Управление денежными средствами является одним из наиболее важных компонентов ведения бизнеса, и от него зависит, преуспеете ли вы в какой-либо области. Чрезмерная задолженность и даже банкротство могут быть результатом плохого финансового управления или отсутствия свободного денежного потока.
Волна корпоративных банкротств, вызванных различными экономическими спадами, продемонстрировала важность поддержания корпорациями достаточных резервов наличности.
С другой стороны, чрезмерная осторожность и хранение наличных снижает эффективность этих наличных и может задушить будущие инвестиции и возможности роста.
В этой статье мы объясним, что такое денежный поток и как читать отчет о движении денежных средств. Затем мы углубимся в детали управления денежными потоками и многое другое.
Что такое денежный поток?
Денежный поток — это измерение того, сколько денег поступает и уходит из вашей компании за определенный период времени. Когда ваш денежный поток положительный, вы получаете больше денег, чем уходит, что позволяет вам оплачивать счета и покрывать дополнительные обязательства. Вы не можете позволить себе эти платежи, если ваш денежный поток отрицательный. Оборотный капитал — это концепция наличия «достаточного количества денег для выполнения ваших финансовых обязательств».
Компания получает доход за счет продаж и тратит деньги на расходы. Фирма может также зарабатывать деньги на процентах, инвестициях, лицензионных платежах и лицензионных соглашениях, а также продавать вещи в кредит с расчетом на получение причитающихся денег позже.
Одной из наиболее важных целей финансовой отчетности является оценка сумм, сроков и неопределенности денежных потоков, а также их происхождения и направления. Это необходимо для оценки ликвидности, гибкости и общего финансового успеха компании.
Положительный денежный поток означает, что ликвидные активы компании растут, что позволяет ей выполнять обязательства, реинвестировать в свой бизнес, возвращать деньги акционерам, оплачивать счета и обеспечивать защиту от потенциальных финансовых трудностей. Выгодными инвестициями могут воспользоваться компании с высокой финансовой гибкостью. Они также лучше себя чувствуют во время экономических спадов, потому что избегают последствий финансового кризиса.
Отчет о движении денежных средств — это базовый финансовый отчет, который показывает, как компания получает и тратит денежные средства в течение определенного периода времени. Его можно использовать для просмотра денежных потоков.
Читайте также: Прогнозирование денежных потоков: значение, методы, инструменты, модели (+ подробные шаблоны)
Определение управления денежными потоками
Процесс отслеживания того, сколько денег поступает и уходит из вашего бизнеса, называется управлением денежными потоками.
Это позволяет вам прогнозировать, сколько денег будет у вашей компании в будущем. Это также помогает определить, сколько денег требуется вашей компании для покрытия долгов, таких как оплата труда сотрудников и поставщиков.
Слово «денежный поток» относится к колебаниям количества денег в вашей фирме от одного момента к другому. Управление денежными потоками — это процесс мониторинга и анализа этого потока. Это позволяет вам замечать тенденции, планировать будущее и решать любые проблемы с денежными потоками.
Управление денежными потоками должно осуществляться регулярно, чтобы убедиться, что у вашего бизнеса достаточно денег для работы.
Что такое методы отчета о движении денежных средств
Прямой метод представляет операционные денежные потоки в виде списка входящих и исходящих денежных потоков. Прямая техника работает, вычитая деньги, которые вы тратите, из денег, которые вы получаете. Косвенный метод показывает операционные денежные потоки как сверку прибыли с денежным потоком.
Каковы виды денежных потоков?
Они включают в себя:
- Операционный денежный поток.
- Инвестиционный денежный поток.
- Финансирование денежного потока.
Важность управления денежными потоками
Прибыль и доход часто являются главными ориентирами предприятий, поскольку они необходимы для работы. Денежный поток, с другой стороны, дает гораздо более актуальную картину финансового состояния вашей компании.
Давайте представим, что доход вашей компании только что увеличился, но сумма на вашем банковском счете неуклонно уменьшается. Если вы просто заинтересованы в прибыли, вы можете предположить, что у вас все хорошо, только чтобы обнаружить, что ваш банковский счет исчерпан.
Вы можете сказать, находится ли ваша компания в плюсе или в плюсе, взглянув на весь ее чистый денежный поток. Денежный поток полезен для инвестирования и развития вашей организации в дополнение к отображению ваших финансовых результатов.
Если ваш денежный поток положительный, у вас, скорее всего, достаточно оборотного капитала. Вы можете использовать эти деньги, чтобы нанять новый персонал, нанять маркетинговое или рекламное агентство, погасить долги и купить новое оборудование. Денежный поток — это, в конце концов, источник жизненной силы вашего бизнеса.
Как управлять денежным потоком
Как владелец бизнеса, вы можете использовать различные инструменты и ресурсы для управления своим денежным потоком и обеспечения того, чтобы у вас было достаточно денег для выполнения ваших обязательств.
На первом этапе составляется бюджет, который вы можете использовать для расчета своих ежемесячных доходов и расходов, а также того, сколько вы можете заработать или потратить в будущем.
Чтобы лучше понять, есть ли у вас положительный или отрицательный денежный поток, вы можете разработать и использовать отчет о движении денежных средств (бесплатные шаблоны доступны в Интернете).
Когда в вашу фирму поступает больше денег, чем уходит, у вас положительный денежный поток.
Когда из вашего бизнеса уходит больше денег, чем поступает, у вас отрицательный денежный поток. Отрицательный денежный поток может указывать на то, что у вас возникнут проблемы с покрытием будущих расходов.
Если вы ведете сезонный бизнес, управление денежными потоками может быть особенно сложным. Вы зарабатываете большую часть своих денег за короткий период времени, но вы должны решить, как оплачивать свои основные расходы в течение года, а также любые дополнительные расходы до и во время напряженного сезона. Однако даже при круглогодичном бизнесе полностью настроить все может быть сложно.
Управлению денежными потоками можно помочь, найдя способы быстрее получать оплату и отсрочив платежи другим. Наличие наличных денег, будь то сбережения или кредит, также может помочь вам пережить трудные времена. Также читайте ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК: Все, что вам нужно знать, упрощенно!!! (+ Свободный формат)
Каковы компоненты управления денежными потоками?
Денежные средства, полученные от дебиторской задолженности, денежные средства, уплаченные за кредиторскую задолженность, денежные средства, уплаченные за инвестиции, и денежные средства, уплаченные за финансирование, включаются. Нижняя строка отчета о движении денежных средств показывает, сколько денежных средств имеется в распоряжении компании.
Инструменты управления денежными потоками
Вот инструменты, которые помогут управлять денежным потоком вашего бизнеса:
- Финансирование счетов
- Создайте свои сбережения
- Факторинг счетов
- Увеличение доходов и снижение расходов
- Открыть кредитную линию
- Клиентам должна предоставляться скидка, если они оплачивают свои счета досрочно.
# 1. Финансирование счетов
Если вы должны деньги другим компаниям, вы можете взять кредит или получить кредитную линию, используя неоплаченные счета.
Кредитор может принять во внимание, сколько денег вы должны, финансовое положение вашей компании и кредитоспособность ваших клиентов (поскольку ваша способность погасить кредит может зависеть от того, оплачивает ли ваш клиент свой счет).
# 2. Создайте свои сбережения
В то время как многим новым владельцам бизнеса приходится тратить все имеющиеся у них средства, чтобы начать и расширить свою компанию, вы должны стремиться откладывать часть своего заработка на накопление. Затем вы можете использовать сэкономленные деньги для покрытия расходов или инвестировать в коммерческое предприятие.
# 3. Факторинг счетов
Инвойс-факторинг – это разновидность инвойс-финансирования. В этой ситуации вместо того, чтобы брать кредит, вы продаете свой счет факторинговой компании. В обмен на возможность получить оплату счета вашего клиента позже, факторинговые провайдеры одолжат вам деньги сейчас и взимают с вас комиссию.
Когда вы учитываете счет-фактуру, вы получаете часть суммы счета-фактуры авансом от факторингового бизнеса, а остальную часть суммы счета-фактуры оплачивает ваш клиент, за вычетом комиссии факторинговой фирмы.
На самом деле вам может потребоваться поручить своему потребителю платить факторинговому провайдеру напрямую. Некоторые поставщики факторинговых услуг позволят вам инструктировать ваших клиентов о переводе платежей на банковский счет, контролируемый факторинговой компанией, но ваши потребители не будут знать, что вы имеете дело с ними.
В отличие от финансирования по счетам, поставщику факторинга платит клиент, а не вы. Если ваш клиент не оплачивает свой счет, вам может потребоваться возместить деньги, в зависимости от вашего контракта.
Прежде чем заключить контракт на финансирование счетов или факторинг, внимательно изучите имеющиеся у вас альтернативы. Сумма кредита, сборы и условия договора варьируются в зависимости от кредитора, и хотя финансирование счетов и факторинг могут помочь вам управлять денежным потоком, они также стоят денег, и вы не хотите в конечном итоге нести чрезмерные расходы.
# 4. Увеличение доходов и снижение расходов
Зарабатывать больше денег и тратить меньше денег — один из самых простых способов увеличить свой денежный поток. Это может быть достигнуто за счет:
- Вы подняли цены.
- Увеличение продаж за счет маркетинга.
- Попытка придумать новый способ заработка. Может быть, вы могли бы придумать новый продукт или услугу. Возможно, вы сможете увеличить свой ежемесячный доход, продав членство или подписку.
- Использование меньшего количества электроэнергии или воды и менее частое включение и выключение системы отопления и охлаждения может помочь вам сэкономить деньги на коммунальных услугах.
- Инвестиции в экологически чистое и энергоэффективное оборудование.
- Прежде чем согласиться на периодические расходы, такие как подписка на программное обеспечение или аренда оборудования, взвесьте свои возможности.
Что такое стратегия управления денежными потоками?
Управление денежными средствами, часто известное как управление казначейством, представляет собой процесс сбора и управления денежными потоками, генерируемыми операционной, инвестиционной и финансовой деятельностью компании. Это важная часть финансовой стабильности компании в бизнесе.
Управление денежными потоками для малого бизнеса
Малые предприятия могут использовать различные тактики управления денежными потоками, чтобы уменьшить нагрузку на свой оборотный капитал.
Вот некоторые стратегии управления денежными потоками для малого бизнеса:
- Попросите депозит или промежуточный платеж
- Сократить или отложить расходы
- Продать или сдать в аренду неиспользуемое оборудование
- Финансовые заказы на покупку
- Продать будущий доход
- Продать счета
>. Попросите депозит или промежуточный платеж
Компании, которым требуется значительная сумма денег или усилий, прежде чем предоставить продукт или услугу, являются подходящими кандидатами для запроса депозита или поэтапного платежа от своих клиентов.
В эту категорию входят графические дизайнеры, веб-дизайнеры, маркетинговые агентства, фирмы по связям с общественностью и даже строительные фирмы. Не каждый клиент готов вносить депозит или вносить промежуточные платежи.
Единственное, на что вы можете рассчитывать, это не получить то, о чем вы не просите. В результате побуждайте своих клиентов запрашивать депозит у своих клиентов. Это может быть именно то, что им нужно, чтобы встать на ноги.
>. Сократите или отложите расходы
Если клиенты не платят вовремя, другой вариант — отложить расходы. В зависимости от бизнеса стратегия может принимать различные формы.
Производственные фирмы могут решить поставлять те же товары или услуги с более низкими затратами, тогда как сервисные организации могут предпочесть тратить меньше времени на ту же задачу.
Компании также должны изучить вопрос об истощении существующих запасов перед покупкой новых запасов, а также нанять работников на неполный рабочий день или по контракту для замены работников, занятых полный рабочий день.
Учитывайте влияние личных расходов вашего клиента на его бизнес. Учитывая, что большая часть их расходов, вероятно, будет носить личный характер — либо косвенно через доход, который они платят себе, либо напрямую как индивидуальный предприниматель — они, возможно, захотят подумать о том, как они могут сократить свои личные расходы. Это может означать сокращение питания вне дома, сокращение штата, более экономный образ жизни или перенос отпуска.
Читайте также: Программное обеспечение для прогнозирования денежных потоков: 7 лучших вариантов в 2023 году (+ бесплатный шаблон)
>. Продать или сдать в аренду неиспользуемое оборудование
Когда с деньгами туго, вы должны поставить все на стол. Особенно это касается неиспользуемого оборудования, которое может быть продано или сдано в аренду другому предприятию. Несмотря на то, что компания в настоящее время использует оборудование, ей следует помнить, что то же самое оборудование можно арендовать по гораздо более низкой цене, а деньги от продажи можно использовать для поддержания бизнеса в то же время. Это особенно актуально для долговечного, легко перемещаемого, транспортируемого и устанавливаемого оборудования. Вы сэкономите деньги на плате за хранение, если у вас есть центр хранения с оборудованием.
>. Финансовые заказы на покупку
Финансирование заказов на покупку может быть хорошим вариантом для производственных или торговых организаций, которым требуется крупная сумма денег для выполнения своих заказов. Когда у вас есть заказ на покупку, финансовая фирма заплатит продавцу, чтобы вы могли приобрести товары или инвентарь, необходимые для выполнения заказа. Это решает проблему получения крупного заказа, но невозможности его выполнить из-за отсутствия средств на закупку инвентаря или материалов.
>. Сбудущий доход
Для потребительских предприятий, таких как розничные торговцы и рестораны, выдача наличных продавцом является подходящим вариантом. Это влечет за собой получение кредита, который автоматически погашается с использованием части объема транзакций по кредитным и дебетовым картам бизнеса. Этот метод хорошо работает для компаний, которые имеют большой опыт транзакций. Просто убедитесь, что маржа компании может позволить себе расходы по кредиту. В противном случае они могут оказаться на грани финансовой катастрофы.
>. Продать счета
Продажа счетов-фактур, также известная как факторинг счетов-фактур, дисконтирование счетов-фактур, финансирование счетов-фактур и другие условия, является очень гибким и быстрым способом для предприятий B2B получить наличные деньги. Короче говоря, счета-фактуры являются активами компании. Хотя продукт или услуга были произведены и доставлены, средства удерживаются в счете до тех пор, пока потребитель не заплатит.
Читайте также: Бесплатное программное обеспечение для выставления счетов: 15 лучших приложений для выставления счетов в 202 году3
Как рассчитать операционный денежный поток
Безусловно, наиболее эффективным инструментом для анализа движения денежных средств вашей компании являются отчеты о движении денежных средств. Однако расчет вашего OCF, также известного как денежный поток от операций, позволяет вам быстро оценить, сколько денег у вас есть в наличии.
Вы рассчитываете OCF, используя следующую формулу:
OCF = общий доход – операционные расходы
Давайте представим, что мы смотрим на денежный поток за предыдущий месяц. Ваш общий доход — это сумма денег, которая была переведена на ваш банковский счет, будь то через дебиторскую задолженность, прямые продажи или их комбинацию. Деньги, которые вы получаете от инвестиций, не включаются в ваш общий доход. Все деньги, которые вы потратили на то, чтобы ваша фирма продолжала работать и производить свой продукт или услугу, считаются операционными расходами.
Расчет OCF делает больше, чем просто предотвращает перерасход средств на вашем счете. Отслеживание его с течением времени также может показать, увеличивается оно или уменьшается, и помочь вам понять, что с этим делать.
Имейте в виду, что, в отличие от отчетов о движении денежных средств, OCF не скажет вам, куда уходят и откуда поступают ваши деньги. Также читайте: Двойная бухгалтерия: упрощение с помощью британской практики и примеров
Какой инструмент используется для управления денежными средствами?
Лица, создающие сильную программу управления денежными средствами, имеют доступ к множеству краткосрочных инструментов управления денежными средствами. Взаимные фонды денежного рынка, казначейские векселя и депозитные сертификаты являются одними из вариантов.
Какова «большая тройка» управления денежными средствами?
Дебиторская задолженность, кредиторская задолженность и товарно-материальные запасы — это «большая тройка» управления денежными средствами. Эти три фактора работают вместе, чтобы обеспечить денежный поток, который поддерживает работу бизнеса каждый день. Без хорошего управления денежными средствами корпорация сталкивается как с краткосрочными, так и с долгосрочными неудачами.
Как вы управляете денежным потоком?
Чтобы убедиться, что у вас достаточно денежных средств для поддержания вашей фирмы на плаву, выполните следующие действия:
- Следите за своими финансами. Да, бухгалтерия важна! Это единственный способ полностью понять всю финансовую деятельность вашей компании, и без него вы не сможете выполнить остальные задачи.
- Должны быть созданы отчеты о движении денежных средств. Если у вас есть бухгалтер, он может вам в этом помочь. В противном случае вы можете использовать программное обеспечение или сделать это самостоятельно с помощью электронных таблиц для расчета.
- Изучите свое финансовое положение. Используйте информацию из отчетов о движении денежных средств, чтобы выяснить, как деньги проходят через вашу компанию.
Заключение
Понимание того, как управлять денежным потоком, является важным компонентом ведения бизнеса. Освоив его, вы сможете сосредоточиться на развитии своего бизнеса, увеличении прибыли и создании успешного предприятия.
Часто задаваемые вопросы Управление денежными потоками
Что такое хорошее управление денежными средствами?
Хорошая программа управления денежными средствами может значительно повысить операционную эффективность, а также снизить общие затраты. Большинство систем управления денежными средствами нацелены на устранение неожиданностей, связанных с денежными средствами, путем удовлетворения ежедневных потребностей в наличных деньгах с наименьшими возможными затратами.
Какова основная цель управления денежными средствами?
Основная цель управления денежными средствами в бизнесе - найти баланс между ликвидностью и прибыльностью, чтобы максимизировать долгосрочную прибыль. Это достижимо только в том случае, если компания стремится максимально использовать средства в пуле оборотных средств.
Каковы роли управления денежными средствами?
Основными целями управления денежными средствами являются предотвращение нехватки денежных средств, предотвращение неплатежеспособности и поддержание финансовой стабильности. Предприятия также должны откладывать средства на случай непредвиденных обстоятельств (наличные в кассе). Другие преимущества. Мониторинг банковских счетов, управление электронным банкингом, объединение и взаимозачет активов — все это часть управления денежными средствами.
- Факторинговая компания: определение и путеводитель по лучшим компаниям
- Финансирование счетов против факторинга: обзор, различия и сходства
- Финансирование счетов: определение, виды, плюсы и минусы
- Прогнозирование денежных потоков: значение, методы, инструменты, модели (+ подробные шаблоны)
- ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК: Все, что вам нужно знать, упрощенно!!! (+ Свободный формат)
