401 тыс. дистрибутивов

Когда вы достигнете пенсионного возраста, вы должны решить, что делать со своими средствами 401(k). В общем, у вас будут некоторые, если не все, из следующих вариантов: оставить свои деньги в плане, получить единовременное распределение, перевести деньги в IRA, использовать периодические распределения или купить аннуитет через рекомендованную страховую компанию. спонсором плана (т. е. вашим работодателем). Большая часть того, что вы слышите о планах 401 (k), касается использования в своих интересах соответствия вашего работодателя и обеспечения того, чтобы вы переносили учетную запись при смене работы. Но что происходит со всеми этими деньгами, когда вы выходите на пенсию? Изучение тонкостей распределения 401(k) может не только подготовить вас к тому дню, когда вам понадобятся эти деньги, но и подчеркнет необходимость отложить их сейчас.

Что касается ваших пенсионных фондов, планы 401(k) не будут доступны вам сразу. Другими словами, вы не можете выйти на пенсию в 50 лет и рассчитывать на прибыль — по крайней мере, без уплаты крупного штрафа. Решение о том, когда выйти на пенсию и как растянуть свои деньги на многие этапы, на которых эти активы становятся доступными, является центральным в пенсионном планировании. В то время как дивиденды по 401(k) начинаются в возрасте 59 1/2, пособия по социальному обеспечению не начинаются до 62 лет. И хотя возраст 59 1/2 может быть числом, с которым вы знакомы, возраст 72, вероятно, нет.

Когда вы будете готовы начать снимать деньги со своего 401(k), есть пять основных вариантов, которые помогут вам выбрать, сколько вы будете снимать. Первый вариант — это опрокидывание. Пролонгация позволяет вам переводить деньги со своего счета 401(k) на счет другого типа, где они могут продолжать расти во время выхода на пенсию. Это особенно удобно, если вы не собираетесь снимать деньги.

Минимум 401 тыс. дистрибутивов

Пенсионные накопления не могут храниться на вашем счете бесконечно долго. Обычно вы должны начать снимать средства со своего счета IRA, SIMPLE IRA, SEP IRA или пенсионного плана, когда вам исполнится 72 года. Правила RMD применяются к определенным инвестициям Roth в плане 401 (k) или 403 (b) в 2022 и 2023 годах. Однако в 2024 году и более поздних годах больше не требуются RMD из квалифицированных учетных записей Roth. RMD на 2023 год по-прежнему должны быть выплачены до 1 апреля 2024 года. Минимальная сумма, которую вы должны снять со своего счета, называется обязательной минимальной выплатой.

Вам разрешено удалить больше минимально необходимой суммы.
Любая часть, которая ранее облагалась налогом (ваша база) или которая может быть выплачена без уплаты налогов при снятии средств, будет включена в ваш налогооблагаемый доход.

Вы должны отозвать свой RMD до 31 декабря каждого года, следующего за необходимой датой начала действия. В течение первого года после того, как вам исполнится 72 года, у вас обычно будет две обязательные даты распределения: снятие средств 1 апреля в год, когда вам исполняется 72 года, и дополнительное снятие средств 31 декабря. Вместо того, чтобы ждать до 1 апреля следующего года, вы можете сделать свой первый вывод до 31 декабря того года, когда вам исполнится 72 года. Это позволит вам включить распределения в свой доход в разные налоговые годы.

Если ваш дистрибутив не соответствует условиям квалификационного дистрибутива, применяется штраф в размере 10 % за досрочное распространение. Досрочное снятие средств со своей 401(k) почти никогда не бывает мудрым решением. Вы не только заплатите 10% штраф и любые подоходные налоги, причитающиеся с распределения, но вы также пожертвуете будущим ростом с налоговыми льготами. Однако в некоторых ситуациях это лучшая альтернатива, потому что у IRS есть особые правила, которые позволяют вам получить свои средства досрочно.

Правила раздачи 401k

Общие стратегии накопления для выхода на пенсию включают планы 401 (k) и другие пенсионные сберегательные счета с налоговыми льготами. Миллионы американцев вкладывают средства в эти инструменты долгосрочных сбережений каждый год. Непредвиденные события могут потребовать от кого-то досрочного снятия средств со своего 401(k). Вы можете снимать деньги со своего 401(k) до достижения 59 1/2 лет. Однако досрочное снятие средств часто влечет за собой большие штрафы и налоговые последствия.

Как правило, распределение выборочных отсрочек не допускается до тех пор, пока не произойдет одно из следующих событий:

Вы умираете, становитесь инвалидом или иным образом увольняетесь с работы.
Срок действия плана истекает, а работодатель не разрабатывает и не поддерживает новый план с установленными взносами.
Вы достигаете возраста 59 1/2 лет или терпите финансовую неудачу.

Распределения могут производиться следующими способами, в зависимости от условий плана:

Непериодические распределения, такие как паушальные распределения или
Аннуитетные платежи или платежи в рассрочку являются примерами периодических платежей.

Выплаты по вашему плану 401(k) облагаются налогом, если они не перенесены, как указано в разделе «Переносы по вашему плану 401(k)». Если вы получаете единовременную выплату по плану 401k и родились до 1936 года, вы можете выбрать один из двух методов расчета налога на выплату.

Необходимые дистрибутивы. В плане 401(k) должно быть указано, что вы будете:

Получите всю свою долю (пособия) по плану к требуемой дате начала или начните получать регулярные периодические выплаты в ежегодных суммах, рассчитанных для распределения всей вашей доли (пособий) на ожидаемую продолжительность жизни или на совместную продолжительность жизни вас и назначенного вами бенефициара (или в течение более короткого периода) к требуемой дате начала.

Минимальные дистрибутивы

Эти обязательные требования к распространению применяются к каждому подходящему плану отдельно. Вы не можете выполнить обязательство по плану, взяв дивиденды из другого плана. В документе плана должно быть указано, что эти правила имеют приоритет над любыми ранее заданными несовместимыми альтернативами распределения.

Минимальное распределение. Если баланс вашего счета должен быть выплачен, администратор плана должен определить минимальный минимум, который должен выплачиваться вам каждый календарный год. Требуемой датой начала является 1 апреля года, следующего за более поздним из следующих лет:

Календарный год, в котором вам исполняется 70 1/2.
Год выхода на пенсию.

Требуется минимум 401 КБ Таблица распределений

Единая таблица продолжительности жизни IRS, часто известная как таблица RMD, представляет собой диаграмму ожидаемой продолжительности жизни, призванную помочь вам рассчитать ваши RMD на основе ожидаемого количества лет жизни и суммы денег на ваших пенсионных счетах. Незамужние владельцы, женатые владельцы, чьи супруги моложе не более чем на 10 лет, и женатые владельцы, чьи супруги не являются единственными бенефициарами их пенсионных фондов, могут использовать приведенную ниже таблицу.

Просто разделите стоимость вашего IRA или пенсионного счета на конец года на значение периода распределения, соответствующее вашему возрасту на 31 декабря каждого года, чтобы получить необходимое минимальное распределение. Поскольку каждый возраст, начинающийся с 72 лет, имеет соответствующий период распределения, вы должны рассчитывать свой RMD каждый год.

73 = 26.5

74 = 25.5

75 = 24.6

76 = 23.7

77 = 22.9

78 = 22

79 = 21.1

80 = 20.2

81 = 19.4

82 = 18.5

83 = 17.7

84 = 16.8

85 = 16

86 = 15.2

87 = 14.4

88 = 13.7

89 = 12.9

90 = 12.2

91 = 11.5

92 = 10.8

93 = 10.1

94 = 9.5

95 = 8.9

96 = 8.4

Налог штата Нью-Йорк на выплаты 401k

Деньги, снятые с пенсий, 401 (k), 403 (b) и IRA, суммируются и облагаются налогом как обычный доход. Налоговые ставки варьируются от 4% до 10.9%, как и для других видов доходов. Однако федеральные пенсии и пенсии штата Нью-Йорк, а также пенсионные выплаты военным не облагаются налогом. Первые 20,000 401 долларов пенсионного дохода (из пенсии компании, IRA, счета 59 (k) или другого пенсионного плана) не облагаются налогом для лиц в возрасте 20,000 ½ лет и старше. Супружеские пары получают двойное освобождение (каждый из супругов имеет право на исключение в размере 40,000 457 долларов США), при этом общая сумма освобождения составляет 401 457 долларов США. Вы должны платить подоходный налог с сумм, снятых с плана 401 до налогообложения или плана XNUMX(k) до налогообложения. С сотрудников, получающих выплаты по XNUMX и XNUMX(k) до уплаты налогов, уплачивается обязательный федеральный налог, а также соответствующие налоги штата и местные налоги.

Снятие средств со счета 401(k) или обычного IRA облагается налогом как обычный доход, как только оно начинается. Налогооблагаемая часть вашего распределения будет указана непосредственно в вашей форме 1040. Имейте в виду, что налоговые последствия Roth 401(k) или Roth IRA различаются. Когда вы получаете распределение 401 (k), ваш пенсионный план предоставит вам форму 1099-R. В этой налоговой форме указана общая сумма, которую вы сняли, а также федеральный налог в размере 20%, удержанный с распределения. Когда вы сделаете распределение 401 (k) в размере 10 долларов или более, вы получите эту налоговую форму.

Считаются ли раздачи 401k доходом?

Каково максимальное распределение от 401 (k)?

Как правило, если ваш план позволяет это, вы можете занять до 50% от остатка на вашем счете, но не более 50,000 5 долларов США. Если кредит не используется для покупки основного места жительства, он должен быть погашен в течение XNUMX лет.

Какой процент 401 (k) является лучшим?

Многие эксперты рекомендуют откладывать 10-15% вашей годовой зарплаты на пенсионные сбережения, такие как 401(k). Конечно, когда вы только начинаете и пытаетесь создать финансовый буфер и расплатиться со студентом кредиты, это много денег, чтобы сэкономить.

Должен ли я взять дистрибутив из моей формы 401(k)?

Выход из вашего традиционного 401 (k) должен быть вашей последней альтернативой, так как любой вывод средств, сделанный до возраста 59 1/2, будет облагаться налогом IRS как доход, плюс 10% штраф за досрочное снятие. Этот штраф был введен, чтобы удержать людей от слишком быстрого снятия средств со своих пенсионных счетов.

Как мне получить свои 401k денег?

К 59.5 годам (а в некоторых случаях и к 55 годам) вы сможете начать снимать средства со своей 401(k) без уплаты штрафа. Чтобы запросить вывод средств, просто свяжитесь с администратором вашего плана или войдите в свою учетную запись онлайн.

Когда я смогу снять деньги с 401k без штрафа?

Чтобы снимать средства с пенсионных счетов без штрафных санкций, владельцам счетов должно быть не менее 59 1/2 лет, при этом IRS требует RMD старше 73 лет. В зависимости от вида 401 (k) или пенсионного плана, который у вас есть, могут быть исключения.

Как лучше всего выйти из формы 401(k)?

Заимствование по вашей 401(k) может быть лучшим вариантом, но это не без риска. Рассмотрите Правило 55 в качестве альтернативного метода снятия средств с вашего счета 401(k) без уплаты налогов.

Могу ли я вывести 100% своего счета 401(k)?

Если вы обналичите весь свой 401(k), вы получите все, что останется после уплаты налогов (и штрафов, если вы моложе 59.5 лет).

Как работает 401(k)?

401 (k) позволяет сотруднику назначать часть своей зарплаты, которая будет вычитаться из каждой зарплаты и инвестироваться на его счет. Участники могут размещать свои средства среди вариантов инвестирования плана, которые часто включают в себя несколько взаимных фондов.

Что происходит с 401 (k) после выхода на пенсию?

Когда вы выходите на пенсию, у вас есть три варианта использования денег по программе 401(k): оставить их в плане, перевести в другой соответствующий пенсионный план (например, IRA) или снять все деньги или их часть.

Заключение

Хороший провайдер 401(k) уведомит вас и рассчитает требуемые минимальные распределения (RMD). Когда вы приближаетесь к возрасту RMD, следите за напоминаниями от вашего поставщика услуг 401 (k). Даже если вы не ответите, ваш провайдер 401 (k), как правило, отправит вам сумму RMD. Тем не менее, в конечном итоге вы обязаны гарантировать, что ваши RMD будут выплачены своевременно, поэтому IRS наказывает вас за дефицит.

401K РАЗДАЧИ: значение, правила, минимальная раздача и скорость

Содержание Спрятать