Выбор наилучшей структуры для вашего бизнеса при открытии нового бизнеса имеет жизненно важное значение. В зависимости от таких факторов, как начальные расходы, страхование ответственности и налоговые последствия, вы можете выбрать между индивидуальным предпринимателем или ООО. Тем не менее, мы сравним индивидуальное владение и ООО в отношении налогов, их плюсов и минусов, а также того, как они работают для онлайн-бизнеса, особенно в Калифорнии.
Индивидуальное предпринимательство и ООО: общий обзор
Что такое Индивидуальное Предприятие?
Индивидуальное предпринимательство — это бизнес одного человека, которым владеет один человек, который управляет бизнесом. Вы не являетесь отдельным юридическим и налоговым лицом от своего бизнеса. Вы компания.
В индивидуальном владении вы владеете активами, принадлежащими отрасли, а также долгами, доходами и обязательствами. Когда вы подаете налоговую декларацию, вы платите налоги с прибыли вашего бизнеса, и эта прибыль отражается в вашей налоговой декларации. Если вы не используете торговое имя, широко известное как «ведение бизнеса как» или администратор базы данных, ваше деловое имя будет вашим именем по умолчанию.
Если вы являетесь владельцем индивидуального предпринимателя, вас будут называть «индивидуальным предпринимателем». В большинстве случаев вам не нужно ничего делать, чтобы учредить индивидуальное предприятие; это просто происходит, когда вы совершаете свою первую коммерческую сделку. В некоторых штатах, городах или округах от вас может потребоваться получение бизнес-лицензии или разрешения, но это не указывает, являетесь ли вы единственным владельцем.
Что такое ООО?
В то время как индивидуальное владение объединяет все между человеком и бизнесом, LLC создает юридический барьер между ними. ООО является отдельным юридическим лицом. То, чем владеет и что должно ООО, принадлежит и принадлежит ООО, а не вам.
Это убедительное решение для тех, кто хочет защитить свое имущество. ООО может принадлежать одному лицу (называемому участником), но также может иметь несколько владельцев.
Индивидуальное предприятие против. ООО: плюсы и минусы
Важно понимать плюсы и минусы управления индивидуальным предприятием по сравнению с ООО.
При принятии решения о том, какая структура лучше всего подходит для вашей компании, рассмотрите следующие аспекты.
№ 1. Сложность
Единоличное владение является самым основным видом бизнеса для создания. При его формировании значительно меньше бумажной волокиты. На самом деле вам нужно только начать заниматься бизнесом и убедиться, что у вас есть все необходимые лицензии и разрешения.
Однако, прежде чем вести бизнес, ООО должно выполнить несколько дополнительных процессов. Выбор названия для вашей фирмы, наем зарегистрированного агента, подача Устава (и уплата регистрационного сбора), подготовка Операционного соглашения, получение EIN и получение страховки — вот некоторые из этих этапов.
# 2. Стоимость
Помимо платежей, необходимых для лицензирования и разрешений, создание индивидуального предприятия является бесплатным, поскольку не требуется никаких других сборов. Для этого типа корпоративной структуры нет официальных текущих обязательств, даже письменного соглашения.
При этом любой бизнес нуждается в деньгах, чтобы начать. Единоличное владение требует, чтобы вы поддерживали свой собственный бизнес, используя кредиты или собственные активы. И получение кредита для индивидуального предпринимателя может быть затруднено, поскольку многие финансовые учреждения неохотно кредитуют индивидуального предпринимателя, а не ООО, товарищество или корпорацию. От индивидуальных предпринимателей часто требуется личная гарантия по кредиту, выданному бизнесу, что может привести к личной ответственности в случае предъявления иска к бизнесу.
LLC может собирать деньги другими способами, например, добавляя новых участников, которые могут вносить свой собственный вклад в капитал, и создавая новые классы членских интересов.
№3. Налоги
Вся прибыль от бизнеса облагается налогом для индивидуального предпринимателя. В результате прибыль переходит к владельцу. Однако, поскольку такие предприятия считаются неучтенными IRS, LLC с одним участником может также облагаться налогом таким же образом. В результате, если ООО с одним участником не принимает корпоративное налогообложение, оно будет классифицироваться как индивидуальное предприятие. Хотя такие налоги передаются владельцам индивидуальных предпринимателей и ООО с одним участником, такие владельцы могут по-прежнему пользоваться налоговыми вычетами компании.
Кроме того, обе бизнес-модели могут иметь право на сквозной вычет в размере до 20% от общего дохода от бизнеса. Это новый вычет, который вступил в силу в 2018 году в результате принятия Закона о сокращении налогов и занятости.
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы будете облагаться налогом как самозанятый. Это означает, что ваши деловые деньги считаются личным доходом. С другой стороны, компания с ограниченной ответственностью может облагаться налогом как единоличное предприятие, товарищество или корпорация. Однако решение должно принять ООО. Как указывалось ранее, если вы не сделаете выбор, вы рискуете считаться индивидуальным предпринимателем (ООО с одним участником) или партнерством (ООО с несколькими участниками).
Индивидуальное предпринимательство против ООО: плюсы и минусы в двух словах
Плюсы ООО
Для людей, которые не хотят совмещать работу и личную жизнь, слова «ограниченная ответственность» могут быть очень заманчивыми.
Кроме того, компании, формирующие ООО, могут восприниматься инвесторами и возможными деловыми партнерами как более профессиональные. По сравнению с некоторыми другими более сложными деловыми соглашениями, создание ООО не так сложно.
Минусы ООО
Для людей, у которых нет лишних денег, регистрация ООО может стать проблемой для их финансов. Это не означает, что это не имеет ценности; тем не менее, предприятию, состоящему из одного человека, которое не приносит большой прибыли, может быть трудно оправдать расходы. Кроме того, в большинстве штатов требуется, чтобы ООО вносили ежегодную или двухгодичную плату за сохранение своей регистрации ООО.
Существует также проблема с документами, которые должны быть поданы для создания ООО и обновляться каждый год или два, чтобы поддерживать его активность. Если вам не нравятся административные задачи, вы можете заплатить кому-то за них.
Плюсы индивидуального предпринимательства
Индивидуальное предпринимательство — самая простая форма бизнеса. Любой может создать его, просто занимаясь бизнесом. Личные декларации могут использоваться для подачи налогов, а доходы указываются в Приложении C.
Минусы индивидуального предпринимательства
Недостаток защиты компенсируется простотой. Поскольку вы являетесь своей фирмой, независимо от того, вовлечена ли она в судебный процесс или имеет большие долги, вы несете ответственность за разрешение ситуации.
Это не лучший случай для тех, кому необходимо разделить свои рабочие и личные средства, например, при владении активами или подаче заявки на кредит. В некоторых штатах это также ограничено одним владельцем (или партнерством супругов). Если вы хотите привлечь партнеров, вам придется отказаться от статуса индивидуального предпринимателя.
Индивидуальное предпринимательство против ООО: как взимаются налоги?
Разница между индивидуальным предпринимателем и ООО не имеет ничего общего с налогами. Даже если вы создадите ООО, вы все равно будете облагаться налогом как индивидуальное предприятие, а прибыль будет переходить в доход владельцев. Для ООО с одним участником это налоговый статус по умолчанию.
Если у вашего LLC несколько владельцев, каждый из вас будет платить налоги в зависимости от вашей доли владения. Юридическое отделение ООО от его владельца не влияет на вашу налоговую ситуацию.
Наиболее существенное налоговое различие между индивидуальным предпринимателем и ООО заключается в том, что ООО обеспечивает налоговую гибкость. То есть вы можете попросить, чтобы вас облагали налогом как S Corp или C Corp.
Индивидуальное предприятие против. ООО: Интернет Бизнес
Итак, вы решили открыть розничный интернет-магазин. Вы занимаетесь дизайном сайта, маркетингом, поисковой оптимизацией, деньгами, поддержкой клиентов, доставкой, производством и другими вещами. Вы также должны выбрать юридическую форму для вашей компании. Как физическое лицо, вы можете действовать как индивидуальный предприниматель или как корпорация с ограниченной ответственностью. Если у вас есть другой участник/менеджер в вашем интернет-бизнесе (даже если это ваш супруг), вы должны зарегистрировать ООО.
Индивидуальное предпринимательство против стартапа онлайн-бизнеса с ограниченной ответственностью
Единоличное владение является самой простой формой бизнеса, потому что вам не нужно регистрировать название вашей компании в штате и вы можете использовать свой номер социального страхования вместо получения идентификационного номера работодателя. Если вы формируете LLC, вы должны сначала составить операционное соглашение, если у вас есть более одного члена.
Затем вы должны зарегистрироваться в офисе вашего государственного секретаря онлайн, заплатить пошлину и подать вступительные документы, известные как устав организации. Для LLC с одним участником вам также может потребоваться подать заявку на получение федерального и государственного идентификационного номера работодателя, или вы сможете работать, используя свой номер социального страхования. Изучите правила вашего штата на веб-сайте вашего государственного секретаря. Независимо от типа интернет-бизнеса, которым вы занимаетесь, убедитесь, что у вас есть соответствующие государственные лицензии на ведение бизнеса. В большинстве штатов есть онлайн-формы для создания LLC.
Индивидуальное предпринимательство против ООО: онлайн-бизнес Финансы и налогообложение
Чистый налоговый эффект будет одинаковым, независимо от того, являетесь ли вы ООО с одним участником или индивидуальным предпринимателем: ваш федеральный доход будет записан в Приложении C формы IRS 1040. Согласно Ecwid, вы будете облагаться налогом только один раз, в отличие от зарегистрированных. владельцы фирм, которые облагаются налогом дважды: один раз на корпоративном уровне и еще раз в своей налоговой декларации. Что касается бизнес-счетов, большинство банков работают с индивидуальными предпринимателями и предприятиями с ограниченной ответственностью одинаково, но сначала проверяют их в нашем финансовом учреждении.
Если ваш розничный онлайн-бизнес должен взимать налог с продаж с клиентов в штате, структура вашего бизнеса не должна влиять на то, как вы платите этот налог штату. Государственные стартовые и ежегодные расходы на регистрацию являются единственными дополнительными расходами на создание ООО для онлайн-бизнеса.
Индивидуальное предприятие против ООО: онлайн-встречи, записи и отчеты
Некоммерческие организации и корпорации обязаны проводить заседания совета директоров, а ООО и индивидуальные предприниматели — нет. В зависимости от законов вашего штата оба типа предприятий могут быть обязаны сообщать о продажах ежеквартально или ежемесячно. Государство требует, чтобы LLC составляли годовой отчет и плату, чтобы уведомить государство о том, что они все еще работают. Независимо от вида бизнеса, весь остальной учет и записи для вашего розничного онлайн-бизнеса останутся прежними.
Индивидуальное предприятие против ООО: потенциал роста онлайн-бизнеса
Если вы намерены расширяться, нанимать персонал, увеличивать заработную плату или добавлять новых владельцев бизнеса, вам следует создать компанию с ограниченной ответственностью. В то время как ваше первоначальное операционное соглашение настроит ваше ООО как ООО с одним участником, которым вы управляете, вы сможете изменить его в будущем, чтобы приспособиться к расширению. С другой стороны, индивидуальному предпринимателю нужно больше возможностей для расширения. Тем не менее, вы можете преобразовать свою корпорацию индивидуального владения в новое ООО, если хотите.
Индивидуальное предпринимательство против ООО в Калифорнии
Калифорнийское индивидуальное предпринимательство или ООО — это типичный вопрос потенциальных владельцев бизнеса в Калифорнии при принятии решения о форме бизнеса. Обе эти формы бизнеса имеют свои преимущества и недостатки.
Индивидуальное предпринимательство и ООО в Калифорнии: в чем разница?
В Калифорнии вы можете работать в качестве индивидуального предпринимателя или ООО, но не в обоих случаях. При выборе между индивидуальным предпринимателем и ООО вы должны учитывать два важных различия: ответственность и налоги. Индивидуальное предприятие не имеет юридического отделения от своего владельца. Владелец получит всю прибыль и будет нести ответственность за все убытки и долги.
С другой стороны, ООО предоставляет своим членам ограниченную ответственность, ограждая их от личной ответственности за финансовые обязательства компании. Поскольку IRS считает LLC с одним участником неучитываемой организацией, индивидуальное владение и LLC часто облагаются налогом в равной степени. LLC с одним участником обычно регистрирует доходы и расходы своих участников в форме IRS 1040, как и индивидуальное предприятие.
Лица, которые хотят быть сами себе начальником, могут получить прибыль от создания индивидуального предприятия или создания ООО с одним участником. Это позволяет вам контролировать управление, финансы, маркетинг и политику компании. Если вы являетесь владельцем-одиночкой или владельцем ООО с одним участником, нет необходимости запрашивать согласие других владельцев или договариваться с кем-либо еще.
Те, кто плохо знаком с бизнесом, могут предпочесть работать с другими над важными бизнес-решениями. Наличие других участников может помочь вам учиться на разном опыте, распределять маркетинговые и управленческие обязанности и, возможно, найти больше денег.
Обобщить
Инициалы «ООО» за названием вашей компании выглядят профессионально, обеспечивая вам доверие большего числа клиентов. Они чувствуют себя в большей безопасности, зная, что вы зарегистрированы в органах власти, и с меньшей вероятностью сбегут с их деньгами. Еще одним преимуществом создания ООО является то, что оно защищает ваше фирменное наименование, которое не может быть использовано кем-либо еще после регистрации в штате. Кроме того, у индивидуального предпринимателя нет документов для заполнения или процедур, которым нужно следовать, если и когда вы закроете фирму. Менеджер LLC, с другой стороны, должен уведомить государство о закрытии и распределить все активы в соответствии с операционным соглашением.
Часто задаваемые вопросы
Что лучше, ИП или ООО?
ООО предлагает значительные преимущества с точки зрения правовой защиты и ответственности. Хотя расходы на регистрацию связаны с созданием LLC, они могут быть оправданы по сравнению с тысячами долларов, за которые вы можете нести ответственность как единственный владелец. С другой стороны, индивидуальное предпринимательство может быть создано свободно.
ООО платит больше налогов, чем индивидуальное предприятие?
ООО платит ту же сумму налогов, что и индивидуальные предприниматели. Сквозные налоги доступны как для ООО, так и для индивидуального предпринимателя.
Почему выбирают ООО?
LLC позволяет вам получить преимущества как от корпоративных, так и от партнерских бизнес-форм. В большинстве случаев ООО защищают вас от личной ответственности. Ваши личные активы, такие как ваш автомобиль, дом и сберегательные счета, не будут в опасности, если ваше ООО обанкротится или на вас подадут в суд.
- ЛИЦЕНЗИЯ ЕДИНСТВЕННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА: как ее получить
- Как подать налоговую декларацию для индивидуального предпринимателя: подробное руководство
- Бизнес-структуры: объяснение различных типов бизнес-структур
- КАК НАЧАТЬ БИЗНЕС НЕДВИЖИМОСТИ В 2023: Подробное руководство
Рекомендации
