Вы можете рассчитывать на получение прибыли с каждого доллара продаж. Эта сумма денег представляет собой общий доход после вычета расходов на ведение бизнеса и налогов. Остается ваша чистая прибыль, которая показывает, насколько хорошо ваш бизнес работает в финансовом отношении. Чистую маржу невозможно рассчитать вручную для крупной компании. Чтобы определить, какую рентабельность инвестиций (ROI) обеспечивает данный источник дохода, владельцы бизнеса используют бухгалтерское программное обеспечение для отслеживания этих данных. Это только вершина айсберга! Читайте дальше, чтобы узнать о коэффициенте чистой прибыли и валовой прибыли по сравнению с чистой прибылью.
Что означает чистая прибыль?
Чистая прибыль – это деньги, оставшиеся после вычета всех затрат из дохода. Эта сумма представляет собой результат операционных и финансовых усилий компании. Инвесторы, должники и кредиторы используют его, чтобы определить, как им следует взаимодействовать с компанией. Чистую прибыль часто называют «результатом», потому что она находится в конце отчета о прибылях и убытках.
Почему это называется чистой прибылью?
Термин «чистая прибыль» относится к деньгам, оставшимся после вычета всех операционных расходов предприятия из его общего дохода.
Что такое хорошая чистая прибыль?
Средняя чистая прибыль для предприятий широко варьируется в зависимости от сектора и размера. Доход в 5% низкий, 20% высокий, 10% нормальный. Доход высок, когда корпорация контролирует расходы и устанавливает цены, создающие излишки. В большинстве случаев большая прибыль является результатом хорошо управляемых операций, низких затрат и эффективного ценообразования.
Однако, если корпорация имеет низкую норму прибыли, она часто имеет неэффективную стратегию ценообразования и высокие накладные расходы.
Какова формула чистой прибыли?
Финансовый коэффициент, известный как «маржа чистой прибыли», измеряет прибыльность компании по отношению к ее продажам. Он сравнивает чистую прибыль компании с доходом от клиентов. Маржа чистой прибыли – это общий доход, рассчитанный как доля дохода.
Формула чистой прибыли = чистая прибыль ⁄ общий доход x 100
Коэффициент чистой прибыли
После вычета всех расходов (проценты, сборы и так далее). Коэффициент маржи чистой прибыли показывает, какую долю дохода от продаж компания фактически удерживает. Коэффициент чистой прибыли также является одним из пяти показателей, используемых для оценки успеха бизнеса.
Другими словами, коэффициент чистой прибыли представляет собой прибыль после уплаты налогов как долю чистой выручки. Он показывает чистую прибыль, которая остается после вычета производственных, административных и финансовых затрат из продаж и уплаты налогов. Коэффициент чистой прибыли является одним из наиболее надежных показателей общей эффективности бизнеса. Отчеты по метрике обычно имеют форму линии тренда. Таким образом, это позволяет читателям легко сравнивать результаты во времени. Он также используется для сравнения того, насколько хорошо компания работает со своими конкурентами.
Поскольку коэффициент чистой прибыли включает некоторые неденежные статьи, такие как начисленные обязательства, истощение и убытки, коэффициент чистой прибыли не является предиктором оборотного капитала.
Важность коэффициента чистой прибыли
Когда коэффициент чистой прибыли предприятия больше нуля, это означает, что его финансовые дела идут очень хорошо. Точно так же, если ваша маржа дохода сокращается, пришло время пересмотреть свои методы ведения бизнеса и пересчитать свои прогнозы прибыли. Кроме того, при выражении в процентах соотношение доходов облегчает сравнение финансового состояния различных предприятий.
На коэффициент чистой прибыли влияют все операции бизнеса, включая, помимо прочего, следующие.
- Суммарный доход: Прибыль, которая является побочным преимуществом ведения бизнеса, а не его главной достопримечательностью.
- Стоимость проданных товаров: Это мера того, сколько на самом деле стоит производство продуктов, которые вы продаете.
- Операционные затраты: Все деньги, которые вы должны выкладывать каждый месяц, чтобы поддерживать свет и фирму на плаву.
- Доходы от инвестиций, такие как дивиденды, прирост капитала и проценты.
- Разовые расходы: Это те расходы, которые вы должны оплатить только в том случае, если произойдет определенное событие.
В целом, способность фирмы контролировать операционные и накладные расходы также отражается на ее доходах. Соотношение доходов снизится, если операционные расходы будут расти быстрее, чем доходы. Вот почему чистая маржа используется в процессе принятия бизнес-решений. Увеличение маржи дохода является ключевым фактором как интереса инвесторов, так и роста стоимости акций компании.
Проблемы с коэффициентом чистой прибыли
Коэффициент чистой прибыли вводит в заблуждение как долгосрочный показатель, поскольку он не учитывает долгосрочные расходы, такие как капитальные вложения, маркетинг и НИОКР. Более того, чтобы улучшить видимость коэффициента доходов, корпорация может отложить несколько расходов на техническое обслуживание и другие необязательные расходы. Таким образом, коэффициент дохода вместе с другими показателями следует использовать для формирования полного представления о жизнеспособности фирмы как жизнеспособного бизнеса.
Еще одна проблема, связанная с соотношением доходов, заключается в том, что компании часто искусственно поддерживают его на низком уровне в рамках стратегии низких цен, направленной на увеличение доли рынка за счет прибыльности. Когда у компании низкая маржа прибыли по сравнению с конкурентами, это может ввести в заблуждение, если предположить, что она испытывает трудности. Напротив, противоположный подход может привести к высокому коэффициенту дохода, но за счет доминирования в очень узком сегменте рынка.
Наконец, заинтересованные стороны прилагают усилия для уменьшения своих обязательств по налогу на прибыль, перенося определение налогооблагаемых расходов на текущий отчетный период. Следовательно, они могут искусственно занижать коэффициент дохода. Этот метод типичен для предприятий, находящихся в частной собственности, где меньше необходимости впечатлять потенциальных инвесторов своими финансовыми показателями.
Как улучшить коэффициент чистой прибыли?
Может быть сложно улучшить коэффициент чистой прибыли компании из-за естественной склонности бизнеса. Например, отдавая приоритет поиску возможностей с наибольшей прибылью. Попытка добиться эффекта масштаба, при котором каждая дополнительная продажа обходится дешевле, является отличной стратегией, позволяющей избежать этой ловушки. Покупка оптом помогает достичь этой цели за счет снижения цены за единицу используемых товаров. В качестве альтернативы мы можем направить эти деньги на переоснащение производственных линий и автоматизацию производства продукции. В долгосрочной перспективе эти меры снизят стоимость товаров, что повысит коэффициент дохода.
Валовая прибыль против чистой прибыли
На первый взгляд валовая прибыль и чистая прибыль выглядят одинаково, но они раскрывают очень разную информацию, которая может иметь разное значение. Давайте проанализируем валовой и чистый доход, чтобы помочь вам максимально использовать потенциал вашего бизнеса.
Что такое валовая прибыль?
Есть три способа измерить финансовый успех бизнеса: валовой доход, операционный доход и чистый доход. Тем не менее, все они означают отдельные моменты заработка и производственного успеха.
Прибыль компаний до вычета стоимости проданных товаров из их общей выручки называется валовой прибылью (COGS). То, насколько хорошо бизнес контролирует свои операционные расходы, такие как рабочая сила и материалы, для максимизации валовой прибыли, отражается в его итоговых показателях. Когда общий доход вычитается из цены товара для отчета о прибылях и убытках, результатом является валовая прибыль фирмы.
Формула валовой прибыли
Формула: валовая прибыль = выручка минус себестоимость проданных товаров.
Ниже приведены их подробные различия
Термин «валовая прибыль» относится к деньгам, полученным до вычета каких-либо расходов из общего дохода. Однако выручка - это сумма денег, которую организация получает от продажи своих продуктов и услуг. Инвесторы могут узнать больше о том, сколько денег бизнес зарабатывает на продаже своих товаров, взглянув на его операционный доход. (Валовая прибыль против чистой прибыли)
Понимание вашей валовой прибыли даст вам четкое представление об общих продажах и влиянии на них таких расходов, как сырье, человеческий труд и налоги на объекты. Это может помочь вам выяснить, влияют ли проблемы на вашу валовую прибыль. Перерасход материалов, неправильная оценка товаров или использование большего количества людей, чем необходимо, — все это проблемы, которые часто возникают и вызывают беспокойство. Допустим, вы подсчитали, что стоимость сырья съедает большую часть вашего валового дохода. В этом случае вы можете начать искать новый источник ваших поставок. Однако, если вы хотите получить более точную картину состояния вашего бизнеса и будущих денежных потоков, не смотрите дальше чистой прибыли. Общая прибыль вашей фирмы может быть использована для привлечения инвесторов, а валовая прибыль – нет. (Валовая прибыль против чистой прибыли)
Один из способов оценить прибыльность бизнеса — посмотреть на его валовую прибыль. При этом учитываются затраты на производство и оплату труда. Поскольку он учитывает доходы, производственные затраты, стоимость рабочей силы и производство, это полезный показатель для понимания того, растут или сокращаются доходы от продаж. Чистая прибыль, с другой стороны, отражает сумму экономических выгод компании. Таким образом, чистая прибыль является лучшим показателем эффективности управленческой команды, чем валовая прибыль. (Валовая прибыль против чистой прибыли).
Существуют ли отрасли с высокой или низкой рентабельностью?
Предприятия в сфере услуг часто имеют более высокую норму прибыли, чем производственные предприятия, поскольку для работы им требуется меньше физических активов. Аналогичным образом, компьютерные или игровые компании могут заработать кучу денег, инвестируя в разработку приложения или игры, а затем распространяя миллионы копий почти даром.
Компании, уделяющие большое внимание операциям, например занимающиеся транспортом, обычно имеют более низкую норму прибыли из-за затрат, связанных с управлением организацией. Кроме того, автомобили имеют низкую норму прибыли из-за значительных эксплуатационных расходов, связанных с созданием дилерской сети и координацией логистики, необходимой для перевозки автомобилей из одного места в другое.
В чем разница между чистой маржой и другими показателями маржи дохода?
Маржа прибыли — единственный показатель прибыльности, учитывающий все расходы, связанные с продажей, — наиболее точный и консервативный показатель успеха. Тем не менее, валовая прибыль учитывает только себестоимость и не учитывает дополнительные затраты и расходы, такие как административные сборы, арендная плата, коммунальные услуги, проценты и налоги. Кроме того, операционная маржа учитывает все операционные расходы, игнорируя все другие расходы.
Является ли прибыль такой же, как чистая прибыль?
По общему правилу термин «прибыль» относится исключительно к доходам компании. Это потому, что эта цифра является окончательным показателем успеха бизнеса. После вычитания всех расходов и издержек из дохода оставшаяся сумма дохода представляет собой сумму прибыли, поэтому чистый доход также называют чистой прибылью.
Валовой доход или чистый доход: что больше?
В связи с тем, что в валовой прибыли не учитываются различные затраты (например, налоги) и бухгалтерские отчисления. Валовой доход почти всегда будет больше, чем чистый доход.
Что такое чистая прибыль и пример?
Предположим, что компания C за указанный период продала 500,000 30,000 долларов. Всего за этот период они потратили 200,000 500,000 долларов. Точно так же, как его формула, которая представляет собой просто доход минус расходы, их сумма будет равна 300,000 XNUMX долларов США, учитывая, что их общие доходы составляют XNUMX XNUMX долларов США, а их общие расходы составляют XNUMX XNUMX долларов США.
Является ли чистая прибыль общим доходом?
Когда общие доходы и расходы вычитаются из валового дохода, результатом является чистая прибыль компании. Проценты по долгу, налоги и эксплуатационные расходы — это некоторые расходы, вычитаемые из валового дохода для получения чистого дохода.
Заключение
Один из способов оценить успех компании — посмотреть на коэффициент чистой прибыли, который представляет собой прибыль от продаж. Чистый коэффициент является полезным индикатором для оценки эффективности компании в распределении доходов вместе с другими показателями. При сравнении чистой маржи различных предприятий важно учитывать тот факт, что маржа прибыли варьируется в зависимости от отрасли.
Рекомендации
- Accountingtools.com
- Learn.g2.com
- Corporatefinanceinstitute.com
Мы также рекомендуем
- ЧТО ТАКОЕ ХОРОШАЯ ПРИБЫЛЬ: Хорошая прибыль для вашего бизнеса
- ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ: значение, примеры, формула, разница и способы расчета
- ПРОЦЕНТ ВАЛОВОЙ ПРИБЫЛИ: определение, формула и способ расчета
- Маржа валовой прибыли: формула и как рассчитать маржу валовой прибыли
- NET PAY: как рассчитать чистую оплату
- ХОДИМ НА РАБОТУ: оправдания, причины и тревога, связанные с выходом на работу
- СПОНСОРСТВО: определение, как его получить, маркетинг и бесплатные советы
