Вы когда-нибудь задумывались о том, чем будете заниматься после выхода на пенсию? После многих лет преподавания в школах, после работы библиотекарем или работы в любом государственном учреждении вы спрашиваете себя, каковы мои планы, какие пенсионные планы доступны для кого-то вроде меня, работающего в государственном секторе? Так много вопросов, не беспокойтесь больше, эта статья была создана именно для вас. Эта статья поможет вам понять, что такое план 403(b) и каковы правила его вывода. Кроме того, это поможет вам в деле 403(b) против Рота ира. Он также покажет вам разницу между 401(k) и 403(b).
Займите свое место, расслабьтесь, учитесь и наслаждайтесь. Никуда не уходите, мы будем здесь с вами на каждом шагу пути.
Что такое план 403(b)?
План 403(b) — это пенсионный план для нескольких сотрудников государственных школ и компаний, освобожденных от налогов. В число участников входят учителя, школьные администраторы, профессора, государственные служащие и другие.
План 403(b) связан с планом 401(k). Каждый из них позволяет работникам иметь льготные с точки зрения налогообложения средства для пенсионного накопления. Однако варианты инвестиций обычно более ограничены в 403 (b), а 401 (k) открыт только для сотрудников частного сектора.
Кроме того, этот план позволяет сотрудникам вносить в план часть своей зарплаты. Работодатель также может внести свой вклад в план для работников, если он сочтет нужным. Однако, как упоминалось ранее, для участников этого плана существуют значительные налоговые преимущества. Он включает доналоговые взносы в план. Также доходы с этих сумм не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут распределены по плану.
Несмотря на это, условия плана работодателя 403(b) определяют, когда сотрудник может зарегистрироваться. Однако квалифицированные сотрудники имеют право участвовать в плане с даты начала их работы (правило всеобщей доступности). Работники должны проконсультироваться со своим работодателем, чтобы определить, как зарегистрироваться для участия в плане.
Виды взносов в плане 403(b)
В этом плане предусмотрено четыре вида взносов.
31. Выборочные отсрочки
Есть отчисления сотрудников по соглашению об уменьшении заработной платы. Это соглашение позволяет работодателю удерживать деньги из заработной платы работника и вносить их на счет 403 (b).
# 2. Невыборные взносы работодателя
Это вид взноса, на который не распространяется соглашение о снижении заработной платы. Он включает в себя соответствующие взносы, дискреционные взносы и определенные обязательные взносы, сделанные работодателем. Подоходный налог платится только тогда, когда он снимается. Подоходный налог с этих взносов уплачивается только при их изъятии.
# 3. Назначенные вклады Рота
Это выборные отсрочки, которые работник решает включить в валовой доход. Для всех взносов, прибылей и убытков на специальном счете Roth должны вестись отдельные учетные записи.
# 4. Взносы после уплаты налогов
Эти взносы (иначе известные как добровольные взносы, которые не являются назначенными взносами Roth). Они вносятся работником, которые записываются по мере внесения вклада в год. Он также включается в валовой доход работника для целей подоходного налога.
Пределы взносов
Базовые лимиты взносов составляют 19,500 2020 долларов США в 2021 и XNUMX годах. Сумма взносов сотрудников и работодателей ограничена меньшим из 58,000 2021 долларов в 57,000 году (по сравнению с 2020 100 долларов в XNUMX году) или XNUMX% от последней годовой зарплаты работника.
Теперь, когда мы обсудили этот план и их взносы, давайте подробнее рассмотрим их правила вывода средств.
Могу ли я отказаться от моего 403B?
Текущие правила IRS позволяют вам снимать деньги со своего счета 403 (b) без штрафных санкций, когда вам: от 59 до 60 лет (если позволяет план); если вам 55 лет или больше, вы можете выйти на пенсию или уйти с работы в год достижения этого возраст.
Как я могу претендовать на 403b?
Участники должны работать в некоммерческой организации, освобожденной от федерального подоходного налога. Здесь представлены специалисты в области образования, государственные служащие, медицинские работники и сотрудники библиотек.
403(b) Правила снятия
Там Вот некоторые правила, которые вам необходимо знать о снятии средств по статье 403(b). Эти правила включают в себя:
- Стандартный вывод
- Досрочный вывод
- Требуемый минимум дистрибутивов
- Варианты пролонгации
Стандартный вывод
Чтобы получить средства на свой пенсионный счет, вам необходимо пройти один из следующих процессов:
- Дожить до 59 ½ лет
- суровая занятость
- Стать инвалидом
- Столкнуться с финансовыми трудностями
- Die (хотя бенефициары смогут снимать средства)
Финансовые трудности:
Как сообщает IRS. Вы можете запросить снятие средств в связи с финансовыми трудностями, если у вас нет другого доступного источника денег. Кроме того, это должно быть разрешено планом вашего школьного округа. Специальные формы необходимы, чтобы запросить снятие трудностей.
Кроме того, любое снятие средств со стандартного счета 403(b), предоставленная вам сумма, облагается налогом по вашей обычной ставке подоходного налога. Если у вас есть учетная запись Roth, вы не будете платить никаких налогов (поскольку вы уплатите их в том году, когда вы внесли свой вклад).
Важно отметить, что вы не должны соглашаться со своим 403(b), когда происходит какое-либо из вышеперечисленных событий. Вы можете просто оставить деньги на своем счету, хотя это редко бывает лучшим вариантом..
Ранний вывод средств
В некоторых случаях вы можете сделать досрочное снятие средств с 403 (b) без штрафных санкций.
Так же, как владельцы счетов 401(k), 403(b) могут начать получать выплаты в год ухода с работы, если в этом же году им исполнится 55 лет или старше. Это обычно называют правилом 55. Наибольшее предостережение заключается в том, что все средства должны оставаться в плане 403 (b), чтобы досрочное снятие средств оставалось без штрафных санкций.
Требуемые минимальные распределения
Подобно 401 (k) или IRA, для учетной записи 403 (b) требуются минимальные выплаты (RMD), начинающиеся с 72. RMD рассчитываются на основе баланса счета на конец предыдущего года и таблиц ожидаемой продолжительности жизни IRS.
Большинство администраторов планов автоматически рассчитывают и передают RMD участникам, когда им исполняется 72 года. Однако в случае отказа от получения распределения взимается налог в размере 50%, и вам все равно нужно будет получить распределение.
Варианты ролловера
Перенос 403 (b) на другой пенсионный счет, по-видимому, является лучшей тактикой для кого-то после смены работы или ухода с работы. Планы 403(b) обычно взимают административные сборы сверх комиссий за опционы взаимных фондов в плане. Перенос средств на другой счет может предоставить менее дорогие и более гибкие варианты.
403 (b) против Рот Айра
Пенсионеры сталкиваются с трудностями при выборе между 403 (b) и Roth IRA. Платите налоги сейчас, чтобы вам не пришлось платить позже, или пропустите налоги сегодня и заплатите их в будущем. Теперь давайте посмотрим, какой из них лучше и их основные отличия.
Есть несколько отличительных факторов между IRA Roth и 403(b). Возможно, основное различие между ними заключается в их индивидуальных лимитах взносов. Следовательно, если у вас есть выбор между этими учетными записями, вот несколько сравнений, на которые следует обратить внимание:
Лимиты взносов:
Для 403(b) лимит взносов по состоянию на 2020 год составляет 19,0500 XNUMX долларов США, а для Рот Ира это 6000 долларов.
Участие:
В плане 403(b) могут участвовать государственный сектор, учителя или министры. В то время как с Рот Айра только одинокие заявители, зарабатывающие до 139,000 206,000 долларов, и супружеские пары, подающие совместную сумму до 2020 XNUMX долларов (на XNUMX год).
Вклад работодателя
Работодатель может решить внести свой вклад в план 403(b). Однако для Roth Ira работодатель не может делать взносы на пенсионный счет.
Требуемое ежемесячное распределение (RMD)
A 403 (b), есть RMD, начинающийся с 72. Напротив, для Roth Ira не требуется ежемесячного взноса, пока владелец еще жив.
Долговечность
С планом 403(b) учетная запись принадлежит вам, если ее предлагает работодатель, и вы должны оставаться на этой работе. Однако, независимо от вашего работодателя или статуса работы, вы можете хранить свои средства в Roth Ira.
Каковы преимущества плана 403 (B)?
При квалифицированном снятии средств по Roth 403(b) доходы и доходы откладываются до момента вывода средств. Соответствующие взносы для конкретных работодателей для сотрудников 403 (b) различаются. Некоторые 403(b) планируют инвестировать средства немедленно, в отличие от 401(k)s. Некоторые некоммерческие и государственные учреждения позволяют сотрудникам со стажем работы 15 и более лет делать пожертвования. Это положение позволяет вам вносить дополнительные 3,000 долларов США в год до 15,000 50 долларов США в течение всей жизни, в отличие от положений пенсионного плана, которые требуют, чтобы вам было XNUMX лет или больше.
Наконец, некоторые планы 403 (b) освобождены от строгих правил надзора Закона о пенсионном обеспечении доходов сотрудников.
Каковы недостатки плана 403 (B)?
При снятии средств с плана 403(b) в возрасте до 59 с половиной лет взимается штраф в размере 10%. Этого наказания можно избежать при определенных условиях, таких как уход от работодателя в возрасте 55 лет и старше, понесение квалифицированных медицинских расходов или получение инвалидности. Планы также могут предоставлять меньше возможностей для инвестиций, чем другие типы пенсионных планов. Учетные записи в планах 403(b), не защищенные ERISA, могут не обеспечивать такой же уровень защиты от кредиторов, как учетные записи в планах, требующих соблюдения ERISA. Освобождение от тестирования на недискриминацию является еще одним недостатком планов, не входящих в ERISA 403 (b). Это тестирование проводится ежегодно, чтобы гарантировать, что сотрудники руководящего звена или высокооплачиваемые сотрудники не получают непропорциональное количество преимуществ от данного плана.
Разница между 401(k) и 403(b)
Оба плана имеют много общего, но вот что их отличает:
Право на участие:
Планы 401(k) являются открытыми коммерческими компаниями, а планы 403(b) предоставляются освобожденными от налогов организациями, такими как школы, университеты, больницы, некоммерческие и религиозные организации.
Варианты инвестиций:
Планы 403(b) охватывают только взаимные фонды и аннуитеты. Однако планы 401 (k) охватывают взаимные фонды, аннуитеты, акции и облигации.
Соответствие работодателя:
Оба плана предлагают согласование с работодателем, но меньше работодателей предлагают совпадения со своими планами 403 (b). Если работодатель, который предлагает 403 (b), действительно предлагает соответствие, он должен следовать правилам, созданным ERISA — Закону о пенсионном обеспечении сотрудников, который был принят в 1974 году. Соблюдение этого правила требует времени и денег, поэтому большинство работодателей хотят чтобы избежать их.
Стоимость:
С планом 403 (b) правительство не хотело бы возлагать дополнительное бремя на некоммерческие организации, увеличивая административные расходы. Однако планы 401 (k) дороже для работодателей. Но неважно, на вас как на сотрудника это никак не повлияет.
Заключение
В заключение, как работник, работающий в государственной школе, или как врач или государственный служащий. Вам не о чем беспокоиться, для вас открыты пенсионные планы. И вы должны знать об открытых для вас правилах снятия средств 403(b). Удачи, когда вы выбираете, в каком из них вы хотите участвовать.
403 (б) Часто задаваемые вопросы
В чем разница между пенсионным планом 401k и 403b?
Оба плана имеют много общего, но вот что их отличает
- Приемлемость
- Варианты инвестиций
- Соответствие работодателя
- Стоимость:
Можно ли потерять деньги в 403 B?
Если вы возьмете деньги из своего 403(b) до достижения возраста 59 1/2 лет, вам придется заплатить штраф в размере 10%. Вы бы также растратили потенциал роста этих долларов и ограбили себя в будущем. Остановись прямо там! Чтобы уточнить, распределение — это снятие средств без штрафных санкций из плана 403 (b).
