, развод, военные переводы и сделки с недвижимостью, в которых ваша прибыль меньше причитающегося налога.
Кто имеет право на налоговый кредит для покупателей жилья впервые?
Как следует из названия, налоговая льгота на покупку жилья впервые предоставляется только избранным лицам. Эти люди следующие:
- Первые покупатели. Вы не будете иметь права, если вы ранее приобрели дом в качестве основного места жительства. Однако, если вы приобрели дом с целью сдачи его в аренду или по другим причинам, вы все равно можете иметь право (хотя процесс подачи заявки также может быть более сложным).
- Те, кто не владел недвижимостью в предыдущие 36 месяцев
- Те, кто не зарабатывают больше, чем установленные пределы дохода
- Для тех, кто собирается купить дом в качестве основного места жительства. Этот налоговый кредит не подходит для покупателей жилья, которые впервые собираются сдавать недвижимость в аренду.
Кроме того, любой, кто подает заявку на получение налоговой льготы для первого покупателя, должен быть не моложе 18 лет или состоять в браке с лицом, достигшим этого возраста. Кроме того, данное имущество не может быть приобретено у родственника. Опять же, этот налоговый кредит в настоящее время недоступен для покупателей жилья в 2021 или 2022 году.
Как подать заявку на получение налогового кредита на покупку жилья в первый раз
Поскольку план еще не принят в качестве закона, неясно, как покупатели жилья смогут претендовать на налоговую льготу, скорее всего, она будет сопоставима с кредитом на покупку жилья в первый раз в 2009 г., который был аналогичной схемой, требующей от покупателей жилья заполнить дополнительную налоговую декларацию. Форма IRS для приложения к их федеральной налоговой декларации.
Если налоговая льгота для тех, кто покупает жилье впервые, одобрена, вам следует поговорить с бухгалтером или посетить правительственные веб-сайты, чтобы узнать, как применить кредит к вашей налоговой декларации.
Должны ли покупатели жилья впервые обращаться за налоговой льготой?
Нет, скорее всего нет. Если вы укажете, что являетесь покупателем жилья впервые в своей налоговой декларации за налоговый год, IRS, скорее всего, автоматически применит налоговый кредит. Тем не менее, детали должны быть проработаны, если и когда мера будет принята.
Ограничения налогового кредита для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье
Хотя налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, может принести значительную финансовую выгоду миллионам американцев, существуют некоторые ограничения, о которых следует знать.
Налоговый кредит не предназначен для инвесторов в недвижимость, любителей недвижимости или кого-либо еще, у кого много денег в сфере недвижимости.
Покупатели будут нести налоговые обязательства, если они воспользуются налоговой льготой и впоследствии изменят свое основное место жительства или продадут недвижимость в течение четырех лет с момента покупки. В зависимости от того, когда дом будет продан или когда покупатели переедут, эта сумма может варьироваться от 15,000 3750 до XNUMX долларов. В этих обстоятельствах покупатели жилья должны погасить налоговый кредит в своей следующей налоговой декларации.
Есть определенные исключения из предыдущего правила. Штраф за возврат может не применяться, если покупатель жилья получил налоговый кредит в размере 15,000 XNUMX долларов США при покупке своей собственности, но был вынужден продать ее из-за развода или военного переезда.
Где я могу найти налоговые льготы для покупателей жилья, впервые покупающих жилье в моем штате?
Хотя федеральный кредит на покупку жилья впервые больше не предоставляется, аналогичные программы, вероятно, будут доступны на местном уровне. Некоторые правительства могут предоставлять ссуды и гранты с нулевой процентной ставкой, чтобы помочь покрыть расходы на покупку недвижимости, например, первоначальный взнос.
Многие программы для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, предусматривают налоговые льготы в виде ипотечные кредитные сертификаты (МКС), которые конвертируют часть ваших процентов по ипотеке в федеральный налоговый кредит. Налоговый кредит обычно ограничен 2,000 долларов США и не подлежит возврату.
Хотя эти программы могут помочь вам внести первоначальный взнос и оплатить сборы за закрытие сделки, не забудьте тщательно понять критерии. Некоторые из этих программ имеют квалификационные требования, такие как минимальные кредитные баллы, уровни дохода и предельные цены покупки. Вам также может потребоваться пройти определенные образовательные курсы, чтобы получить квалификацию.
Читайте также: 7 способов избежать налога на смерть
На какой еще налоговый вычет я имею право?
Покупатели жилья впервые имеют право на те же налоговые льготы, что и все домовладельцы. Некоторые из этих преимуществ представляют собой вычеты, которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Другие кредиты, которые уменьшают сумму налога, который вы должны доллар за доллар.
№1. Отчисления по ипотечному страхованию
Хотя вы не можете вычесть ставки страхования домовладельцев, вы можете вычесть взносы по ипотечному страхованию если вы вносите данные в Список А.
Налоговая льгота распространяется на любой ипотечное страхование вы заплатили, будь то обычный кредит или ссуда, поддерживаемая государством, например, ссуда FHA. Вы также можете вычесть плату за финансирование из ипотечного кредита, обеспеченного Департаментом по делам ветеранов.
Если вы заплатили более 600 долларов в виде процентов в течение налогового года, ожидайте получить документ 1098 по почте от вашего ипотечного кредитора; эта форма включает проценты по ипотеке, которые вы заплатили, а также вашу ипотечную страховку.
# 2. Вычет процентов по ипотеке
Вы можете вычесть любые проценты по ипотечным кредитам, уплаченные в вашей федеральной налоговой декларации, используя вычет процентов по ипотечным кредитам. Чтобы иметь право на снижение налога, вы должны указать свои вычеты в Приложении A.
Заявители, состоящие в браке, могут вычесть проценты по ипотеке на сумму до 1 миллиона долларов, если ссуда была взята до 16 декабря 2017 года. Если вы приобрели дом после этой даты, вы можете вычесть проценты по ипотеке на сумму до 750,000 375,000 долларов (XNUMX XNUMX долларов, если вы одиноки или подаете заявление). отдельно).
Ипотечные баллы также могут быть вычтены. Пока вы детализируете свои вычеты, вы можете вычитать ипотечные баллы либо в год покупки дома, либо постепенно в течение срока действия вашего кредита.
Читайте также: ПЛАТА ЗА ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИПОТЕКИ: что нужно знать
№3. Освобождение от налога на имущество
Штатный и местный налоговый вычет, или SALT, позволяет налогоплательщикам вычитать деньги, уплачиваемые правительствам штатов и местным органам власти в качестве подоходного налога или налога на имущество.
Если вы вносите данные в Список А, вы можете вычесть до 10,000 XNUMX долларов США в виде государственных и местных налогов из вашего федерального налогооблагаемого дохода.
№ 4. Налоговые льготы для возобновляемых источников энергии
Если вы сделали энергоэффективную модернизацию своего дома, вы можете сэкономить тысячи долларов на налогах.
Домовладельцы могут претендовать на получение кредита на энергоэффективную жилую недвижимость, если они установят:
- Водонагреватели и солнечные батареи
- Геотермальные тепловые насосы
- Микро ветряные турбины
- Клетки, сжигающие топливо
- Системы отопления и охлаждения, потребляющие меньше энергии
Налоговый кредит составляет до 30% стоимости установки этих систем, в зависимости от того, когда система была установлена. Тем не менее, кредит уменьшается каждый год до конца 2021 года, поэтому время имеет решающее значение, если вы хотите воспользоваться этим снижением налога.
№ 5. Сравните различных кредиторов
Если вы впервые покупаете жилье и ищете ипотечный кредит, присмотритесь к ценам и сравните ставки от нескольких кредиторов.
Заключение
Если Закон о покупателях жилья от 2021 года, впервые приобретающих жилье, станет законом, многие американцы с низким и средним уровнем доходов будут иметь право на получение налоговой льготы, которая поможет им претендовать на жилье. Кроме того, если вы не продадите дом в течение первых четырех лет владения, налоговый кредит не требуется возвращать.
Между тем, покупатели жилья, впервые приобретающие жилье, могут ознакомиться с текущими программами, такими как кредиты FHA, MCC и снятие средств с IRA, чтобы помочь снизить стоимость покупки недвижимости. Если вы недавно купили дом, убедитесь, что вы понимаете расходы, связанные с домом, которые необходимо вычесть. Это может помочь вам уменьшить налогооблагаемый доход.
- Это сложный рынок для новых покупателей жилья и существующих домовладельцев
- ВЫЧЕТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ: Можно ли вычесть проценты по ипотеке?
- КРЕДИТОРЫ ТВЕРДЫХ ДЕНЕГ: лучшие кредиторы твердых денег для начинающих инвесторов (обновлено)
- Какой кредитный рейтинг вам нужен, чтобы купить дом: лучшие практики США в 202 году3
