Удержание федерального подоходного налога является важным аспектом понимания фонда заработной платы для малого бизнеса (FIT). Если вы владеете малым бизнесом, очень важно, чтобы вы понимали, что это такое, как его защитить и какую роль оно выполняет. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о подходящей ставке налога на мою зарплату и калькуляторе подходящего налогового вычета.
Что такое Fit Tax?
Федеральный подоходный налог (FIT) в Соединенных Штатах — это налог, взимаемый Службой внутренних доходов (IRS) с годовой прибыли физических лиц, предприятий, трастов и других юридических лиц. Заработная плата, оклады, комиссионные, бонусы, чаевые, инвестиционный доход и некоторые виды незаработанного дохода облагаются федеральным подоходным налогом как часть налогооблагаемого дохода налогоплательщика.
Ставки индивидуального налога в Соединенных Штатах являются прогрессивными, что означает, что по мере роста налогооблагаемого дохода увеличивается и ставка налога. Ставки федерального подоходного налога варьируются от 10% до 37% и взимаются с разных уровней дохода. Налоговые категории — это диапазоны доходов, к которым применяются ставки. Доход в каждой налоговой группе облагается налогом по соответствующей ставке.
Ставка федерального налога на бизнес установлена на уровне 21%. (уменьшено с 35 процентов в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости, принятым в конце 2017 года).
Как работает федеральный подоходный налог? (ПОМЕСТИТЬСЯ)
Физические лица и корпорации облагаются налогом в городе, штате или стране, в которой они живут или работают. Когда собранный налог зачисляется правительству страны, он называется «федеральным налогом».
Правительства используют деньги, полученные за счет федеральных налогов, для финансирования роста и обслуживания страны. Некоторые считают федеральные налоги «рентой», уплачиваемой за проживание в стране, или платой за использование ресурсов страны. Когда вы платите налоги правительству Соединенных Штатов, вы эффективно инвестируете в свою экономику, потому что деньги используются для следующих целей:
- Строительство, ремонт и содержание инфраструктуры
- Выплата пенсий и пособий государственным служащим.
- Участие в программах социального обеспечения.
- Финансируйте ключевые программы здравоохранения, такие как Medicare, Medicaid, CHIP и рыночные субсидии.
- Поддерживать программы «страховки» для семей с низким доходом.
- Программы обороны и международной безопасности
- Улучшить образование, здравоохранение, сельское хозяйство, коммунальные услуги и общественный транспорт.
- Примите новые вызовы, такие как исследование космоса.
- Обеспечьте немедленную помощь при катастрофе.
Основным источником денег федерального правительства являются доходы его граждан. В 3.5 году IRS получила более 2020 трлн долларов в виде поступлений, при этом частные лица, поместья и трасты внесли 1.87 трлн долларов. Между тем, налоги на прибыль компаний составили около 264 миллиардов долларов.
Особые соображения
Рабочим платят либо в виде чистого дохода (NI), широко известного как оплата на дом, либо в виде налог (или полная оплата). Общая сумма, заработанная после вычета налогов, льгот и добровольных взносов из зарплаты, называется чистым доходом. Когда налоги удерживаются, это означает, что работодатель или плательщик уплатил налог правительству от имени работника. Полная сумма денег включается в валовой доход, и рабочий должен заплатить государству то, что ему причитается.
Сумма, которую ваш работодатель удерживает в качестве налогов, определяется вашим заработком и информацией, которую вы предоставляете в Форма W-4. Для целей федерального налогообложения все полученные деньги, будь то заработная плата, оклад, денежный подарок от работодателя, доход от бизнеса, чаевые, доход от казино, бонусы или пособие по безработице, считаются доходом.
Каковы скобки подоходного налога (FIT)?
На 2020 год существует семь соответствующих налоговых категорий. Поскольку налог на прибыль основан на прогрессивной налоговой системе, ваша ставка подоходного налога определяется суммой налогооблагаемого дохода, который вы зарабатываете.
- 37% для доходов, превышающих 518,400 622,050 долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
- 35% при доходах более 207,350 414,700 долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
- 32% для доходов, превышающих 163,300 326,600 долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
- 24% для доходов, превышающих 85,525 171,050 долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
- 22% для доходов, превышающих 40,125 80,250 долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
- 6.12% при доходах, превышающих 9,875 19,750 долларов США для физических лиц и XNUMX XNUMX долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
Как работают налоговые скобки
Федеральные налоги взимаются прогрессивно и варьируются в зависимости от работника. Когда вы нанимаете кого-то, вы должны попросить его заполнить форму W-4, чтобы вы могли рассчитать всю сумму удержанного FIT. Эта форма содержит три вида информации, которые используются для расчета федерального подоходного налога.
Например, женатые сотрудники будут платить больший налог, чем одинокие. Кроме того, чем больше удержанных пособий требует работник, тем меньше налогов ему придется платить. Заработанная сумма является еще одним аспектом, влияющим на размер налога, который он будет платить. По мере роста заработной платы работника растет и его ставка налога на прибыль.
Получив форму W-4 от вашего сотрудника, вы можете рассчитать его или ее федеральный подоходный налог, используя метод расчета заработной платы. В этом году, например, один человек, зарабатывающий 20,000 12 долларов в год, подлежит уплате 12-процентного налога. Однако это не означает 10-процентного налога на все доходы. Указанное лицо будет платить 9,525% с первых 12 XNUMX долларов и XNUMX% с остальных.
Что такое Fit Tax на мою зарплату?
Короче говоря, вы замечаете налог FIT на свою зарплату, потому что ваша компания вынуждена вычитать определенную сумму денег из вашей заработной платы в качестве федерального подоходного налога (FIT). Физические лица должны платить федеральный подоходный налог со всех налогооблагаемых доходов, которые могут включать заработную плату, оклады, бонусы, чаевые и другие статьи.
Работодатели обязаны удерживать определенную сумму денег из зарплаты каждого сотрудника, чтобы досрочно погасить налоговые обязательства сотрудника за год.
Удачи в управлении вашими федеральными подоходными налогами теперь, когда вы понимаете, какой налог FIT удерживается с зарплаты!
Подходящий налоговый вычет
Налог FIT представляет собой вычет из вашей валовой заработной платы для уплаты федерального налога, также известного как подоходный налог. Налоговый вычет FIT является одним из наиболее значительных вычетов в отчете о прибылях и убытках. Сумма налога FIT, удерживаемого из вашей зарплаты, определяется вашим возрастом, статусом подачи документов и уровнем дохода.
Другой значительный налоговый вычет FIT
Федеральное правительство также требует отчислений по социальному обеспечению и программе Medicare из валовой заработной платы. Текущая ставка налога на социальное обеспечение составляет 6.2 процента, уплачиваемых работодателем, и 6.2 процента, уплачиваемых работником, что в сумме составляет 12.4 процента. Текущая ставка Medicare составляет 1.45%, оплачиваемых работодателем, и 1.45%, оплачиваемых работником, что в сумме составляет 2.9%. В большинстве случаев существует также налоговый вычет FIT для государственных или местных налогов. Другие отчисления, такие как профсоюзные взносы или взносы сотрудников в пенсионные планы, также могут быть перечислены.
Подходящий налоговый калькулятор
Используйте налоговый калькулятор FIT, чтобы увидеть, как корректировка вычета из заработной платы повлияет на вас. Вы можете сравнить текущую информацию о заработной плате и отчислениях с предлагаемыми отчислениями, введя текущую информацию о заработной плате и отчислениях. Измените свое удержание, статус подачи или пенсионные сбережения, и пусть калькулятор налоговых вычетов FIT покажет вам, как это повлияет на ваш доход.
Определите свой федеральный подоходный налог.
Существуют различные методы расчета федерального удержания. В дополнение к подходу, основанному на уровне заработной платы, вы можете использовать онлайн-калькулятор FIT Tax на веб-сайте IRS. Просто введите информацию из формы W-4, которую предоставили ваши сотрудники. Чтобы рассчитать их налог FIT, используя этот метод, требуется всего несколько минут.
Ваш бухгалтер будет отвечать за расчет подоходного налога штата и федерального налога, если он у вас есть. Просто убедитесь, что вы предоставляете информацию о своих сотрудниках. Кроме того, если в платежной ведомости FIT возникает ошибка, вы можете использовать форму 941-X для внесения необходимых изменений.
Читайте также: Как подать налоговую декларацию для индивидуального предпринимателя: подробное руководство
Как рассчитать свой федеральный подоходный налог?
Когда дело доходит до федерального подоходного налога (FIT), на вашу ставку налога FIT влияют несколько факторов:
№1. Каков статус моего заявления?
Выбранный вами статус регистрации во многом определяется вашим ответом на один вопрос: были ли вы женаты в последний день года? Если вы ответили «да», вы считаетесь женатым для целей налогообложения в этом году. В противном случае вы не считаетесь женатым. Кроме того, существуют определенные сценарии, в которых женатые люди могут считаться неженатыми.
№ 2. Как ваш заработок влияет на ваш статус подачи?
В сочетании с вашим статусом подачи документов сумма денег, которую вы зарабатываете в течение периода оплаты, определяет уровень вашего дохода и соответствующую ставку федерального подоходного налога.
№3. Повлияет ли мой IRA или 401(k) на мой статус подачи заявок?
Если вы вносите часть своей зарплаты на пенсионный сберегательный счет с льготным налогообложением, это также может повлиять на ваш налог FIT. Традиционные IRA и 401(k) являются примерами приемлемых планов.
Взносы в эти планы считаются доналоговыми и освобождаются от федерального подоходного налога в том году, в котором они были сделаны. Важно отметить, что суммы взносов до налогообложения ограничены. Предел для планов 401 (k) в 2022 году составляет 20,500 50 долларов. Кроме того, потолок для людей в возрасте 27,000 лет и старше составляет 6,500 XNUMX долларов США, при этом разрешен «догоняющий» взнос в размере XNUMX XNUMX долларов США.
Сколько стоит налог FIT?
Налог FIT рассчитывается с использованием формы W-4 сотрудника. Работодатели вычитают FIT, используя процентный метод, скобочную систему или другим способом. Для людей процентная система основана на прогрессивной налоговой ставке FIT (0 процентов, 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%). Кроме того, эта сумма является обязанностью работника, а налог FIT вычитается из каждой зарплаты.
Для расчета налога FIT используется следующая информация о сотрудниках:
- Доходы, подлежащие налогообложению
- Частота платежей (например, еженедельно, раз в две недели, раз в полгода или ежемесячно)
- Статус подачи
- Количество иждивенцев
- Запрошенный дополнительный доход, кредиты, вычеты и другие удержания по форме W-4
FIT налогооблагаемая заработная плата
Сумма подоходного налога, уплачиваемого работником, определяется его налогооблагаемой заработной платой. Налогооблагаемая заработная плата FIT отличается от налогооблагаемой заработной платы FICA. Кроме того, для целей удержания налога на прибыль и дополнительного удержания заработная плата, облагаемая налогом на налог на прибыль, включает:
- экстракт
- Структура зарплаты
- Советы
- Награды и признание сотрудников
- Прочая налогооблагаемая заработная плата и льготы
Некоторые льготы работникам, в том числе медицинское страхование, предоставляемое работодателем, часто не включаются в заработную плату, подлежащую удержанию FIT.
ФИТ Удержание
Вы должны использовать Форму W-4 для определения удержания федерального подоходного налога с работника. Сумма удержания FIT будет отличаться от одного сотрудника к другому.
Например, если компания применяет метод расчета заработной платы для обычного удержания, у одного сотрудника, зарабатывающего 500 долларов в неделю, может быть удержано 27 долларов с зарплаты в 2021 году. Удержание вашего сотрудника будет отражено в его форме W-2 во время налогообложения.
Когда наступает срок уплаты федерального подоходного налога?
В большинстве случаев федеральный подоходный налог уплачивается 15 апреля каждого года. Дата может несколько измениться, если 15 апреля выпадает на выходной или по другим причинам.
Почему налог FIT не был вычтен из зарплаты?
Если вы не зарабатываете достаточно валовой заработной платы для удержания налогов, IRS может решить, что налоги не должны удерживаться из вашей зарплаты. Чтобы проверить сумму налога FIT, подлежащего удержанию в зависимости от ваших личных налоговых соглашений, используйте калькулятор удержания налогов IRS выше.
Что делать работнику, если его налоги были удержаны в избыточном или недостаточном размере?
В конце года личные налоговые декларации используются для сверки удержанных сумм государственных и федеральных налогов. Это означает, что если налоги были удержаны неправильно, работники могли получить более высокие налоговые декларации. В качестве альтернативы, если налоги не удерживаются должным образом, они могут быть должны к концу года.
Сотрудники всегда могут скорректировать свои выборы W-4 в Gusto, чтобы попытаться изменить сумму (суммы), снимаемую с зарплаты, — проконсультируйтесь со специалистом по бухгалтерскому учету или специалистом по бухгалтерскому учету, чтобы получить конкретный совет о том, какие варианты выбрать.
Заключение
Если вы гражданин США (или просто работаете здесь), вы должны платить налоги FIT. Налог FIT в сочетании с государственными и местными налогами будет составлять значительную сумму денег, снятых с вашей еженедельной зарплаты.
Оценка ваших налогов может быть сложной задачей, поэтому вам следует научиться подавать свои собственные налоги как можно скорее. Если вы обнаружите, что вы должны больше подоходного налога, чем вы в состоянии заплатить.
Часто задаваемые вопросы
Кто платит подоходный налог?
В течение налогового года федеральный подоходный налог взимается с зарплаты каждого работника W-2. Налог FIT оплачивает государственные расходы, такие как оборона, образование, транспорт, энергетика и окружающая среда, а также проценты по федеральному долгу.
В чем разница между валовой и подходящей налогооблагаемой заработной платой?
Валовой доход — это любой доход, который прямо не освобожден от налогообложения в соответствии с Налоговым кодексом (IRC). Часть вашего валового дохода, подлежащая налогообложению, называется налогооблагаемым доходом.
Статьи по теме
